1、中央播送電視大學(xué)開放教育專科論文我國中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難的現(xiàn)狀及分析學(xué)生姓名：孫穎專業(yè)：工商治理指導(dǎo)教師：李友俊學(xué)校：吉林電大吉林分校學(xué)號(hào)：097110124一、我國當(dāng)前中小企業(yè)開展的重要性及融資現(xiàn)狀4二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道4一自籌資金4二直接融資5三間接融資5四政府扶助資金5三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸5一中小企業(yè)內(nèi)部自身方面5二金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面6三政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因7四、解決我國中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議8一開展天使投資8二提升我國中小企業(yè)自身素質(zhì)9三金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)中小企業(yè)融資支持力度10四完善政府效勞職能,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多時(shí)機(jī)10

2、五建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系11六標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)12七推進(jìn)符合地方開展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新13五、結(jié)論13我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析孫穎097110124內(nèi)容摘要中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)開展發(fā)揮著重要的作用,但是融資難問題一直困擾中小企業(yè)進(jìn)一步開展.本文就中小企業(yè)融資常規(guī)渠道進(jìn)行總結(jié),并分析制約中小企業(yè)開展的瓶頸因素,提出中小企業(yè)解決融資可以從天使投資,自身素質(zhì),金融機(jī)構(gòu),政府輔助,信用擔(dān)保體系建立、標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和融資方式創(chuàng)新等方面來解決.關(guān)鍵詞：中小企業(yè),融資難,融資我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析一、我國當(dāng)前中小企業(yè)開展的重要性及融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是國家經(jīng)濟(jì)的柱石.改革開放來,我國

3、中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)開展迅速,取得了重要的成就,成為我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)開展中的重要力量.截止至2021年9月底,全國工商登記企業(yè)1030萬戶不含3130萬個(gè)體工商戶,按現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算,中小企業(yè)達(dá)1023.1萬戶,超過企業(yè)總戶數(shù)的99%中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和效勞價(jià)值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%£右,繳稅額為國家稅收總額的50流右,提供了近80%勺城鎮(zhèn)就業(yè)崗位.i盡管中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)開展中功不可沒,但是,多年來,中小企業(yè)一直面臨著諸多的問題,其中比擬明顯問題之一就是融資難的問題.據(jù)中國國家信息中央和國務(wù)院中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查,中小企業(yè)短期貸款缺口大,長期貸款更無著落.8

4、1%勺中小企業(yè)認(rèn)為,一年內(nèi)流動(dòng)資金局部或者全部不能滿足需要,60.5%的中小企業(yè)沒有1-3年中長期貸款.中小企業(yè)融資難的問題嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的開展、壯大,客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國力的提升".二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道一自籌資金自籌資金包括的范圍非常廣泛,主要有企業(yè)不斷將自己的儲(chǔ)蓄留存盈利和折扣轉(zhuǎn)化為投資的資金；業(yè)主或合伙人、股東自有資金；向親戚朋友借用的資金；企業(yè)經(jīng)營性融資資金包括客戶預(yù)付款和向供給商的分期付款等；企業(yè)間的信用貸款；中小企業(yè)間的互助機(jī)構(gòu)的貸款；以及一些社會(huì)性基金如保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金等的貸款等等.二直接融資直接融資是指以債券和股票的形式向社會(huì)籌集資金的

5、渠道,現(xiàn)行的主要是風(fēng)險(xiǎn)投資,以及其他形式的私人權(quán)益資本投資和“二板市場(chǎng).但是,一般公司制中小企業(yè)的債券和股票只能以柜臺(tái)交易方式發(fā)行,只有極少數(shù)符合嚴(yán)格條件的公司制中小企業(yè)才能獲得公開上市的時(shí)機(jī),或進(jìn)入“第二板塊市場(chǎng)進(jìn)行融資.三間接融資間接融資包括各種短期和中長期貸款.貸款方式主要有抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等.四政府扶助資金政府的資金支持是中小企業(yè)資金來源的一個(gè)重要組成局部.綜合各國的情況來看,政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來資金的10流右,具體是多少那么決定于各國對(duì)中小企業(yè)的相對(duì)重視程度以及各國企業(yè)文化的傳統(tǒng).各國對(duì)中小企業(yè)資金援助的方式主要包括：稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助和開辟直接

6、融資渠道等.m從總體上看,中小企業(yè)的資本構(gòu)成主要以自籌資金為主自籌資金的比重相對(duì)大企業(yè)要高得多.其次,是直接融資或間接融資.最后,政府的扶持資金比重最小,一般僅占企業(yè)總資產(chǎn)的5%10%£右.盡管自籌資金在中小企業(yè)資金總量中占有最大的比例,但我們討論的主要是自籌資金以外的融資方式,由于除了銀行等特殊的企業(yè)以外,任何企業(yè)都是應(yīng)以自籌資金為主,外援融資為輔,況且正是由于外援融資渠道不是很暢通才使得中小企業(yè)有如此高比例的自籌資金.三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸一中小企業(yè)內(nèi)部自身方面1、中小企業(yè)的體制不健全,各項(xiàng)治理制度不完善,造成銀企關(guān)系中嚴(yán)重的信息不對(duì)稱,給銀行造成嚴(yán)重的損失風(fēng)險(xiǎn),影響銀行

7、給中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性.很多中小企業(yè),尤其是私營企業(yè)仍然沿用的是經(jīng)驗(yàn)式和家庭式的治理方式,缺乏科學(xué)決策機(jī)制,且內(nèi)部治理混亂,財(cái)務(wù)制度不健全,更無法為銀行提供完整的財(cái)務(wù)表和信息資料.為防止信息不對(duì)稱可能導(dǎo)致的逆向選擇或道德風(fēng)險(xiǎn),銀行對(duì)中小企業(yè)的審查格外嚴(yán)格.在嚴(yán)重信息不對(duì)稱的情況下,銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款必然采取慎之又慎的態(tài)度,采取嚴(yán)格的審查標(biāo)準(zhǔn).這樣,很多中小企業(yè)不能獲得銀行提供的貸款和其他金融效勞就在情理之中了.2 、企業(yè)信用觀念淡薄,失去了銀行支持的信心.企業(yè)法人個(gè)人信用程度低,造成企業(yè)信用行為扭曲,存在著逃債、賴債、甩債等觀念；企業(yè)歷史客觀原因,表現(xiàn)為企業(yè)信用觀念差,一些企業(yè)負(fù)債大,

8、包袱重,還貸難度大,企業(yè)主觀不存在逃債意識(shí),企業(yè)法人一直對(duì)無力還貸深表對(duì)金融部門的歉意.這種情況在現(xiàn)代劇烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中越來越成為一個(gè)影響銀行在向中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)考慮的因素.在信用環(huán)境比擬好的地區(qū),那些效益好的中小企業(yè)紛紛成為銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn),中小企業(yè)融資也就并非難事.3 、抵押擔(dān)保水平缺乏,不能為銀行提供完整的信貸手續(xù),影響中小企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款融資的成功率.抵押擔(dān)保難是制約中小企業(yè)取得貸款的主要問題,在私營中小企業(yè)中表現(xiàn)尤為突出.一些企業(yè)的開展現(xiàn)狀和前景都是好的,于是向銀行申請(qǐng)貸款.銀行等金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放的貸款必然以抵押、擔(dān)保貸款為主.但是銀行在對(duì)其進(jìn)行考察時(shí),企業(yè)缺乏必要的抵押品

9、和沒有擔(dān)保,往往受制于中小企業(yè)無法提供正常的擔(dān)保信貸手續(xù)而不能夠?qū)ζ溥M(jìn)行融資,必然形成中小企業(yè)融資難的狀況.iv二金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面1、中小企業(yè)融資難的根本原因是資金的供給和需求不平衡,沒有建立完善的金融體系,中小企業(yè)融資渠道不暢通.現(xiàn)階段中國金融市場(chǎng)還是以國有大型商業(yè)銀行為主的間接融資比擬興旺的間接融資體系.企業(yè)經(jīng)營開展過程中出現(xiàn)的資金余缺問題通過銀行來調(diào)劑解決,銀行在此過程中扮演著重要的角色.由于我國金融體系的建設(shè)剛起步不久,金融機(jī)構(gòu)與金融體系的完善尚在過程中,以國有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的“大金融很難滿足“數(shù)量少,批次多的中小企業(yè)的需求.2、隨著國有獨(dú)資商業(yè)銀行商業(yè)化、股份化的改造和市場(chǎng)化的

10、運(yùn)作,銀行開始回歸企業(yè)的市場(chǎng)地位,把追求自身利益最大化作為經(jīng)營目標(biāo),在企業(yè)效勞的過程中越來越樹立市場(chǎng)意識(shí),逐漸擺脫在經(jīng)營過程中的行政干預(yù),經(jīng)營決策越來越自主化.這就必然使銀行在經(jīng)營過程中越來越重視風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),在發(fā)放貸款等金融效勞中產(chǎn)生了強(qiáng)烈的自主選擇性,各家銀行都把追求質(zhì)優(yōu)的、有開展?jié)摿η熬皠?dòng)力的大企業(yè)作為自己的效勞對(duì)象,而無視了大量中小企業(yè)的正常融資需求.同時(shí),銀行從本錢、風(fēng)險(xiǎn)收益的角度考慮時(shí),也往往把貸款本錢高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益具有較大不確定性的經(jīng)營環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)劇烈、開展前景不明、各項(xiàng)治理制度不健全的中小企業(yè)排斥在效勞范圍之外.3、金融改革的深化,商業(yè)銀行信貸治理體制進(jìn)一步完善.商業(yè)銀行在信貸治理上

11、推行了統(tǒng)一授信制度,風(fēng)險(xiǎn)治理強(qiáng)化,考核力度加大,銀行貸款更加謹(jǐn)慎.目前,商業(yè)銀行加大了對(duì)基層行的考核力度,對(duì)信貸人員實(shí)行以資產(chǎn)質(zhì)量為主要指標(biāo)的考核,實(shí)行貸款責(zé)任終身追究制度,這就形成了在貸款治理上只有責(zé)任而沒有利益,從而使得銀行信貸人員對(duì)中小企業(yè)的貸款產(chǎn)業(yè)“懼貸心理.依法收貸環(huán)境差,削弱了銀行放貸積極性.4、中小金融機(jī)構(gòu)不夠興旺,沒有形成面向中小企業(yè)的具有專業(yè)性質(zhì)的中小金融機(jī)構(gòu)體系,導(dǎo)致對(duì)中小企業(yè)提供的效勞不全面,沒有針對(duì)性.從而加大了銀行發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn),增加了中小企業(yè)融資的本錢,打擊了中小企業(yè)融資的積極性.三政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因政府對(duì)中小企業(yè)融資支持力度不夠

12、,迄今為止未出臺(tái)一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律,導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等.近年來這一方面有所改善,但是,由于開展時(shí)間短,缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)等原因,許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在這樣或那樣問題,具體表現(xiàn)在：一是對(duì)一些中小企業(yè),銀行有貸款注入的意愿,但由于缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制,企業(yè)很難找到符合要求的抵押物和擔(dān)保單位,影響了銀行貸款的投入；二是抵押擔(dān)保評(píng)估手續(xù)繁雜,有效時(shí)間短,評(píng)估費(fèi)用高.如土地房屋和動(dòng)產(chǎn)分屬不同的部門評(píng)估,有的評(píng)估費(fèi)高達(dá)原值的2%企業(yè)不堪重負(fù)；三是抵押辦了落實(shí)難.企業(yè)抵押貸款到期不能歸還,銀行要取得抵押物也難,使抵押形同虛設(shè)；四是抵押物變現(xiàn)難.由于缺乏中介機(jī)構(gòu)的幫助,加之銀行

13、對(duì)抵押物變現(xiàn)后的損失如何進(jìn)行賬務(wù)處理無明確確實(shí)定,銀行成了百貨公司.抵押貸款不抵押,挫傷了銀行信貸投入的積極性.四、解決我國中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議參閱許多興旺國家解決中小企業(yè)融資難問題的經(jīng)驗(yàn)來看,通常都會(huì)從政府組織保證、法律法規(guī)體系建設(shè)、稅收政策優(yōu)惠、構(gòu)建擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)、拓展融資渠道等多方面著手,協(xié)同解決中小企業(yè)融資問題.如美國在1958年就成立了聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)一一小企業(yè)治理局SBA,其重要職能之一就是負(fù)責(zé)為中小企業(yè)提供一系列融資效勞.美國也采取制訂和實(shí)施“微型貸款方案、“債券擔(dān)保方案、“擔(dān)保開發(fā)公司方案等多種資金援助方案,并由小企業(yè)治理局與全國各地的許多銀行建立了實(shí)施貸款擔(dān)保方案的業(yè)務(wù)關(guān)系,英國政

14、府也在1981年起開始實(shí)施“小企業(yè)信貸擔(dān)保方案,為那些有可行開展方案卻因缺乏信譽(yù)而得不到貸款的中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保,對(duì)創(chuàng)辦2年以上的企業(yè)擔(dān)保85%對(duì)其余企業(yè)擔(dān)保70%日本建立了一個(gè)由地方信用保證協(xié)會(huì)全國52個(gè)和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫由政府全額出資組成的較為完善的中小企業(yè)擔(dān)保網(wǎng).我國政府在2021年的?國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)開展的假設(shè)干意見?中,也就關(guān)于切實(shí)緩解中小企業(yè)融資困難問題中提出了五個(gè)方面的政策,一是全面落實(shí)支持小企業(yè)開展的金融政策,二是增強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融效勞,三是進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道.四是完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,五是發(fā)揮信用信息效勞在中小企業(yè)融資中的作用vo鑒于我國

15、當(dāng)前開展現(xiàn)狀和政策支持,同時(shí)借鑒興旺國家在解決中小企業(yè)融資難方面的經(jīng)驗(yàn),可以具體從以下七個(gè)方面尋求解決方案.一開展天使投資天使投資是指具有一定資本金的個(gè)人或家庭,對(duì)于所選擇的具有巨大開展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企業(yè)進(jìn)行早期的、直接的權(quán)益資本投資的一種民間投資方式.與風(fēng)險(xiǎn)投資一樣,天使投資也向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益,具有巨大增長潛力的工程的早期投資,它也是一種提供追加價(jià)值的、參與性很強(qiáng)的、長期的權(quán)益資本投資.與風(fēng)險(xiǎn)投資不一致的是天使投資家是治理和投資他們自己的錢.天使投資的投資期比擬早,他們投資的規(guī)模偏小,投資本錢相對(duì)較低,投資的速度較快.中小企業(yè)最理想的融資方式至少應(yīng)該滿足三個(gè)條件：其一,資金供給主體要敢于主動(dòng)承當(dāng)

16、更大的風(fēng)險(xiǎn),可行性的根據(jù)在于他們?cè)诮档椭行∑髽I(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)上比傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)有著天然的優(yōu)勢(shì),同時(shí)他們能夠獲得更高的回報(bào)；其二,資金主體在給中小企業(yè)帶來資金的同時(shí)還能給企業(yè)帶來諸如治理、法律方面的幫助,原因在于中小企業(yè)的開展除了受到資金供給的制約外,更受其治理經(jīng)驗(yàn)缺乏的制約；其三,能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機(jī)構(gòu)眼里是“零售業(yè)務(wù)而導(dǎo)致資本本錢高的劣勢(shì).而天使投資可以說就是中小企業(yè)量身定做的融資方式,在滿足這三個(gè)條件上具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)Vio二提升我國中小企業(yè)自身素質(zhì)中小企業(yè)獲得金融支持的前提是自身有較高的信用度.中小企業(yè)借款難是一個(gè)世界性的問題,究其原因,與其自身存在的缺乏有較大的關(guān)系,為解決中小企業(yè)

17、融資難問題,人們提出種種建議,然而,任何方面的增強(qiáng)與完善,都取代不了中小企業(yè)的自身開展和自身信用度的提升.1、提升融資水平.一是企業(yè)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算限制制度,建立一套資金需要量的預(yù)測(cè)方法,使預(yù)算治理貫穿于融資治理的全過程；二是增強(qiáng)融資活動(dòng)中本錢限制,要考核本錢完成情況,建立融資治理人員責(zé)任制；三是要建立一套有效運(yùn)用資金的方法,增強(qiáng)內(nèi)部治理,把有限的資金用活用好、用出效益.2、增強(qiáng)自身的經(jīng)營治理水平.一是要提升企業(yè)經(jīng)營治理者的素質(zhì),經(jīng)營治理者應(yīng)熟悉金融政策,學(xué)習(xí)金融知識(shí),運(yùn)用現(xiàn)代金融知識(shí)結(jié)合自身?xiàng)l件,爭(zhēng)取適宜的銀行融資；二是企業(yè)要把握住產(chǎn)品經(jīng)營壽命周期,在產(chǎn)品市場(chǎng)飽和之前,及時(shí)進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更

18、新,使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代,提升質(zhì)量,降低本錢,在劇烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)定健康的開展.3、強(qiáng)化信用觀念,構(gòu)筑良好銀企關(guān)系.有些中小企業(yè)沒有長遠(yuǎn)眼光,為了減輕一時(shí)債務(wù)負(fù)擔(dān),不還貸款本息、逃債、廢債,嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信譽(yù)形象,破壞了銀企關(guān)系.為此,中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí),保全銀行債權(quán),盡量按時(shí)還本付息,有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決,建立良好的銀企關(guān)系,為企業(yè)融資創(chuàng)造條件1、金融機(jī)構(gòu)要提升效勞水平.一是要進(jìn)一步提升熟悉,轉(zhuǎn)變觀念,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),深入企業(yè),認(rèn)真聽取企業(yè)的反映和要求,了解和掌握中小企業(yè)的需要,要主動(dòng)了解中小企業(yè)開展過程中的問題,分析中小企業(yè)可支持的條件,以增加潛在的信貸載體；二是要充分利用銀行點(diǎn)多面廣

19、、信息靈通的優(yōu)勢(shì),及時(shí)為中小企業(yè)提供市場(chǎng)信息,幫助解決生產(chǎn)中的問題,對(duì)信譽(yù)好,前景較為樂觀的企業(yè),要通過貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信等方式給予支持,以幫助企業(yè)盡快扭虧為盈；三是要積極參與中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金的建設(shè),切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題；四是金融機(jī)構(gòu)可以拓展相應(yīng)的銀行中間業(yè)務(wù),使企業(yè)迅速籌措到生產(chǎn)經(jīng)營所需的短期資金,緩解資金困難.五是依據(jù)國家政策,落實(shí)和完善的信貸人員盡職免責(zé)機(jī)制.2、建立和完善與中小企業(yè)開展相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)體系.一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部,建立專門的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度,并拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù),根據(jù)中小企業(yè)資金需求時(shí)間緊、時(shí)效強(qiáng)的特點(diǎn),公

20、開信貸政策,簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)程序,對(duì)一些經(jīng)營根底和財(cái)務(wù)制度方案比擬好的中小企業(yè)實(shí)行綜合后單項(xiàng)授信,在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向,突出支持地方小企業(yè)的重點(diǎn),使中小金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用；三是適當(dāng)建立面向中小企業(yè)的小型金融機(jī)構(gòu),可以建立中小企業(yè)開展銀行,作為政策性銀行,應(yīng)根據(jù)政府對(duì)中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向,通過各種貸款引導(dǎo)中小企業(yè)健康開展.四完善政府效勞職能,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多時(shí)機(jī)轉(zhuǎn)換政府職能,由過去的單純治理型逐步向效勞型轉(zhuǎn)變,理順政企關(guān)系,積極疏通中小企業(yè)融資渠道,建立健全社會(huì)化效勞體系.各級(jí)政府應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際,制定中小

21、企業(yè)開展的政策,建立從政策上引導(dǎo)、由企業(yè)自主決定破產(chǎn)、兼并、變實(shí)等改制方式的機(jī)制.引導(dǎo)和鼓勵(lì)開展為中小企業(yè)融資效勞的各類中介機(jī)構(gòu),給予中小企業(yè)與大企業(yè)相同的國民待遇.一是要制定支持中小企業(yè)融資的政策.出臺(tái)具體的可操作的政策性融資舉措,推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)步伐并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行為的標(biāo)準(zhǔn)化.二是建立和標(biāo)準(zhǔn)中小企業(yè)稅收支持政策,增強(qiáng)財(cái)政對(duì)中小企業(yè)工作的支持力度,加大對(duì)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基金支持力度；三是要拓寬中小企業(yè)的融資渠道.鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新,加快中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)流動(dòng),積極招商引資,擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保的受惠面；要為那些有市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保,對(duì)開展前景好的中小企業(yè)要積極爭(zhēng)取上市

22、,通過股票發(fā)行募集社會(huì)資金,拓寬中小企業(yè)的融資渠道.四是要成立各級(jí)中小企業(yè)開展中央,聯(lián)合各相關(guān)效勞機(jī)構(gòu),在資金、信息、技術(shù)市場(chǎng)等方面為中小企業(yè)提供專業(yè)化、一站式金融、培訓(xùn)和信息咨詢等效勞,架起商業(yè)銀行與中小企業(yè)間溝通、聯(lián)系的橋梁,促進(jìn)銀企合作與共同開展.五是增強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營治理人員的培訓(xùn).一方面可以依托現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)治理干部學(xué)院及有關(guān)大專院校,優(yōu)先安排中小企業(yè)經(jīng)營治理者創(chuàng)新培訓(xùn)、工商治理培訓(xùn)及技術(shù)、財(cái)務(wù)等專業(yè)骨干的業(yè)和技能培訓(xùn),在培訓(xùn)收費(fèi)等方面提供優(yōu)惠.另一方面,鼓勵(lì)中小企業(yè)創(chuàng)辦“學(xué)習(xí)型組織,積極開展自主培訓(xùn),開展中小企業(yè)人才市場(chǎng),為中小企業(yè)提供各類合格人才.五建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系從

23、第一局部融資難的現(xiàn)狀中我們可以看出,現(xiàn)階段我國的中小企業(yè)主要還是通過銀行貸款來獲得開展資金,中小企業(yè)的擔(dān)保貸款、抵押貸款以及銀行對(duì)中小企業(yè)的惜貸行為,實(shí)質(zhì)上都是由于中小企業(yè)自身信用制度的不完善所造成的.誠然,標(biāo)準(zhǔn)建立正規(guī)的金融市場(chǎng),建立與之相符的各種機(jī)構(gòu)等等,可以為解決中小企業(yè)融資起到一定的作用,但那只是外部的因素去影響和促進(jìn)中小企業(yè)融資問題的解決,要真正解決中小企業(yè)融資難的問題,還要從中小企業(yè)自身出發(fā),去完善和建立健全自身信用,從而從根上去解決融資難的瓶頸.1、應(yīng)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例,在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn).中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明保證證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例

24、、資信評(píng)估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容.擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)防止全額擔(dān)保,對(duì)目前商業(yè)銀行不愿承當(dāng)任何風(fēng)險(xiǎn)的做法,人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作.擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新.2、建立擔(dān)保資金補(bǔ)償機(jī)制.資金補(bǔ)償機(jī)制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正常運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié).政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算中劃撥一定的資金作為根底,并從科技開展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償.擔(dān)保機(jī)構(gòu)可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一局部作為補(bǔ)充,形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金,用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失.3、健全再擔(dān)保基金制度.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該

25、依靠再擔(dān)保體系來分散和躲避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),降低單筆擔(dān)保損失的實(shí)際代償率.各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信情況,建立不同形式的再擔(dān)保機(jī)制.既可以仿效日本,由地區(qū)財(cái)政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)那么建立再擔(dān)保模式,也可以建立有選擇的進(jìn)行再擔(dān)保的模式.應(yīng)適時(shí)組建作為“最后擔(dān)保人的全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),建立起具有我國特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,使我國中小企業(yè)置身于結(jié)構(gòu)合理、層次清楚、功能完善的信用平安保證網(wǎng)中.4、健全中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系.目前,關(guān)于專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出,擔(dān)保人員從業(yè)資格,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)及內(nèi)限制度,擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確的法律規(guī)定,不利于擔(dān)保業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)開展.為此,應(yīng)

26、當(dāng)抓緊制定?中小企業(yè)信用擔(dān)保治理方法?,標(biāo)準(zhǔn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)限制度,明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能,進(jìn)一步促進(jìn)全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)化開展.六標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng),是指專門協(xié)助高成長的新興創(chuàng)新公司特別是高科技公司籌資并進(jìn)行資本運(yùn)作的市場(chǎng),有的也稱為二板市場(chǎng)、另類股票市場(chǎng)、增長型股票市場(chǎng)等.它與大型成熟上市公司的主板市場(chǎng)不同,是一個(gè)前瞻性市場(chǎng),注重于公司的開展前景與增長潛力.其上市標(biāo)準(zhǔn)要低于成熟的主板市場(chǎng).創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng),因此更加注重公司的信息披露.主板市場(chǎng)門檻相對(duì)太高,對(duì)于那些剛剛步入擴(kuò)張階段或穩(wěn)定成熟階段的中小型高新技術(shù)企業(yè)來說,存在難以逾越的規(guī)那么障

27、礙.創(chuàng)業(yè)板為中小企業(yè)融資難的問題開拓了一條新路,為了讓這條新路更好的為中小企業(yè)效勞,需要進(jìn)一步的增強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn),提升信息批露的透明與標(biāo)準(zhǔn),推進(jìn)和完善公司治理,推進(jìn)誠信文化建設(shè),共同構(gòu)建相互溝通、相互信任、相互交流、相互監(jiān)督的和諧開展環(huán)境.七推進(jìn)符合地方開展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新解決中小企業(yè)的融資問題難通常與地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關(guān)系,在進(jìn)行中小企業(yè)融資方面可以依據(jù)地方特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)創(chuàng)新.一是注重新融資方式開展在當(dāng)?shù)氐娜罕姼?重點(diǎn)因勢(shì)利導(dǎo),去蕪存精；二是推動(dòng)和構(gòu)建良好的地方信用環(huán)境形成機(jī)制；三是大力引導(dǎo)和鼓勵(lì)具有地方特色的新興融資方式的開展壯大；四是標(biāo)準(zhǔn)新興的融資方式,從地方法規(guī)和

28、政策層面保證其健康有序的開展；五是強(qiáng)化當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)和央行把控地方總體信用風(fēng)險(xiǎn)的水平,保證地方金融體系的和和諧開展.如江西贛州市推行的“新市民創(chuàng)業(yè)貸款和江西定南縣推行的“個(gè)人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式都是非常切合當(dāng)?shù)貙?shí)際創(chuàng)新性融資方式.“新市民創(chuàng)業(yè)貸款是指贛州市為鼓勵(lì)扶持“新市民這一特殊群體自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè),幫助解決其創(chuàng)業(yè)過程中的資金缺乏以及貸款難、擔(dān)保難問題而開辦的一種創(chuàng)業(yè)扶持貸款.具體是由政府出資成立了新市民創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中央,并設(shè)立擔(dān)保基金,為經(jīng)辦銀行發(fā)放此類貸款提供反擔(dān)保,實(shí)行全程免費(fèi)效勞.“個(gè)人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式其實(shí)質(zhì)是一種民間借貸模式,主要由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)民間借貸雙方的中介人和擔(dān)保人,實(shí)現(xiàn)一種規(guī)范化的民間借貸行為.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定收取一定的擔(dān)保費(fèi)和手續(xù)費(fèi),借貸行為發(fā)生以后,中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)委托合同對(duì)貸款的使用情況進(jìn)行監(jiān)督并協(xié)助出借人收回,并承當(dāng)局部因評(píng)估