1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。東方市高坡嶺水庫休閑漁業基地項目可行報9912637湖南省新邵縣巨口鋪鎮休閑生態農業開發東方市高坡嶺休閑漁業基地建設項目可行性研究報告目 錄第一章 項目總論 41.1 項目提要1.1.1 項目名稱1.1.2 項目承辦單位及項目法人代表1.1.3 項目性質1.1.4 項目建設地點1.1.5 項目主要產品及產品方向和生產規模1.1.6 主要建設內容和規模1.1.7項目建設期限及進度1.1.8 投資規模和資金來源1.1.9 主要經濟技術指標1.1.10 研究結論與建議1.2 存在的問題與對策1.3 可行性報告

2、編制依據第二章 項目建設背景及建設必要性 72.1項目背景2.2項目建設的必要性第三章 項目建設條件分析 123.1 項目區概況3.2 項目實施的有利條件3.3 主要障礙因素及解決方案第四章 建設單位基本情況 164.1 建設單位概況4.2 研發能力4.3 財務狀況第五章 市場分析與銷售方案5.1國內休閑漁業發展現狀與趨勢 185.2市場分析5.3競爭力分析5.4項目經營策略5.5 銷售策略、方案和營銷模式5.6 市場風險分析第六章 項目建設方案 276.1項目建設指導思想、原則及目標6.2項目布局6.3項目生產技術（設計）方案6.4具體建設內容與規模6.5項目實施進度計劃第七章 投資估算及資

3、金籌措 297.1 投資估算依據7.2 項目建設投資估算7.3 資金來源及籌措7.4 資金使用和管理第八章 財務評價 318.1 財務評價依據8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算8.3 總成本費用估算8.4 財務效益評價8.5 不確定性分析8.6 財務評價結論第九章 環境影響評價 379.1 項目對環境的影響9.2 環境保護措施9.3 環境影響評價第十章 漁業休閑化經營與農民增收效果評價 4910.1 漁業休閑化經營10.2 其他社會影響第十一章 項目組織管理與運行 4011.1 項目建設組織管理11.2 項目生產經營管理11.3 技術培訓11.4 勞動保護11.5 衛生保護第十二章 可行性研

4、究結論與建議 4312.1 可行性研究結論12.2 問題與建議第一章 項目總論1.1 項目提要1.1.1 項目名稱東方市高坡嶺水庫休閑漁業基地項目.1.1.2 項目承辦單位及項目法人代表項目承辦單位:海南省東方市小嶺農民專業合作社.法人代表:湯天貴1.1.3 項目性質新建.1.1.4 項目建設地點東方市八所鎮高坡嶺水庫1.1.5 項目主要產品及產品方向和生產規模休閑漁業及漁家樂;日接待顧客能力500人次.1.1.6 主要建設內容和規模魚類增殖：投放各類苗種30萬尾，增加庫區魚類資源；購置游艇：購置12座游艇4艘，6座救護艇一艘，用于庫區游覽觀光、釣魚及救護；建造休閑漁業碼頭2個，供游客上下游艇

5、和停靠游艇用；建造江濱路：在江岸建一條寬3米，長1公里的江濱路，供游客休閑觀光及垂釣； 建設水上樂園； 在庫區沿岸建造茶吧、歌舞廳、餐飲等。.1.1.7項目建設期限及進度項目建設期限為1年,一年完成固定資產投資的100%,并開始運營.1.1.8 投資規模和資金來源項目總投資規模1000萬元，其中固定資產投資700萬元，流動資金300萬元業主自有資金和吸納股金300萬元，申請政策性專項扶助資金700萬元1.1.9 主要經濟技術指標年均銷售收入（萬元） 990年均總成本費用（萬元） 667.55年均利潤（萬元） 322.45投資利潤率（%） 32.25稅后財務內部收益率（%） 25.05稅后財務凈

6、現值（萬元） 250.05稅后動態投資回收期（年） 4.99(含建設期1年）1.1.10 研究結論與建議該項目是東方市休閑生態漁業示范項目和農業產業化龍頭建設項目.項目符合國家產業政策和行業及地方政府發展規劃，有利于促進東方市休閑生態漁業建設和農業產業化發展，適應農業產業結構調整的發展方向.項目的實施，不但可為休閑生態漁業的發展起到較好的示范推動作用，直接帶動當地農民發展致富，而且項目承建主體能以項目為支撐，得以發展壯大.項目社會效益、經濟效益、生態效益統一，具有投資少、見效快、成本低、風險小、效益高等特點.該項目符合產業政策,各項效益指標均可接受,業主已為項目做了大量前期工作,建議上級對本項

7、目給予重點支持，在資金上給予重點傾斜.1.2 存在的問題與對策從敏感性分析可以看出，項目效益對產品銷售價格和經營成本較為敏感.建議項目承建單位，在項目投產后一定要加大產品宣傳和營銷力度，抓好管理，降低生產成本，確保產品質量，樹立品牌，做到以質取勝.1.3 可行性報告編制依據（） 黨和政府有關發展農村經濟的方針、政策；（） 國家發展農業產業化經營的有關政策；（） 中華人民共和國國民經濟及社會發展第十一個五年計劃綱要；（）中共中央國務院關于推進社會主義新農村建設的若干意見；（） 海南省海洋與漁業廳關于推進休閑漁業工作的通知（ 6 ）東方市現代農業示范園規劃 （初稿） 第二章 項目建設背景及建設必要

8、性2.1項目背景2.1.1國家有關政策東方市高坡嶺水庫休閑漁業基地是根據國家發展第三產業,特別是發展休閑漁業、生態農業及循環經濟的政策,并適應當前經濟和社會發展需求而提出的一個重要休閑生態漁業產業化建設項目.休閑產業及生態農業作為頗具發展潛力的行業，早已進入黨和國家政策支持的領域.近年來黨和國家把立體生態型的休閑漁業等服務業作為重要的經濟增長點，制訂了一系列方針政策.中華人民共和國國民經濟和社會發展第十一個五年規劃鋼要（以下簡稱綱要）第十八章“促進服務業發展的政策”中提出：“要放寬準入領域，建立公開、平等、規范的準入制度，鼓勵社會資金投入服務業，提高非公有制經濟比重.采取積極的財稅、土地、價格

9、等政策，支持服務業關鍵領域、薄弱環節、新型產業和新型業態的發展，促進服務業標準體系建設，推進服務業標準化.”綱要第十七章“豐富消費性服務業”中提出：要“繼續發展觀光旅游，開發休閑度假，完善自助游服務體系.”該項目也符合國家循環經濟發展政策,是生態農業與循環經濟結合的有效模式. 為了解決傳統生產方式帶來的諸多弊端，在當今世界，一種新的發展模式循環經濟正越來越受到黨和國家的高度重視.中共十六屆五中全會指出，要大力發展循環經濟，加大環境保護力度，切實保護好自然生態、認真解決影響經濟和社會發展特別是嚴重危害人類健康文明的突出環境問題，在全社會形成資源節約的增長方式和健康文明的消費模式.中華人民共和國國

10、民經濟和社會發展第十一五年規劃第六篇建設資源節約型、環境友好型社會指出：落實節約資源和保護基本國策，建設低投入、高產出、低消耗、少排放、能循環、可持續的國民經濟體系和資源節約型和環境友好型社會.“堅持開發節約并重、節約優先，按照減量化、再利用、資源化的原則，在資源開采、生產消耗、廢物產生和消費等環節，逐步建立全社會的資源循環利用體系.”中共中央、國務院關于推進社會主義新農村建設的若干意見即2007年中央1號文件更是全面而又具體地闡述了黨和國家關于社會主義新農村建設的新政策.意見著重提出：要“按照高產、優質、高效、生態、安全的要求、調整優化農業結構.積極發展特色農業、綠食食品和生態農業，培育壯大

11、主導產業.” “加快發展循環農業，要大力開發節約資源和保護環境的農業技術，重點推廣廢棄物綜合利用技術，相關產業鏈技術和可再生能源開發利用技術.”.意見進一步提出：要“發展農業產業化經營.要著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業和企業集群示范基地，推廣龍頭企業、合作組織與農戶有機結合的組織形式，讓農民從產業化經營中得到更多的實惠.各級財政要增加扶持農業產業化發展資金，支持龍頭企業發展”.2.1.2地方政策發展規劃海南省海洋與漁業廳發展休發展休閑漁業提出指導意見。一是高標準、高起點，編制全省休閑漁業發展規劃，分期分批建設集休閑、度假、觀光、娛樂于一體的休閑漁業基地。開展以垂釣運動、餐飲食魚、觀光療

12、養、漁業體驗、漁業文化等多種形式，擴展休閑漁業的內涵。二是制定相應的扶持政策和優惠措施，對重點休閑漁業項目在稅收、財政補貼、貸款等方面予以優惠和扶持。幫助和指導龍頭企業組建示范船隊和示范區，擴大休閑漁業的社會影響。三是加大招商引資力度，積極爭取國內外漁業大公司、跨國集團到海南從事休閑漁業開發。以青葛漁港為突破口，在全省建立幾個漁業體驗和濱海觀光相結合的休閑漁業基地。積極引導企業、社會資金投入休閑漁業，幫助符合條件的漁民牽線搭橋爭取小額貸款，讓休閑漁業遍地開花、讓“漁家樂”處處結果。 2.2項目建設的必要性2.2.1是發展農業和農村經濟的需要休閑生態漁業產業是實現外交流的窗口，是傳統農業與三產服

13、務業有機結合的一個新興產業，是農業一產業的三產業化，是農業產業化的一種新選擇、新亮點.休閑生態漁業利用休閑特性、餐飲娛樂、生態景觀、自然生態及環境資源，結合農業經營活動、農村文化及農家生活，為居民提供休閑活動，是實現城市居民對農業及農村生產生活方式體驗的有效途徑.它是將農業生產主體及其環境和休閑觀光游憩活動相結合的一種活動型態.休閑生態漁業所表現的是結合生產、生活與生態為一體的新型服務業態和新型農業發展模式，在經營上更是結合了農業產銷、農產品加工及游憩服務等于一體的農業新型式、新發展.休閑生態漁業的出現為傳統農業和農村經濟提供了新的發展模式和發展空間，延長了傳統農業發展產業鏈.本項目實施可為全

14、縣發展農業新的業態和農村經濟新型式將起到較好的示范推動作用.2.2.2是農村產業結構調整、加速農業產業經營的需要從發展的角度看，休閑生態漁業是將休閑服務業和生態農業產業有機結合、是將集約經營模式和有限資源循環利用有機結合、是將傳統農業和農林牧副漁大農業有機結合，這是調整農業產業結構的有效的新型模式.合理調整農村產業結構，有利于提高資源的利用率，給社會帶來更多的財富.因此，本項目建設是調整當地農業產業結構的重要措施，是農業產業改造和升級的重要途徑，是當地乃至全縣農業產業化的一種新選擇.項目將較好地推動全縣休閑生態漁業的發展，為全縣農業產業結構調整展示出全新的領域、全新的思維、全新的發展方式.2.

15、2.3是擴大農村勞動力就業和增加農民收入的需要近年來，當地農民通過勞務輸出和發展民用工業，轉移了部分農村勞動力，擴大了農民的就業門路，但還很不夠，依然存在大量的富余勞動力.項目所在的八所鎮也是如此，本項目建成后，將憑藉其新型的休閑生態漁業產業業態而吸引大批客人，在該產業獲得發展的同時，與之緊密相關的交通輸業、商業、飲食業等農村二、三產業也必將獲得顯著的發展，從而增加農民就業機會和達到增加農民收入的目的.2.2.4有利于促進城鄉融合，統籌城鄉發展，建設和諧農村本項目主要是吸引城鎮居民來觀光體驗，將增加城市居民和農村居民之間的交流與溝通，使城鄉之間形成一個互為產品、互為市場的格局.這樣可形成城鄉經

16、濟、城鄉文化、城鄉社會之間的過渡帶，從而帶動區域經濟結構的優化.第三章 項目建設條件分析3.1 項目區概況3.1.1 地理位置及區域范圍項目位于東方市八所鎮. 東方市位于海南島西部稍偏南，昌化江下游，其海岸線蜿蜒曲折，形成八港七灣。東方市是典型的濱海港口城市，全境海岸線長84.4公里，基本上沒有開發，后發優勢極為明顯，東方市旅游資源豐富，有大廣壩、獼猴嶺、高坡嶺水庫、大田坡鹿、紅興溫泉、九龍灣等，境內和邊界上的大山大嶺共有48座，以“山、海、江、湖、溫泉、熱帶雨林”為主題的旅游資源獨具特色。境內八所港是海南的優質港，港口水深，吞吐量大，擁有6萬噸級的泊位，是海南吞吐量最大的港口，也是全國八大港

17、口之一。全國最大的坡鹿保護區，海南省最大的水力發電廠大廣壩水電站。3.1.2 自然資源情況擬開發項目位于東方市區東側5公里的東方市八所鎮東郊，西側為西線高速，東方市最大的水庫高坡嶺水庫，交通極為便利。3.1.3 項目建設地點選擇高坡嶺水庫為內陸水庫，面積巨大，為周圍農業基地的主要灌溉水源，水質良好。由于水源庫容量大，常年保證足夠庫容，即使在枯水期能保持相應的水深，項目提供充足的水源保障。西線高速及國道225線從項目地塊旁經過,高速公路及國道均有出口與之連接,連接道路為混凝土道路，可直達水庫，交通狀況非常理想。3.2 項目實施的有利條件3.2.1 政策環境近年來，休閑漁業已在我國部分地方發展起來

18、了，并且引起了國家有關部門的重視.國家農業部在我國農業發展規劃中明確提出：要適應消費市場的變化，在有條件的地方積極發展休閑漁業.要求強化扶持，典型引導，堅持項目帶動戰略，以民間的現有休閑漁業發展為基礎和民間投資為主體，加大財政支持力度.采取政府立項補助，先建立若干示范點，進行重點扶持，重點支持道路的整修，停車場、路燈、公廁等公共設施的建設，生態環境的維護和產品品牌的宣傳，重點支持開展休閑漁業的綜合系統研究，探索休閑漁業發展的模式和以及休閑漁業發展的政策目標，摸索建立休閑漁業品牌和圍繞休閑漁業基地建設的系列產品開發與服務內容范疇，逐步帶動休閑漁業的全面發展，從而促進我國農業的轉型升級.政策支持是

19、本項目建設的強大動力.3.2.2 項目建設有較好的基礎項目業主現自有靠近高坡嶺水庫的土地2000多畝，配合政府的現代農業示范園項目，預備承包水庫面積500畝做休閑漁業。業主單位有多位社員是多年的漁民，有良好的養殖經驗。因此，項目建設底氣較足，尤其是具有充分的土地資源和可靠的技術.3.2.3 項目位于擬建設的東方市現代農業示范園本項目以生態漁業與特種休閑特色吸引休閑游客，對全市旅游景區起到較好互補作用.3.2.4 自然地理條件和區位交通優勢項目區遠離城市、交通主干道，附近沒有工礦企業；大氣環境質量符合國家大氣環境質量標準GB30951996所列的一級標準，灌溉水質量符合國家灌溉水質GB50848

20、9標準，生產用水有保證，地表水和地下水質清潔無污染，水域和水域上游沒有對產地構成威脅的污染源；土壤質量符合國家土壤質量環境標準中的二級標準，土壤無污染源污染.項目區遠離交通干道，周邊沒有工礦企業.大氣、土壤和水質均無污染.3.3 主要障礙因素及解決方案3.3.1 主要障礙因素該項目建設主要障礙因素是資金缺口.項目建設單位在經營理念、管理水平等能夠適應項目需要.但本項目實施，需要較多的資金投入，資金缺口的矛盾將比較突出.3.3.2 解決方案多渠道籌措資金，爭取項目支持資金和銀行貸款資金；項目經營單位擴股，廣泛吸納合作社社員的閑散資金，爭取更多的股金參與項目的資本運作，強化企業內部管理，開源節流，

21、杜絕浪費，減少非經營性開支，提高服務質量和企業信譽，縮短資金周轉，加快資金回籠.第四章 建設單位基本情況4.1 建設單位概況合作社于2008年6月成立并注冊，現有社員232人，其中正式社員123人，入股資金433萬元（現金入股390萬元，土地入股380畝折算19萬元，勞力入股24萬元），聯結帶動社員109人，入社資金759萬元。合作社至今資產總值1853.16萬元，其中流動資金904.075萬元，固定資產為949.025萬元，其中：灌溉配套設施103萬元，電路配套設施80萬元，冷庫280萬元，冷藏車240萬元，農用車26萬元，辦公樓120萬元，工人宿舍108萬元(資產折舊7.975萬元）。合作

22、社種植面積為1370畝（一號基地380畝，二號基地630畝，三號基地360畝），其中設施農業面積達822畝（現代設施農業大棚22畝，普通防蟲網大棚500畝），占總面積的60%。合作社實行了“公司合作社農戶的經營管理模式，東方天潤農業開發有限公司與小嶺農民專業合作社合署辦公，內設六個部門（生產部、技術部、人事部、采購部、銷售部、財務部）有232人。4.1.2 企業制度公司作為民營企業，以建立一套與國際接軌、符合WTO游戲規則、符合自身發展的管理體系為目標，積極推進企業制度改革.一方面打破家庭式的企業管理制度，實行董事會領導下的總經理負責制.另一方面公司從完善生產、人事、財務、營銷、信息、產品開發

23、等管理制度入手，建立了部門管理責任制，充分發揮集體和個人的智慧與創造力.4.1.5 管理模式公司實行總經理負責制，總經理全面負責公司的生產經營決策.部門經理實行聘任制，從事技術性較強工種員工實行合同制，對從事簡單操作的員工，根據生產需求招收臨時合同工，實行按件計酬制.4.1.6 人員結構已有員工232人，其中中級以上職稱的10人.其知識結構為大專以上學歷10人，中專學歷15人，都是有實踐經驗的職員.根據項目需要，擬招收聘請一批員工，其中獸醫師、園藝師及相關休閑指導師30人，基本滿足項目需要的技術力量.4.2 研發能力4.2.1 企業自身的科研開發能力公司不僅具有較雄厚的技術力量，而且成立了科研

24、開發小組，專業從事新品種引進和新技術攻關，狠抓科技創新，提高產品質量和科技含量.4.2.2 技術依托單位項目建設以海南旅游學院為技術依托單位.擬成立科研機構，加強與同仁企業的技術合作和技術攻關，狠抓服務質量，提升東方旅游形象.第五章 市場分析與銷售方案5.1國內休閑生態漁業發展現狀與趨勢20世紀70年代休閑生態漁業在日本、美國等發達國家形成了產業規模，目前在世界各國形成了各種專業的休閑漁業區，產生了各種休閑漁業經營模式.隨著社會經濟的發展，居民生活水平的提高，城市居民渴望回歸自然、親近自然的消費需求日益迫切，休閑漁業應運而生。休閑漁業集垂釣、觀賞、休閑、餐飲于一體，實現一業多主、多業并存、相互

25、結合、共同發展、相互促進，從而創造出較高的經濟效益和社會效益的一種新興產業。休閑漁業也是環保漁業、綠色漁業的有機結合，它無污染、能耗低，符合可持續發展的要求，是未來漁業發展的方向。它不僅能增加人們生活的情趣，提高生活質量和漁業效益，而且還能促進相關產業的發展，增加就業門路，推進漁業產業結構調整，加快東方市漁業經濟的發展將起到積極的作用。休閑漁業經過單一模式發展逐步向多類型經營，內容也由生態體系具有的綠色環保和無公害的單一性向高科技、多角度和循環利用的集約化高效化立體化特殊化形態發展，純粹的低效的農業第一產業形態特征已被第三產業和第二產業所取代，產生的效益遠遠超過第一產業形態形成的價值.目前全國

26、各地擁有1000多家休閑觀光農業莊園，已成為一種新興的農業發展形態.上世紀90年代后，隨著我國人民生活水平提高，休閑漁業和鄉村旅游也應運而生.一些有特色的休閑漁業基地，如福建漳州的花卉、水果大觀園，廈門華夏神農大觀園，山東棗莊石榴園，海南亞珠莊園等，項目獨特、條件優越，不僅為人們拓展了更廣闊的游覽空間，而且為農村現代農業的發展和農民致富開辟了新的途徑.據介紹，目前廣東省已有80多個觀光果園，每年接待游客400多萬人，收入達到10多億元.將環保、特色、科技與休閑結合起來是生態農業發展的重要趨勢.隨著經濟的發展，回歸自然的呼聲越來越高，保護環境、維護自然的意識不斷增強，這既是休閑生態漁業得以興起和

27、發展的源泉，也是休閑生態漁業賴以存在的根本.因此在建設發展和經營上，要注意體現休閑特色，突出農莊風貌和豐富鄉土文化內涵，顯現其獨特的風貌.5.2市場分析5.2.1休閑業態市場需求分析（1）從休閑生態漁業的功能看.休閑生態漁業是指利用農業景觀、自然生態、環境資源及特色農業產品等，為人們提供人們休閑觀光與生活體驗服務，是結合生產、生活與生態三位于一體的新型農業生產業態，在經營上表現為產、供、銷及旅游休閑服務等三級產業于一體的農業發展形式，是現代農業發展的一個重要途徑.發展休閑生態漁業，游客不僅可觀光、采摘、體驗、了解農民生活、享受鄉土情趣，而且可住宿、度假、游樂，甚至部分勞動過程可以讓旅游者親自參

28、與、親自實踐.休閑生態漁業可以增加農業與農村發展的功能，增進民眾對農村與農業的體驗，提升旅游品質，并提高農民收益，促進農村發展.休閑生態漁業還可以通過寓教于樂的形式，讓參與者更加珍惜農村的自然文化資源，激起人們熱愛勞動、熱愛生活、熱愛自然的興趣，進一步增強人們保護自然、保護文化遺產、保護環境的意識.由于這些功能，休閑漁業開始得到了各級政府的高度重視，也得到全社會的廣泛認同，故近年來在各級政府的推動下，社會也對休閑漁業發展的需求呈迅速增長的趨勢.（2） 從城鎮的迅速發展和城鎮人口生活方式發生變化的情況看.當前世界的平均城市化水平達50%左右，美、英等發達國家城市化水平達80%；從國內情況看，20

29、04年年底全國共有建制市662個，建制鎮20312個，城鎮人口4.806億人，城鎮化水平37.3%，預測到2020年將達到53%；我省現有城市29個，建制鎮1055個，城鎮人口為1937萬人，城鎮化水平為29.8%，城鎮化水平在全國31個省、市、自治區中居第21位，預計到2020年將達到51%左右；東方市現有總人口43萬，城鎮人口10萬人，城市化水平只有25%，遠遠低于全國水平.（3） 城鎮居民的生活方式發生了根本性變化.首先，經濟快速發展和良好的效益是伴隨激烈的競爭才成就的，人們無不處于一種高強度、快節奏的生活狀態中.正是這種原因促使人們在工作壓力之余選擇一面適合身心健康的消費方式，調節生活

30、節奏、釋放生活壓力.旅游和到農村里去休閑成為人們調節生活、釋放生活壓力的首要選擇；其二，城市鋼筋水泥叢林使城鎮人隔絕與大自然的接觸，而城市人的祖輩或本人就來自大農村，在他們的骨子里有一種向往農村、回歸大自然的“根”，鋼筋水泥叢林越是隔絕他們與大自然的親近，他們對農村的向往就越強烈.農村休閑生活已成為城市人生活的一種新時尚；其三，城市人的收入水平和消費水平在迅速提高.資料顯示，我國城市人均收入水平已接近了1000美元，達到6000多元人民幣，即接近中等水平.根據發達國家的經驗，進入中等收入水平以后，人們生活方式和消費方式開始由勞動型轉為休閑型，用于吃、住、穿的消費在整個消費結構中的比重迅速下降，

31、休閑便成為人們新生活的重要組成部分；其四，人們的休閑時間也快速增長.周末雙休、法定節假日、黃金周長假、帶薪休假等的落實，人們的休閑時間只會越來越多.加之交通運輸的便利，也帶來了文化生活和休閑消費需求急劇增長.城鎮居民開始走出城市，回歸大自然，領略獨具特色的鄉間風情漸成時尚，對旅游的消費不斷從傳統的旅游景觀發展到結合旅游景觀與農業生態景觀的休閑果園需求增長上.本項目集休閑釣魚、觀光漁業、漁家樂服務于一體，充分利用農村當地生態環境、農業資源、農民勞動生活場景，舉辦生態農業休閑觀光旅游活動，迎合了城里人遠離都市、循跡山野、回歸自然、返樸歸真的需求心理，因而具有廣闊的市場前景.5.2.2市場供應分析本

32、項目的“產品”是為游客提供休閑服務.在東方，休閑漁業項目早已進入實質性經營階段，如休閑釣魚、觀償果園等，但比較分散，經營機制不健全.例如，有的承包魚塘的農戶是被動地同意城鎮和機關單位的人們前來魚塘垂釣，缺乏配套設施服務和軟件服務，這僅是休閑漁業的原始狀態，沒有企業的動作機制，服務項目非常單一，適應不了人們對現代休閑漁業項目的需求，更缺乏品牌建設，在市場上沒有競爭力.目前當地尚沒有實質性的企業進入休閑漁業領域，從整體上講，東方市的休閑漁業尚處于萌芽狀態，沒有形成產業，無法提高休閑漁業的市場號召力和提升休閑漁業的知名度，休閑漁業還處在自發無序的狀態，有明顯的盲目性.在軟環境方面，由于現有的休閑漁業

33、項目經營缺乏必要的培訓，組織能力及管理技能準備不足，明顯跟不上市場的需求.休閑農莊內部的導引、休息、安全、衛生、消防、娛樂、餐館等服務設施的開發與管理都很不完善，從業人員與休閑漁業服務離專業水平還有相當大的差距，不能適應社會發展對休閑漁業的需要.5.3競爭力分析項目建成后,將與至周邊縣、市休閑漁業項目構成競爭態勢，該項目將處于競爭的主導地位.（1）綜合功能勢在必行.鑒于目前東方市乃至周邊地區休閑漁業剛剛起步，局限于單一的經營模式，規模小、服務檔次低，迫切需要對休閑漁業經營模式和結構進行調整.發展集種養娛樂于一體、生態與科技互相輝映的多功能、生態型休閑漁業模式.實踐表明：服務實體的服務功能越強，

34、其吸引的消費者越多，在市場上的競爭力就越好.這在其他行業也得到了充分的體現.本項目運用生態和科技理念，建設集種養體驗型、休閑娛樂型、山水生態型于一體的休閑漁業模式，因而在市場上有較強的競爭力.（2）區位優勢.項目近期市場定位于海南島西部地區，尤其是東方市城鎮人口和中小學生、工薪階層休閑，重點是雙休日等節假日休閑.項目所在地距東方市城區較近，與西部其它縣市交通條件較好，一天內可往返.故該項目吸引城鎮游客休閑的區位優勢較好.（3）與東方市旅游景區的互補優勢，東方市其它的旅游項目多是上山的，沒有下水的項目。由于內容的互補，將會受到游客的歡迎.5.4項目經營策略品牌經營將自始自終成為本項目經營策略.在

35、這個充滿競爭的時代，衣食住行、旅游娛樂、休閑健身、置業購物等各種各樣的消費活動，無不圍繞著消費品牌而運轉.這是第三產業市場不斷發育和市場競爭日趨激烈的結果.消費者選擇這種消費之前無不看重經營者所創建的服務品牌.因此，本項目作為綜合性多元化休閑服務業態項目，樹立自身的整體形象、構造自身特色品牌是贏得消費者的最佳選擇.本項目打造品牌的方法擬為：在定位于普通消費者的基礎上，通過個性創意、優質服務等打造“內功”；通過公共關系、政治權力等營銷技巧和形象宣傳，打造良好的外部形象；注意開發消費者對服務產品的心理特性，提升附加值.在形式產品的基礎上開發核心產品和無形產品，樹立現代整體產品概念，精心提供出迎合消

36、費者心理的現代概念，用綠色消費和生態觀光服務等概念引導休閑消費，創造品牌.5.5銷售策略、方案和營銷模式5.5.1 推銷策略積極開拓市場.采取定量和定性相結合的辦法、對市場特別是將要拓展的市場進行長期的跟蹤調查，研究產品主銷區消費者的消費習慣、產品要求、市場管制、銷售渠道上的特點，從中找出規律，有的放矢.根據消費者的消費心理、購買行為、價值觀念、偏愛程度而引起的對同一產品消費需求的差異性，把整個市場分成若干消費群，選擇企業產品能最大程度上滿足需求的買方.同時根據競爭對手產品的特色，針對消費者對產品各種屬性的重視程度，強力塑造出企業與眾不同的、給人以印象鮮明的個性或形象；注重開發人們對產品的心理

37、屬性，提升附加值.從現代營銷理念考察產品內涵，既注重有形的物質屬性，更要注重諸多無形的心理屬性.樹立現代整體產品概念（核心產品+形式產品+附加產品），摒棄單純的物質產品觀念.精心提煉出迎合消費者心理的現代理念，用生態理念來引導消費、開拓市場.品牌戰略.品牌是企業的商品與服務及基于其他競爭者有所區別而賦予的名稱、用語、記號、象征、設計等各種方式的結合.品牌是能夠體現一個企業及其產品與其他企業及其產品相區別的各種標志.品牌是企業的形象，有利于消費者理解一家企業，使消費者產生購買的聯想，從而形成的無形資產.品牌既是競爭產物，又是競爭手段.時至今日，市場經濟發達的國家在經歷了產品、技術、資金、競爭后，

38、已進入到品牌競爭時代.因此有一句名言說得好：擁有市場比擁有工廠更重要，擁有市場的唯一辦法是擁有占市場主導地位的品牌.因此本項目擬以品牌建設作為企業的營銷策略，切實做好市場探查、分割、優先、定位工作.同時靈活運用公共關系、政治權力兩種營銷技巧.通過以上營銷策略，可提高產品在國內外市場上的競爭力.廣告宣傳、提高企業知名度.通過建立企業網站、電視廣告、報上宣傳等多種方式擴大企業影響面，力爭3-5年時間打造出知名品牌.建立健全營銷網絡.在周邊城市特別是海口、三亞等地區設立長期營銷機構，靠質優、優良服務搶占市場.加強營銷隊伍建設.對業務銷售人員進行攻關推銷等方面的技術培訓，提高銷售業務人員水平，同時不斷

39、從全國各地聘請精干的業務推銷人員，壯大營銷隊伍，加大銷售力度.5.6 市場風險分析5.6.1 項目產品市場風險因素分析市場風險.一是本項目產品市場預測的需求量大于項目的供應量.產品主要為廣東等外地市場，一旦產品處于飽和狀態，產品市場可能會受到沖擊，造成項目產品滯銷或價格下跌，從而出現項目經營利潤不能達到預期目標；二是項目目標確立的休閑生態漁業產業達不到目標要求.由于失信于游客，導致客源流失，使經營處于不飽和狀態.財務風險.項目產品屬農副產品類，勞動力成本在產品成本中占有較大的比重，市場價格的波動對項目收益影響很大或投資回收延長.因此，項目投資、產品售價、經營成本等因素在項目實施和生產期間可能會

40、發生某些不確定性變化,從而造成財務指標與上述分析產生變化.5.6.2 防范和降低風險對策推介創新，穩定客源.休閑生態漁業作為農業產業的一種新型發展模式，并非一朝一日可融入大眾心理，業主只有在按照確定的規劃目標和業態設計進行品牌打造，并枳極的不惜代價向城市居民推介，使該業態在消費者心理形成一種根深蒂固的理念.游客被吸納進消費圈子后，項目完全可憑借特色優質服務取悅于人，這樣項目才可能穩定客源.節源開流，統籌安排，最大限度的降低經營成本.第六章 項目建設方案6.1項目建設指導思想、原則及目標項目建設堅持科學發展觀和國家農業產業政策作指導,以建設社會主義新農村為根本目標,通過定向開發、集約經營為手段,

41、遵循市場需求為導向,依靠科技為支撐,按照高標準、高投入、高產出的要求,保進產業持續健康發展.項目堅持全面規劃、合理布局、精密設計、充分到位原則;堅持人工設施與自然環境協調原則;堅持追求最大產出 、突出生態特色、致力休閑服務、保持科技領先的原則;項目以創造四季休閑生態漁業為主旨,謀求集經濟效益、生態效益、社會效益于一體,面向廣大居民和游客開放的休閑生態漁業示范區為目標.6.2項目布局項目布局為占地500畝的休閑漁業區, 我合作社一號基地的邊上高坡嶺水庫西面部分6.3休閑漁業區設計方案兩岸整修加固,并以各種海南熱帶樹種綠化,塘岸兩側保留5-10米隔離帶，局部可用喂魚青草綠化,兩側配以陰棚、停車線、

42、釣魚臺等設施.漁業區通過漁業養殖出產水產品外,主要提供休閑釣魚,游客局域捕撈. 商品魚種選擇以家魚為主.滿足休閑釣魚則根據魚類的"好釣"習性選擇鯉魚、羅非魚、青魚等品種投養. 由于項目主要方向是提供休閑活動,多種類混合放養.6.4漁家樂服務區設計方案按可同時接待500人能力設計.漁家樂服務區選址空闊地帶新建部分設施,.各種建筑設計與服務設施要求簡潔明快,保留傳統風格,突出農村特色.漁家樂服務區包括餐飲、住宿、休閑娛樂服務、漁家生活體驗等，讓顧客充分體驗農村生活樂趣.同時,服務區內配置影視、空調、網絡等現代設施和開展現代娛樂項目,使傳統與現代融合,鄉土特色與城市特色融合.6.

43、5漁家樂服務區建設內容和規模(1)土建工程.總占地20畝,新建磚混結構建筑,總建筑面積0.5萬平方米.(2)公用工程.停車場1000平方米,綠化3000平方米,供水供電設施,消防設施,網絡通訊設施等.（3）設備購置.空調設備、餐飲設備、住宿設備、娛樂設備等.6.5項目實施進度計劃項目建設期限為1年,一年完成咨詢設計、報批、場地平整、漁業區建設、漁家樂服務區建設等工作，并開始運營.第七章 投資估算及資金籌措7.1 投資估算依據(1)國家及農業部頒布的有關規程、規定和技術經濟指標；（2）市場調查收集的有關經濟技指標；（3）海南省2008年建筑工程概算定額預算標準；（4）參照當地同類工程估算指標；（

44、5）市場詢價、廠家報價及有關實際情況；（6）其它有關政策法規和標準，及項目咨詢允許的經驗估算.7.2 項目建設投資估算7.2.1 固定資產投資估算魚類增殖：投放各類苗種30萬尾，增加庫區魚類資源；30萬。購置游艇：購置12座游艇4艘，6座救護艇一艘，用于庫區游覽觀光、釣魚及救護；150萬。建造休閑漁業碼頭1個，供游客上下游艇和停靠游艇用；70萬。建造江濱路：在江岸建一條寬3米，長1公里的江濱路，供游客休閑觀光及垂釣；120萬。 建設水上樂園；180萬 在庫區沿岸建造茶吧、歌舞廳、餐飲等。150萬。7.2.2建設期銀行利息估算該項目建設期內暫無貸款計劃.7.2.3流動資金估算結合項目具體情況和經

45、驗,流動資金估算按建設期內年均經營成本的30%計取,估算為300萬元.項目總投資=固定資產投資+流動資金=1000萬元.7.3 資金來源及籌措1 建設單位自有資金和吸納股金300萬元.2 申請上級支持資金700萬元.7.4 資金使用和管理對該項目的建設資金，一定做到嚴格管理、合理使用，在資金使用上，嚴格按照項目建設計劃，堅持資金跟著項目走的原則，決不搞計劃外工程項目；在資金管理上嚴格按照國家財政部印發的國家農業綜合開發項目和資金管理暫行辦法的規定執行，實行專人管理、專戶貯存、專帳核算，嚴格財政紀律，加強對項目資金的監管力度，按項目計劃和施工進度投放資金，確保資金的專款專用.為確保工程建設質量，

46、在撥付施工單位資金時，預留工程質量保證金，竣工驗收和運行一年后，經復檢確無工程質量問題時，再撥付質量保證金，以避免工程返工和資金流失.第八章 財務評價8.1 財務評價依據財務評價是根據國家發改委、建設部1993年頒布的建設項目經濟評價方法與參數（第二版）中的有關規定進行測算.項目分析計算期為17年，其中建設期2年，效益計算期為15年.基于該項目內容多樣性的特點，項目負荷率前四年分別按60%、70%、80%、90%計算.項目基準數收益率為8%，計算效益和費用的價格統一采用當前的市場價格.8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算8.2.1 銷售收入估算1休閑漁業區收入.日接待客人500，按項目接納能力

47、的60%測算消費人次,每人釣2斤魚，每公斤按10元記，日收入3000元，年300天計年收入90萬元。(2)農家樂服務區收入.按項目接納能力的60%測算消費人次,并根據同類項目個人消費情況測算收入,按每天每人次消費100元,全年以300天計算,則年經營收入可達900萬元.以上計算達產年銷售收入為990萬元.8.2.2 銷售稅金及附加估算根據國家及地方有關稅收政策，本項目作為休閑農業產業項目，涉農部分完全不需繳納銷售稅金及附加.農家樂服務經營應交納的稅金包括增值稅（15%）、城市維護建設稅（5%）和教育費附加（3%），但根據有關政策規定也可享有退稅優惠，因此本項目實際銷售收入稅率只計農家樂服務項目

48、一塊，計8%，達產年為72萬元/年.8.3 總成本費用估算，共667,55萬元。8.3.1原材料295萬元.漁業區按照2000元飼料藥品成本計算,每年魚苗更新引進5萬元,全年共計25萬元.服務區原材料成本中餐飲按照銷售收入的30%，服務區原材料成本900*30%=270萬元.8.3.2 外購動力費77萬元.漁業區主要是排灌、供氧、服務用電，按每畝500元估算，年動力費5萬元.服務區耗電等能源按照銷售收入的8%左右比例估算為72萬元. 8.3. 3工資與福利費94.05萬元. 漁業區普工定員5人,服務區40人，每人每年1.2萬元;管理層定員15人,每人每年2.5萬元.共82.5萬元。福利按工資的

49、14%支付11.55萬元。 8.3.4折舊攤銷費48萬元.8.3.5其它費用111.7萬元. 修理費用6.7萬元,按固定資產的1%計算;管理費用105萬元,按銷售收入的5%計算. 8.3.6財務費用計20萬元每年.8.3.7銷售費用按照銷售收入的1%計算為9萬元。 8.3.8租賃費為魚塘租賃費用計12.8萬元.8.3.9年經營成本.項目經營成本包括飼料、肥料、材料購入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費用等成本.根據資料進行統計分析，結合項目所在地實際進行估算，該項目正常年經營成本667.55萬元.8.4 財務效益評價8.4.1 盈利能力分析1、利潤及利潤分配該項目建成后，正常年的銷售收

50、入為990萬元（項目利潤及利潤分配見附表），年均利潤總額322.45萬元，按現行政策，所得稅率為25%，只計算服務區利潤交納所得稅72萬元，估算達產年為250.45萬元.根據有關規定，企業每年從所得稅后利潤中按10%提取盈余公積金，按5%提取公益金.根據項目的投資及利潤情況計算的項目經濟效益主要靜態指標如下：年均投資利潤率=322.45÷1000×100%=32%年均投資利稅率=72÷1000=7.2%靜態投資回收期=1000÷250.45=3.99年(不含建設期1年)2、財務現金流量見附表，根據該表計算以下財務指標： （現金流量表中，投產后第五年為重新

51、裝修，評價期為15年.）所得稅前財務凈現值（貼現率按8%）=322.45元所得稅前財務內部收益率=32.25%所得稅前投資回收期=4.99年(含建設期1年)所得稅后財務凈現值（貼現率按8%）=250.45萬元所得稅后財務內部收益率=25.05%所得稅后投資回收期=4.99年(含建設期1年)所得稅后項目財務內部收益率達32.25%，大于行業基準收益率8%，財務凈現值均大于零，說明該項目在財務上是完全可以接受的.8.5 不確定性分析8.5.1 盈虧平衡分析從該項目總成本費用估算表中得知，該項目建成后，年均銷售收入為990萬元,年均總成本費用為667.55萬元，其中固定成本469.85萬元，可變成本

52、197.7萬元. 盈虧平衡點=固定總成本÷（銷售收入-可變成本-稅金及附加）×100% =65.23%該項目建成投產營運后，由于固定成本低，營銷效益好，經分析測算只要項目銷售數量達到65.23%即銷售收入達到645.78萬元時即可保本，維持項目經營的盈虧平衡.8.5.2 敏感性分析敏感性分析是對該項目經濟效益計算分析期內，在諸多的敏感性因素中選擇一個或幾個對產品銷售效益變化有影響的因素進行計算分析，從而測定該項目在激烈市場競爭中承受市場變化風險的能力.通過對單位售價、項目投資、經營成本以及產量等因素進行的敏感性分析計算可以看出，影響經濟效益最敏感的因素是單位售價，其次是經營

53、成本，產量的敏感性最低，敏感性分析結果列于表8-1.表8-1 敏感性分析結果表（I=8%）序號敏感因素及變化幅度稅后財務內部收益率(%)稅后財務凈現值(萬元)1基本方案25.05250.52銷售收入10%15.15151.453經營成本+10%18.37183.704銷售收入10%且經營成本+10%8.5785.75投資+10%22.7250.5從敏感性因素分析結果表中可以看出，當最不利的因素發生時，即當市場情況發生變化，項目產品銷售價格下下10%時，項目的稅后全部投資收益率仍然能夠達到8.57%，仍然高于目前行業基準內部收益率，稅后財務凈現值為85.7萬元，說明項目具有較強的抗風險能力.8.

54、6 財務評價結論根據項目估算投資、經營成本，按照現行的財稅制度要求進行經濟分析評價的詳細結果見附表所列.項目進行分析計算后的主要經濟評價指標詳見表8-2.表8-2 主要經濟評價指標表序號項目名稱單位指標備 注1全部投資財務內部收益率所得稅前%32.25所得稅后%25.052全部投資回收期所得稅前年4.22含建設期所得稅后年4.99含建設期3年均投資利潤率%32.25年均投資利稅率%7.2靜態投資回收期年4.1含建設期通過對項目進行財務經濟分析計算，項目的財務效益較好，從財務上說是可行的.從不確定性分析計算來看，項目具有較強的抗風險能力.由此可以看出，本項目在經濟上是可行的.第九章 環境影響評價

55、9.1 項目對環境的影響休閑漁業開發對環境沒有消極影響，相反可以調節局部區域氣溫和濕度，在當今氣候趨暖的情況下是有益的.施工期間，作業機械聲音屬于突發性非穩態噪聲源，將對附近的單位和居民的環境產生影響；材料運輸車輛產生的高噪聲將影響沿線人群的正常生活.投產后鼓風機、攪拌機運行產生的噪聲，源強在7085dBA.生活廢水.該項目固定員工數為125人,加上游客，生活污水產生的量約為4000T/a,污水中主要污染物為CODcr、BOD5和SS，其產生濃度分別為100mg/L、50mg/L和100mg/L.9.2 環境保護措施9.2.1 施工過程環境保護科學規劃，合理安排，文明施工，嚴格管理.通過投標招標確定資質高的施工單位，實施綠色施工，控制廢棄物和揚塵產生合理環保施工機械，降低施工噪音.工程施工時避免夜間進行.材料運輸中，采取封閉或遮蓋