1、ICS03.100.01CCSA 0233 浙江省地方標準DB33/T 23872021外貿綜合服務企業服務規范Specification for foreign trade integrated service enterprise service2021 - 10 - 13 發布2021 - 11 - 13 實施浙江省市場監督管理局發 布 學兔兔 標準下載DB33/T 23872021目次前言III1 范圍12 規范性引用文件13 術語和定義14 基本要求24.1 一般要求24.2 組織24.3 人員34.4 辦公服務場所34.5 委托人管理35 風險管理要求35.1 運營要求35.2 內

2、部管理46 外貿綜合服務信息平臺要求46.1 一般要求46.2 主要功能46.3 數據對接56.4 維護保障57 主要業務環節服務要求57.1 一般要求57.2 建立委托關系57.3 服務供應商選擇67.4 簽訂合同（協議）67.5 訂單審查與跟蹤77.6 報關77.7 物流倉儲87.8 出口退稅87.9 結算97.10 信用保險97.11 協助融資10附錄 A（資料性） 外貿綜合服務企業績效評價指標11附錄 B（資料性） 外貿綜合服務各項業務主要風險控制點清單12附錄 C（資料性） 外貿綜合服務主要業務所需單證清單13附錄 D（資料性） 供貨企業走訪報告14附錄 E（資料性） 合同范本16

3、I DB33/T 23872021前言本標準按照GB/T 1.12020標準化工作導則 第1部分：標準化文件的結構和起草規則的規定起草。 請注意本標準的某些內容可能涉及專利。本標準的發布機構不承擔識別專利的責任。本標準由浙江省商務廳提出并歸口。 本標準起草單位：浙江省國際數字貿易協會（對外貿易綜合服務企業分會）、浙江省標準化研究院、浙江融易通企業服務有限公司、浙江國貿云商控股有限公司、寧波世貿通國際貿易有限公司、寧波中基惠通集團股份有限公司、浙江金士敦供應鏈管理有限公司、浙江華凱供應鏈管理有限公司、浙江一達通企業服務有限公司。 本標準主要起草人：余永勝、陳明春、劉紅莉、周建華、逢惲、孟一丁、朱

4、聃、孔澤昊、趙園茗、金小民、郎建忠、劉生才、張燕、皇甫佳怡、李沁澤、徐亦萍。 II DB33/T 23872021外貿綜合服務企業服務規范1 范圍本標準規定了外貿綜合服務企業提供服務的基本要求、風險管理要求、外貿綜合服務信息平臺要求、主要業務環節服務要求。 本標準適用于外貿綜合服務行業有關的企業。 2 規范性引用文件下列文件中的內容通過文中的規范性引用而構成本標準必不可少的條款。其中，注日期的引用文件， 僅該日期對應的版本適用于本標準；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本標準。 GB/T 18894 電子文件歸檔與電子檔案管理規范GB/T 221512008 國際貨運代理

5、作業規范GB/T 22153 國際貨運代理通用交易條件 GB/T 221542008 國際貨運代理服務質量要求GB/T 28833 國際物流責任保險投保、索賠規則GB/T 30055 國際貨運代理報關服務質量要求GB/T 30056 國際貨運代理拼箱服務質量要求GB/T 30349 集裝箱貨運代理服務規范 GB/T 308382014 契約承運人服務質量要求GB/T 37518 代理報關服務規范 3 術語和定義下列術語和定義適用于本標準。 3.1 3.1外貿綜合服務企業foreign trade integrated service enterprise具備對外貿易經營者身份，接受國內外客戶委

6、托，依法簽訂綜合服務合同（協議），依托綜合服務信息平臺，運用互聯網、大數據等技術，通過創新商業模式實現資源整合和服務集成，為委托人代為辦理進出口貨物業務中包括報關、物流倉儲、退稅、結算、信用保險等在內的綜合服務業務和協助辦理融資業務的企業。外貿綜合服務企業是代理服務企業1)，應具備較強的進出口專業服務、互聯網技術應用和大數據分析處理能力，建立較為完善的內部風險防控體系。 1) 外貿綜合服務企業區別于其他外貿服務企業（如貨運代理企業、報關行等）的核心特征是在辦理進出口貨物通關時，報關單中“境內收發貨人”欄填報外貿綜合服務企業名稱。 1 DB33/T 238720213.2 3.2外貿綜合服務信息

7、平臺integrated service information platform for foreign trade以網絡化、數字化方式，能夠滿足開展外貿綜合服務各項業務需求的信息平臺及相關設備。 3.3 3.3委托人client委托外貿綜合服務企業為自己辦理進出口貨物相關業務的法人或其他組織、個人，如參與外貿活動的國內中小型生產企業、流通企業、國外客商、個體工商戶等。 3.4 3.4服務供應商service supplier直接向外貿綜合服務企業提供相應服務的企業或其他組織，如驗廠監裝企業、物流倉儲服務企業、貨代企業、報關行、律師事務所、會計師事務所、稅務師事務所、銀行保險金融機構等。 3

8、.5 3.5海外買家oversea buyer外貿訂單中商品的購買者，包括海外進口商、代理商等。 4 基本要求4.1 一般要求4.1.1 應在市場監督管理部門登記注冊，同時在商務主管部門進行對外貿易經營者備案登記；應具有獨立法人資格，能夠依法簽訂綜合服務委托合同（協議）。 4.1.2 應以外貿綜合服務為主營業務，為委托人提供外貿訂單成交后的交付環節服務。可銜接跨境電商與市場采購等業態，接受委托人委托開展外貿綜合服務。 4.1.3 應具備進出口專業服務、互聯網技術應用和大數據分析處理能力。 4.1.4 應建立以審查交易真實性為核心的內部風險防控體系，定期開展風險評估。 4.1.5 應符合商務、海

9、關、稅務、外匯管理等相關監管機構的規定，提供監管所需信息與數據，協助對委托人的監管。 4.2 組織4.2.1 應具備綜合協調能力，包括行政、后勤、安全、檔案等各項管理能力，電子檔案管理應符合 GB/T 18894 相關要求。4.2.2 應具備業務管理能力，能夠協調外貿綜合服務各項活動。4.2.3 應具備風險控制與管理能力，能夠圍繞合作伙伴內部控制、守法規范、貿易安全等開展風險評估與日常監控。4.2.4 應具備信息化管理能力，包括軟硬件系統的開發、運行與維護能力，或將信息化管理工作外包給具備相應能力的服務單位。4.2.5 應具備培訓學習能力，能夠跟蹤解讀外貿綜合服務活動涉及的法律、法規、規章、政

10、策等相關規定；2 DB33/T 238720214.2.6 應具備監督評價能力，能夠開展內部監督和對外評價進出口業務活動。4.3 人員4.3.1 熟悉海關、稅務、信用保險、外匯管理等外貿綜合服務相關法律、法規、規章、政策，并能在其調整后培訓學習。4.3.2 熟悉外貿綜合服務業務流程。4.3.3 熟練應用外貿綜合服務信息平臺。4.3.4 具備相應崗位要求的專業技能。4.3.5 具備業務溝通及協調能力。4.4 辦公服務場所4.4.1 應具有固定的、易識別的，并與其業務規模、作業需求相適應的辦公服務場所。4.4.2 辦公服務場所如有搬遷、停業或企業其他信息變化情況，應向商務、海關、市場監督管理及其他

11、注冊登記部門辦理變更手續，并通過各種渠道和有效方式告知委托人。4.4.3 辦公服務場所還應滿足以下要求：a) 懸掛公司銘牌，保持銘牌干凈、整潔； b) 應配備辦公、作業所需的設施設備； c) 在顯著位置放置企業營業執照及其他相關資質證書； d) 在顯著位置公布服務電話（或電子郵箱）及投訴電話（或電子郵箱）； e) 應符合國家安全設施和公共衛生相關規定。 4.5 委托人管理引導委托人在縣（市、區）商務部門外貿綜合服務企業委托人登記管理信息系統錄入登記，承諾作為貿易主體接受當地縣（市、區）商務部門的監督管理，承擔因其違規而應承擔的責任。 5 風險管理要求5.1 運營要求5.1.1 符合商務部門監管

12、要求5.1.1.1 接受商務部門的監督管理。5.1.1.2 引導委托人在其營業執照所在地縣（市、區）商務部門委托人登記管理信息系統錄入登記。5.1.1.3 外貿綜合服務信息平臺應與商務部門對接，接受商務部門對外貿綜合服務企業及其委托人的監管。5.1.1.4 接受商務部門開展的績效評價，外貿綜合服務企業績效評價指標見附錄 A。5.1.2 符合海關監管要求5.1.2.1 接受海關在統計系統中設定外貿綜合服務企業標志。5.1.2.2 接受海關通過設定的標志對外貿綜合服務企業及委托人進行數據統計。5.1.2.3 接受海關對外貿綜合服務企業及委托人的信用評價，并通過信用評價確定相關便利政策。3 DB33

13、/T 238720215.1.3 符合稅務部門監管要求5.1.3.1 接受稅務部門對商務部門委托人登記管理信息系統中錄入的委托人進行監管。 5.1.3.2 接受稅務部門在稅收征收管理信息系統中設定外貿綜合服務企業標志。 5.1.3.3 接受稅務部門通過設定的標志對外貿綜合服務企業及委托人進行數據統計。 5.1.3.4 接受稅務部門對外貿綜合服務企業及委托人的納稅信用等級和出口企業分類管理類別評定， 并以此確定相關便利政策。 5.1.3.5 對商務部門委托人登記管理信息系統中登記的委托人業務，通過所在縣（市、區）稅務部門辦理出口退稅的，應符合稅務部門的監管。5.1.3.6 應根據委托人性質條件不

14、同區分處理出口退稅業務：a) 外貿綜合服務出口業務按照代辦退稅出口業務申報退稅的，在代理合同（協議）約定符合監管要求的前提下，應按照代辦退稅出口業務承擔出口退稅法律責任； b) 外貿綜合服務企業向稅務機關申請開具代理出口貨物證明，由委托方自行辦理退稅的業務， 由委托方自行承擔出口退稅法律責任。 5.1.3.7 外貿綜合服務企業經營自營出口業務，應按照自營出口業務的規定辦理退稅。 5.1.4 符合外匯金融管理部門監管要求5.1.4.1 對商務部門委托人登記管理信息系統中登記委托人的業務，經報關出口的銀行外匯結算業務應符合外匯管理部門的監管。5.1.4.2 接受銀行等金融機構對外貿綜合服務企業及委

15、托人開展信用評價，并通過信用評價實施差別化貸款政策。5.1.5 符合信用保險機構要求5.1.5.1 應通過商務部門委托人登記管理信息系統與信用保險機構數據互用共享。5.1.5.2 對商務部門委托人登記管理信息系統中登記委托人的業務，應通過所在縣（市、區）信用保險機構辦理經報關出口的信保業務。5.1.5.3 代理投保業務應向信用保險機構事先聲明委托投保人信息。5.2 內部管理5.2.1 宜在委托人所在的縣（市、區）設立相應的分支機構，實現對委托人的屬地核實、了解和管理。5.2.2 應建立包括風險控制團隊、風險控制流程、風險控制規則和管理制度等在內的全要素、全方位的內部風險控制制度體系，外貿綜合服

16、務各項業務主要風險控制點見附錄B。 5.2.3 外貿綜合服務企業未按制度履行風險防范責任，失職失管導致委托人發生違規行為，應追究相應崗位責任；外貿綜合服務企業盡到職責出現委托人違規行為，委托人應承擔主要責任；外貿綜合服務企業故意違規，追究外貿綜合服務企業相應崗位責任；委托人故意違規，追究委托人責任。 6 外貿綜合服務信息平臺要求6.1 一般要求應具備用于開展線上下單、線上審批的外貿綜合服務功能及相關硬件設備，具備信息化服務能力。 4 DB33/T 238720216.2 主要功能外貿綜合服務信息平臺應具備滿足包括進出口代理委托、報關、物流倉儲、退稅、結算、信用保險、融資等外貿綜合服務各項需求的

17、功能，具有包括知識產權庫、價格數據庫、歷史交易庫和客戶（買賣） 信息庫等的數據庫。具體功能包括： a) 在線自助服務，具備為委托人提供在線簽約、下單操作，并進行查詢、跟蹤和管理等功能； b) 信息咨詢服務，具備為委托人提供關于外貿各流程注意事項、相關法律咨詢、政策信息等功能； c) 全流程跟蹤服務，具備為委托人提供報關、物流倉儲、退稅、結算、信用保險、融資等全流程的可視化和關鍵提示，實現檢索、跟蹤與追溯； d) 在線繕制和管理單證服務，具備根據委托人需求在線繕制、審批、修改、流轉外貿單證等功能； e) 內部信息化管理功能，具備為工作人員提供信息化客戶管理、財務管理、單證管理、合同（協議）管理、

18、人員管理等后臺管理功能； f) 大數據分析和風險識別控制功能，具備數據存儲、數據交互、數據識別、數據分析、風險控制預警等功能，實現風險識別、分析與處置。 6.3 數據對接應具備與商務、海關、稅務、外匯監管、信用保險、銀行等機構進行數據對接的接口與功能。 6.4 維護保障6.4.1 應建立數據規范和信息安全保障制度，制定定期維護計劃，保存維護記錄。 6.4.2 信息數據及交易記錄保存期限不少于 3 年。 6.4.3 應有備份與應急處置預案。 7 主要業務環節服務要求7.1 一般要求7.1.1 應建立外貿綜合服務不同業務項目操作流程，服務過程中單據采集、繕制與流轉宜采用電子化操作。 7.1.2 應

19、根據外貿綜合服務不同業務項目，一次性告知委托人各項業務受理條件、所需或所制單證、提供的時間節點，外貿綜合服務主要業務所需單證清單見附錄C。 7.1.3 應在提供服務前告知委托人服務費用包含的范圍、內容、計收方式和標準的詳細情況。可按照外貿綜合服務合同（協議）中的外貿綜合服務項目及增值服務，以合理的收費標準向委托人收取服務費用。報價或收費經委托人接受后，如遇外匯、保險或其他額外費用政策等變化，可與委托人協商修改。 7.1.4 可根據風險控制和監管部門的需要，征集經委托人授權后的必要信息與材料，當發現有違法違規嫌疑或高風險概率時，應采取處置措施，并向相關監管部門上報。 7.2 建立委托關系7.2.

20、1 應通過問詢、查詢和走訪，收集與核實必要的委托人信息，初步判斷外貿業務真實性： a) 詢問委托人是否在縣級商務部門委托人登記管理信息系統中錄入登記； b) 詢問委托人基本情況，包括產品、產能、產品價格區間等基本面貌，歷史訂單、供應商等交易背景； c) 查詢該委托人及其供應商的企業注冊信息、企業生產/貿易性質、稅務、司法訴訟等信息； 5 DB33/T 23872021d) 實地走訪考察，確認供貨企業生產、產品、裝貨、出運等具體信息，走訪結束應填報供貨企業走訪報告，也可委托第三方機構，具體內容見附錄 D。 7.2.2 應建立備選委托人檔案，依托已有的外貿綜合服務信息平臺產品庫與供應商庫，綜合已收

21、集信息，對比審核委托人信息，分析備選委托人的準入資格。 7.2.3 應根據已有的數據信息、風險控制原則和準入相關條件，依托大數據持續分析和評估委托人信用風險，宜進行委托人風險等級分級分類管理： a) 對于首次注冊委托人，應賦予賬號，將其納入外貿綜合服務信息平臺委托人管理庫名錄，在具備條件時報送商務等相關監管部門，協助委托人到所在地縣（市、區）商務部門委托人登記管理信息系統中錄入登記。宜對首次注冊委托人進行屬地管理，進一步實地考察核驗，收集其近一年的基本情況、銷售數據、生產設備及廠房規模、納稅情況、水電繳費憑證等風險控制信息， 持續評估委托人信用風險等級； b) 對于不符合的委托人，將其列入潛在

22、委托人名單，以備后續跟進； c) 對于存在失信或造假行為的委托人，將其列入黑名單，后續不再準入。 7.3 服務供應商選擇7.3.1 可選擇的服務供應商包括但不限于： a） 監裝驗廠； b） 報關； c） 商業保險； d） 法務財稅； e） 物流倉儲； f） 銀行等金融機構。 7.3.2 應選擇已取得所在行業從業資質，并具有必要的對外貿易知識技能和從業經驗的服務供應商。 7.3.3 應選擇具備真實性審查與社會責任審查能力資質的監裝驗廠服務供應商。 7.3.4 應選擇符合 GB/T 308382014 中第 7 章和 10.2 中相關要求的物流倉儲服務供應商。 7.3.5 外貿綜合服務企業應與各類

23、服務供應商簽訂服務供應或代理合同（協議），管理服務供應商， 確保服務質量。 7.3.6 應履行對委托人及監管機構的責任與義務，負責對委托人的事中事后溝通處理，確保服務供應商遵守合同約定，按照合同的規定承擔服務供應商違約而造成的損失與責任。 7.4 簽訂合同（協議）7.4.1 應在委托人準入審核通過后，簽訂統一規范的外貿綜合服務合同（協議），可采用紙質或電子合同。外貿綜合服務合同（協議）應至少明確以下內容： a) 委托人和代理人的全稱、注冊地址、聯系方式； b) 詳細、明確的服務范圍； c) 雙方的權利和義務； d) 委托人和代理方的特別約定； e) 合同價款及支付方式，合同價款及構成、合同價款

24、支付的時間約定、合同價款的調整； f) 保密條款； g) 違約責任和免責條款； 6 DB33/T 23872021h) 一般條款，包括法律適用，合同的簽訂、解釋、履行、修改、終止及爭議的解決，合同的完整性，合同的分割性； i)關于確認第三方服務內容的附加協議等。 7.4.2 委托合同（協議）中責任保證、免責條件、責任限制、時效、法律適用和爭議解決等應符合 GB/T 22153 的有關規定，合同范本見附錄 E。 7.4.3 在委托合同（協議）執行期內，業務狀態發生變更時，委托雙方可通過外貿綜合服務信息平臺及時告知對方，協商變更事項，辦理變更手續。 7.5 訂單審查與跟蹤7.5.1 應向委托人收集

25、必要的單證，依托歷史信息數據分析控制風險，審核與確認生產、訂單及訂單收貨人的真實性，確保訂單風險可防可控，符合監管運營要求： a) 訂單真實性：與海外客戶的往來郵件、函電等； b) 收貨人真實性：國內外信用機構推送信息等； c) 生產真實性：實地查驗等。 7.5.2 風險防控等級設置參考以下方面： a) 進出口產品種類、價格與委托人信息； b) 產品性能、價格與歷史信息匹配度； c) 出口額與資金流的異常變化； d) 供應商的風險變化； e) 貨源地； f) 進出口口岸； g) 出口目的國別（地區）等。 7.5.3 應在準入、查驗、物流監裝等環節中依托已有產品庫，審核海關知識產權備案與紙質授權

26、，持續比對與分析交易貨物的商標、品牌和包裝等項目，控制知識產權風險。 7.5.4 應依托外貿綜合服務信息平臺風險控制系統，持續跟蹤確認供貨企業生產、裝貨和物流等情況， 分析其一定時期內的出貨數據，總結規律，在防范風險的同時根據委托人的數據，給予委托人更好開展業務的建議與意見。 7.6 報關7.6.1 應配備報關員或委托專業報關行處理報關事宜，履行代理人職責，協助海關查驗： a) 內部事先預查驗； b) 配合海關抽查； c) 將結果告知委托人： 1) 查驗通過； 2) 查驗未通過。 d) 當查驗為下列不通過情況時，應協助委托人進行現場處理： 1) 單證不符； 2) 歸類不符； 3) 申報不符。

27、7.6.2 應提供線上申報服務，允許委托人選擇服務內容，并根據服務內容一次性明確告知委托人所需單證，報關主要內容如下： 7 DB33/T 23872021a) 辦理貨物進出口通關； b) 海關加工貿易手冊辦理、變更、轉內銷、核銷等； c) 海關原產地證辦理； d) 進出口法檢和貨物進出口檢驗檢疫證書辦理。 7.6.3 待收集單證后，應由審核人員依托外貿綜合服務信息平臺完成初審，確認是否為特殊監管產品， 是否需要特殊手續，再協助委托人補充修改并重新提交。宜協助審查與修改委托人自制的單證。 7.6.4 繕制報關的單證在遞交海關前，應做到資料齊全、內容準確、不錯填漏填；繕制的單證應做到單單一致。 7

28、.6.5 需要變更的，應提示委托人在報關前提出并出具書面變更通知；報關后有正當理由變更的，應由委托人提交書面證明，按照海關的相關規定更改。 7.6.6 受理委托及后續報關作業應符合 GB/T 37518 的相關要求。 7.6.7 報關服務還應滿足 GB/T 30055 以及 GB/T 221542008 中 5.2.5 的相關要求和其他海關與口岸監管機關的規定。 7.6.8 對實施代理報關中所知悉的商業秘密負有保密義務。 7.7 物流倉儲7.7.1 服務選擇7.7.1.1 應根據委托人需要的物流倉儲服務，告知委托人相應要求與報價、可能存在的變更情況與解決方式，確認委托人物流服務需求、貨物種類、

29、規格、數量、物流方式、時間等信息。 7.7.1.2 應向自有物流業務部門或符合 7.3 要求的物流服務供應商確認，明確告知委托人需要的單證與資料，經審核后繕制訂艙單證。 7.7.1.3 物流倉儲責任風險、貨物投保與索賠應符合GB/T 28833 以及 GB/T 221512008 中 6.12 和6.13 的相關要求。 7.7.2 訂艙、貨物接收與裝箱7.7.2.1 應告知委托人辦理節點時間，聯系物流運輸工具或載具。 7.7.2.2 宜在裝卸、轉場和裝箱時監裝、驗貨，或要求保留視頻、照片等證據，以保證貨物出運的真實性，可委托第三方監裝機構。 7.7.2.3訂艙、貨物接受應符合 GB/T 221

30、542008 中 5.2.3 和 5.2.4 的相關要求。 7.7.3 運輸與倉儲7.7.3.1 集裝箱整箱貨運應滿足 GB/T 30349 的相關要求。 7.7.3.2 集裝箱拼箱貨運應滿足 GB/T 30056 的相關要求。 7.7.3.3 宜采用先進的技術和機械設備、合理的保管措施、有效的管理手段，妥善保管倉儲物，做到除發生自然損耗和自然減量外，不發生差、損、錯事故。 7.7.3.4 宜及時通知委托人貨物到達、入庫與倉儲狀態，按照約定的條件發放提單。 7.7.3.5運輸與倉儲應符合 GB/T 221542008 中 5.2.7、5.2.11 和 5.2.12 的相關要求。 7.7.4 國

31、際快遞8 DB33/T 238720217.7.4.1 應向委托人確認國際快遞服務商、重量與費用計算方式、預計時間、包裝要求、托運要求、禁寄物品、是否需要保險、理賠須知等其他注意事項。 7.7.4.2 應協助委托人填寫或審核運單。 7.7.4.3 當發生貨物或包裹丟失時，應協助委托人尋找丟失件與索賠。 7.8 出口退稅7.8.1 應一次性明確告知委托人出口貨物對應的退稅率、提單、運輸憑證、報關單、增值稅發票等稅務機關所需的單證；宜在外貿綜合服務信息平臺為委托人提供退稅率文庫查詢，并確保退稅率文庫為國家稅務總局最新版本。 7.8.2 收齊退稅所需單證后，應查驗品名分類是否對應，出口貨物報關單、增

32、值稅發票等退稅所需單證是否齊全，并依托外貿綜合服務信息平臺審核，協助委托人補充與修改。 7.8.3 應按照合同（協議）中約定與稅務部門要求，確定與委托人在出口退稅中分別應承擔的責任， 協助稅務機關審核，在確認風險可控后為委托人提供退稅服務或合同約定的代墊退稅款服務。 7.8.4 應履行代辦退稅內部風險管控職責，嚴格審核委托代辦退稅的生產企業生產經營狀況、生產能力及出口業務的真實性。 7.8.5 當發生出口退稅風險時，應上報監管部門并協助調查與追繳。 7.8.6 在確認違法違規時，應按照向稅務部門申報出口退稅時的身份主體地位承擔相應責任。7.9 結算7.9.1 單證繕制7.9.1.1 應根據具體

33、的進出口合同約定或國外進口商與委托人約定的收款方式繕制、辦理對應的結算單證，包括需要辦理的海關原產地證、貿促會原產地證/涉外商事相關證明等。 7.9.1.2 信用證結算應滿足： a) 應在收到信用證通知后，審核信用證條款，與委托人確認對應的裝運交單條款，對明顯不利于受益人的信用證條款，應提示委托人要求開證申請人修改信用證條款； b) 信用證交單單據制作應滿足單證一致、單單一致；出現不符點交單時，應取得委托人書面同意才能安排交單。 7.9.1.3 托收結算應滿足： a) 付款交單（D/P）結算要求； b) 承兌交單（D/A）結算要求。 7.9.1.4 匯付結算應滿足： a) 電匯結算要求； b)

34、 信匯結算要求； c) 票匯結算要求。 7.9.1.5 委托人自行制作結算單據的，外貿綜合服務企業宜按 7.9.1 中的相關要求提醒委托人。 7.9.2 交單7.9.2.1 貿易合同中有要求提供產地證或商檢證書的，應在交單前向官方機構申請產地證、商檢證書。 7.9.2.2 信用證結算應在信用證條款規定的有效期前向銀行交單。 7.9.2.3 托收結算應在備齊交單單證后及時向銀行交單收款。 9 DB33/T 238720217.9.2.4 匯付結算應在備齊單據后，按國外進口商與委托人約定的方式，向國外進口商郵寄或由委托人轉交。 7.9.3 收匯結算7.9.3.1 辦理貿易收支業務應遵循人民銀行及外

35、匯管理局相關規定。 7.9.3.2 應分析海外買家的信用信息和風險等級，可向委托人提示收匯風險，保障訂單的收匯安全。 7.9.3.3 對于正常收匯的訂單，應通知委托人流程狀態，并按照約定的結匯支付方式與時間進行。 7.9.3.4 對于超過約定時間或外匯管理機構規定的時間未收匯的訂單，應立即進行風險提示并協助委托人催收。 7.9.3.5 對已經投保信用保險的未收匯訂單，應在信用保險合同規定時間內辦理報損、索賠手續。 7.9.3.6 貨物到達后，應符合 GB/T 221542008 中 5.2.9 的相關要求和銀行、外匯管理機關的規定。 7.10 信用保險7.10.1 宜根據實際調查、資信報告、信

36、用保險機構預警信息和歷史信息，分析審核委托人所提供海外買家的信用與風險情況，建議委托人辦理相關信用保險。 7.10.2 宜對接專業信用保險機構，代理委托人投保或按照外貿綜合服務合同（協議）的約定以外貿綜合服務企業自身名義投保。 7.10.3 應告知委托人辦理信用保險的條件與所需單證，遵守信用保險機構的相關規定，協助信用保險機構對委托人進行審核、投保與賠付等業務辦理。 7.10.4 當涉及信用保險風險發生時： a) 對委托人要求進行自追的業務，應先取得信用保險機構的同意，并在規定時限內將自追進展或結果通知信用保險機構； b) 對委托信用保險機構催收的業務，應定期將信用保險機構催收的進展或結果通知

37、委托人； c) 對自追或委托信用保險機構催收無著的業務，應在信用保險機構規定時間內轉入下一流程； d) 對發生可損、索賠的業務與上一流程轉入的業務，應按照信用保險合同約定時間向信用保險機構辦理報損、索賠手續，并通知委托人辦理結果。 7.11 協助融資7.11.1 應在確認委托人與訂單真實有效的前提下，協助委托人獲得銀行等金融機構的融資服務。 7.11.2 未取得金融許可證等相關證件，不應開展融資服務。 7.11.3 應協助委托人控制融資風險。 10 DB33/T 23872021附錄A（資料性）外貿綜合服務企業績效評價指標外貿綜合服務企業績效評價指標見表A.1。 表 A.1外貿綜合服務企業績效

38、評價指標序號 指標名稱 備注 1 服務企業或個體工商戶數量（家） 其中：生產企業（家） 流通企業或個體工商戶（家） 2 代理出口業務量（票） 3 代理出口額（萬元） 4 按照35號公告代辦退稅業務量（票） 5 按照35號公告代辦退稅金額（萬元） 6 物流倉儲服務收入（萬元） 7 信保投保金額（萬元） 8 與代理出口業務相關的其他（如金融）業務收入（萬元） 注1：服務企業或個體工商戶數量是指簽訂服務合同，在外貿綜合服務信息平臺登記備案的企業數量。 注2：35號公告是指國家稅務總局公告2017第35號。 11 DB33/T 23872021附錄B（資料性）外貿綜合服務各項業務主要風險控制點清單外貿

39、綜合服務各項業務主要風險控制點清單見表B.1。 表 B.1外貿綜合服務各項業務主要風險控制點清單業務項目 風險控制點 委托人準入 注冊信息、社會信用、實際控制人的從業經歷 生產能力、產品類別 訂單準入 訂單雙方、產品類型、產品性能和價格信息匹配度、貨源地、目的地 報關 進出口產品歸類的準確性 敏感口岸、敏感產品 報檢單、檢驗報告，抽檢 信用保險 識別投保客戶與出口合同客戶的同一性，關聯交易騙保 收匯結算 國外進口商的付款信用，付款人與合同客戶或收貨人不一致，無關第三人付匯 出口退稅 企業稅務違法風險 物流倉儲 定位、監裝、以次充好、虛假數量 知識產權 商標、包裝、商品外觀 融資 信用風險 內部

40、管理 財務、信息系統等風險 12 DB33/T 23872021附錄C（資料性）外貿綜合服務主要業務所需單證清單外貿綜合服務主要業務所需單證清單見表C.1。 表 C.1外貿綜合服務主要業務所需單證清單業務 具體流程 所需單證 辦結單證 準入 委托人準入 企業注冊信息，稅務、法務信息，主要產品信息 注冊賬號，委托合同(協議) 訂單準入 訂單主要信息：收貨人、通知人、貨物中英文名、包裝、標志、目的地、中轉地、重量、數量、單價、總價、危險品特殊說明、冷凍貨特殊說明、裝運期限、交運方式與日期、配載要求、結算方式、指定物流與倉儲、提單等清關單據要求 業務通過許可 報關 商檢 委托報檢保函、貨物發票、貨物

41、裝箱清單、報檢委托書、輸歐貨物木質包裝材料聲明、生產批號、隨機抽樣單證等 柜檢單、出境集裝箱裝載貨物登記表、熏蒸證書、商檢證書、其他換證憑單和海關驗放材料 辦理通關手續 貨物發票、貨物裝箱清單、代理報關委托書、合同、出口許可證、特殊業務提交相應紙質單證等 向國際貿易單一窗口提交報關單信息，報關單（通關單） 產地證、商檢證、免稅證明等需要單證辦理 貨物發票、增值稅發票等需要單證材料 產地證、商檢證、檢測報告等 物流倉儲 訂艙 物流倉儲合同，主要包括是否選擇物流倉儲或指定貨代、貨物尺寸數量、柜型柜量、目的地或中轉地、倉儲地點與時間、貨主特殊要求、約定的突發情況處理方法、托書等 包含船期、柜型、船名

42、航次等信息的訂艙單 裝箱進場 柜號、裝柜確認單、封簽、客戶代碼申請書、訂艙單、入庫通知書、其他更改或退載材料 托運單(排載單)、裝箱單、拖柜交接單、進場（倉）圖、場裝計劃 運輸到達 運費發票、簽發保函 提單、運單、入庫單等運輸倉儲憑證 收匯結算 向銀行或進口商交單 出口發票、裝箱單、運輸單據、提單及合同約定等附加單證 已付款項銀行水單或發票等銀行收款憑證 信用保險 辦理投保 出口發票、運輸單據、訂單合同 投保憑證 出口退稅 申報出口退稅 增值稅專用發票等退稅申報憑證和采購合同、裝貨單、運輸單證、提單等備案單證 退稅款入賬憑證 13 DB33/T 23872021附錄D（資料性） 供貨企業走訪報

43、告供貨企業走訪報告樣例見表D.1。 表 D.1供貨企業走訪報告企業類型：貿易企業 經貿加工企業 加工企業 企業基本信息： 企業名稱： 統一社會信用代碼： 進出口企業代碼： 組織機構代碼： 海關注冊編碼： 稅務登記號： 外匯登記號： 開戶銀行及賬號： 工商注冊日期： 法人代表： 聯系電話： 傳真： 業務負責人： 職務： 聯系電話： 業務聯系人： 職務： 聯系電話： 企業地址： 郵政編碼： 企業性質： 國有企業 外商投資企業 自然人 其他企業 海關認定信用狀況：高級認證企業 常規管理企業 失信企業 主要業務及行業分類： 進口產品： 產品代碼： 料件名稱： 數量： （ ）金額： （美元） 出口產品：

44、 產品代碼： 料件名稱： 數量： （ ）金額： （美元） 人員信息： 企業就業人數： 其中從事加工貿易業務人數： 資產情況： 外商投資企業填寫（折合萬美元） 注冊資本： 累計實際投資總額/資產總額： 外商本年度擬投資額： 外商下年度擬投資額： 直接投資主體是否為世界500強企業： 是 否 實際投資來源地（按投資額或控股順序填寫前五位國別/地區） 1. 2. 3. 4. 5. 累計實際投資額（截至填表） 1. 2. 3. 4. 5. 內資企業填寫（萬元人民幣） 注冊資本： 資產總額（截至填表當年） 凈資產額（截至填表時） 本年度擬投資額： 下年度擬投資額： 14 DB33/T 23872021表

45、 D.1供貨企業走訪報告（續） 企業上年度經營情況： 總產值（萬元人民幣）： 利潤總額（萬元人民幣）： 納稅總額（萬元人民幣）： 工資總額（萬元人民幣）： 本企業采供國產料件額（萬元人民幣）：（不含深加工結轉料件和出口后復進口的國產料件） 加工貿易出口額占企業營銷收入總額的比例%： 加工貿易轉內銷額（萬美元）： 內銷征稅額（萬元人民幣，含利息）: 深加工結轉總額（萬美元）： 轉出額（萬美元）： 轉進額（萬美元）： 國內上游配套企業家數： 國內下游用戶企業家數： 通過有關部門管理認證情況： 通過環保驗收文件號： 通過消防驗收文件號： 通過安全生產驗收文件號： 繳納社保回執號： 外匯管理部門分類管

46、理評級：A B C D 企業生產能力： 廠房面積（平方米）： 自 有 租 用 年主要產品生產能力： 產品名稱1： 產品代碼： 單位： 數量： 產品名稱2： 產品代碼： 單位： 數量： 累計生產設備投資額（萬美元）： （截至填表時） 累計加工貿易進口不作價設備額（萬美元）： （截至填表時） 主要生產設備及數量 序號 設備名稱 單位 數量 是否租賃 1 2 3 4 5 備注： 錄入人員： 錄入日期： 審核部門： 企業承諾： 以上情況真實無訛并承擔法律責任。 法人代表簽字： 企業蓋章： 年 月 日 審核部門意見： 審核人： 審核部門蓋章： 年 月 日 15 DB33/T 23872021附錄E（資料

47、性） 合同范本合同范本樣例。 出口合作服務總協議甲方：證件號碼：法定住所：電話：乙方：統一社會信用代碼法定住所：電話：協議編號：甲、乙雙方經協商一致，達成如下協議： 一、合作范圍乙方接受甲方的委托，就甲方產品的出口開展合作。甲方負責產品供應；乙方按照國家法律法規及相關規定，辦理出口報關、物流安排、收匯結算、退稅等各項工作（甲方在協議訂立前明確拒絕與乙方合作的項目除外）。二、信息確認1、每次開始前，甲方須自行填寫出口委托函，確認無誤簽署并提交后，乙方按照甲方的委托， 辦理相關工作。2、非法定商檢產品至少提前 7 天（法定商檢產品至少提前 10 天）甲方向乙方下單。三、合作內容1、乙方根據甲方提供

48、的客戶信息和銷售資料準備出口單據，按照甲方指令進行產品出口流程服務， 甲方必須通過乙方出口報關、收匯，同時乙方向甲方收取約定的服務費用。對于代辦退稅出口業務，由乙方代辦退稅，對于代理出口業務，由甲方自行辦理退稅。2、甲方可向乙方申請具體訂單項下的協助融資服務，但需另行提交申請書、簽署相應的協議。四、甲方責任1、保證對外貿易的真實合法性；保證產品質量符合境外買家的要求，不違反中國和進口國的進出口管制規定。否則，甲方承擔由此產生的所有法律責任和經濟損失。2、按照雙方的安排配合乙方開展各項服務工作，若因甲方不能及時有效的提供開展各項服務所必需的文件、信息、產品和資金而導致的法律責任和經濟損失由甲方承

49、擔。3、甲方自行負責與海外買家的業務接洽，對產品質量、包裝、規格、交貨期、售后服務等負責。因產品質量、包裝、規格、交貨期或售后服務等引起的法律責任和經濟損失由甲方承擔。4、甲方委托乙方代辦退稅時，應遵守國家相關稅務法律法規規章和規范性文件的規定，及時開具合法有效的增值稅發票，品名、規格型號及計量單位須與報關單一致。因甲方虛開、遲開、錯開、代開增值稅發票所產生的法律責任和經濟損失由甲方承擔。5、乙方代辦退稅過程中，甲方負責配合稅務局的函調工作。五、乙方責任1、嚴格按照國家法律法規為甲方完成協議規定的各項工作，如果因乙方違法、違規操作和違反中國進出口管制規定所產生的所有法律責任和經濟損失由乙方承擔，但因海關、稅務局、保險公司、銀行16 DB33/T 23872021等操作的客觀原因產生的損失除外。2、保證甲方出口信息的安全，對甲方在合作中披露的