1、支付系統業務培訓一第一講：主要內容一、中國現代化支付系統的概念（一）支付系統的概念是中國人民銀行按照我國支付清算需要，利用現代計算機和網絡通信技術所開發的、用于社會資金匯劃和清算的金融業計算機業務處理系統，是我國金融機構之間資金往來和金融市場資金活動的核心系統。 （二）支付系統概念的涵義n支付系統開發運用是為了滿足我國支付清算的需要，服務于我國的經濟建設，提高我國加入WTO后金融業競爭能力，具有時代性； n支付系統所利用的技術是現代計算機和網絡通信技術，具有先進性；n支付系統主要用于社會資金的匯劃和清算，具有對象性；n支付系統是我國金融機構之間資金往來和金融市場資金活動的核心系統，具有重要性。

2、 基本結論： n支付系統是以現代化支付系統為核心，商業銀行支付系統是以現代化支付系統為核心，商業銀行行內系統為基礎，各地同城票據交換所為補充的行內系統為基礎，各地同城票據交換所為補充的支付清算體系，同時為滿足金融交易的資金清算支付清算體系，同時為滿足金融交易的資金清算需要，實現與中央銀行會計集中核算系統需要，實現與中央銀行會計集中核算系統（CABS）、國庫會計核算系統（）、國庫會計核算系統（TBS）、商業銀）、商業銀行行內匯兌系統以及金融市場其他相關系統的對行行內匯兌系統以及金融市場其他相關系統的對接。支付系統支持商業銀行間的支付清算，并具接。支付系統支持商業銀行間的支付清算，并具有支持貨幣政

3、策實施以及服務金融監管的功能。有支持貨幣政策實施以及服務金融監管的功能。 二、支付系統建設的背景與歷程（一）中國支付清算體系的沿革n大力推進支付結算工具的票據化改革； n建立了龐大的手工聯行往來清算系統； n逐步改進了支付清算手段； n建立了同城票據交換和清算系統； n建立了全國銀行卡信息交換系統。 我國支付清算體系存在的主要問題n缺乏有效支持銀行間支付清算的現代化公共平臺，支付清算速度慢，資金在途時間長；n支付風險防范機制不健全，存在支付風險隱患；n各行支付清算系統結構不統一，不利于金融監管； n未與金融市場等相關系統連接，不能有效支持中央銀行貨幣政策的實施。建立現代化支付系統的必要性n首先

4、，建設現代化支付系統是社會主義市場經濟發展的客觀需要。 n其次，建設現代化支付系統是金融體制改革的必然要求。 n第三，建設現代化支付系統是中央銀行進一步發揮職能的內在需要。 （二）支付系統的建設歷程n中國支付系統建設的啟動（第一期工程）n中國支付系統的進展（第二期工程） 1、支付系統建設的第一期工程n從1992年起，中國人民銀行引入世界銀行的技術貸款，借鑒國際先進經驗，結合當時中國的國情，設計了現代化支付系統的體系結構。由日本NTT DATA公司負責系統的軟件開發和集成。在蘇州、無錫搭建了環境，并先后進行過兩次的聯調測試。n 時間：1992年2001年4月，耗費8年時間。共識！n中國支付系統必

5、須要有自己的中國支付系統必須要有自己的知識產權，必須立足于自主開知識產權，必須立足于自主開發，這是關系到中國經濟命脈發，這是關系到中國經濟命脈穩定的關鍵。穩定的關鍵。 2、支付系統建設的第二期工程n建設的總方針n建設的指導思想n系統建設進展情況n總體推廣計劃（1）建設的總方針n中國人民銀行銀行黨委于2000年10月決定，根據“一期工程實施情況”，結合現實及今后發展要求，調整定位，采取“借鑒吸收，自我開發，先大后小，邊借鑒吸收，自我開發，先大后小，邊建邊用建邊用”的方針，啟動了支付系統建設二期工程，加快中國現代化支付系統建設。 （2）建設的指導思想n要有利于更好地發揮中央銀行支付清算服務職能的作

6、用； n要有效支持中央銀行貨幣政策的實施和金融監管；n要有利于防范支付風險，提高商業銀行資金的流動性，并確保支付的最終清算；n系統的設計要立足現實，面向未來，擴展方便，留有足夠的擴展空間，并做到功能齊全，業務安全，手續簡便，系統先進。 總體目標！n通過支付系統的建設，逐步形成以現通過支付系統的建設，逐步形成以現代化支付系統為核心，商業銀行行內代化支付系統為核心，商業銀行行內系統為基礎，各地同城票據交換所為系統為基礎，各地同城票據交換所為補充的中國現代化支付清算體系。補充的中國現代化支付清算體系。（3）系統建設的進展情況n確定了支付系統的技術總體方案，完成了支付系統設備招標采購以及系統集成商的招

7、標 ；n央行中央銀行會計集中核算系統和國庫會計核算系統應用軟件已經完成，各商業銀行完成了行內系統的改造和接口軟件的開發；n完成了大額支付系統業務處理和運行管理的規章制度。 n支付系統及相關業務系統的切換和應急方案也已經完成頒布，投產運行和切換工作計劃業已頒布； n首次成功開通了北京、武漢大額支付系統；11個推廣城市上線運行大額支付系統。 （4）總體推廣實施計劃n今年12月底前完成全部19個省會(首府)城市的推廣（12月1日上線運行），明年完成其它68個經濟發達城市的推廣準備工作于明年初推廣上線。2004年年底前將城市處理中心建設推廣到全國其它237個地市級城市,完成大額支付系統在全國范圍內的推

8、廣，同時停止運行全國電子聯行系統；n在推廣應用大額支付系統的同時，要同步開發推廣小額批量支付系統。 （三）支付系統與有關清算系統的關系n支付系統與電子聯行的關系； n支付系統與全國聯行的關系； n支付系統與同城清算系統的關系； n支付系統與商業銀行行內匯兌系統的關系。 1、支付系統與電子聯行的關系n支付系統將逐步取代電子聯行，實行電子聯行向支付系統的平滑過渡。在支付系統完全取代電子聯行之前，并存的兩者之間發生業務聯系。2、支付系統與全國聯行的關系n在支付系統的建設推廣過程中，全國聯行仍需保留；大額實時支付系統和小額批量支付系統推廣到全國時，即取消全國手工聯行。3、支付系統與同城清算系統的關系n

9、支付系統將逐步取代同城清算系統，支付系統城市處理中心將覆蓋同城業務;個別比較規范的同城清算系統,經批準可以與支付系統城市處理中心連接。4、支付系統與商業銀行行內匯兌系統的關系n商業銀行行內匯兌系統與支付系統聯接，實現跨行交易清算。連接方式有直聯和間聯兩種模式。 三、支付系統的主要內容（一）支付系統的參與者n直接參與者直接參與者是指在中國人民銀行開設清算賬戶的銀行機構以及中國人民銀行地市以上中心支行（庫）。n間接參與者間接參與者是指人民銀行縣（市）支行（庫）和未在人民銀行開設清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機構。 n特許參與者特許參與者是指經中國人民銀行批準通過支付系統辦理

10、特定支付業務的金融機構和非金融機構。（二）支付系統支撐的支付工具n貸記支付工具。包括匯兌、委托收款、托收承付、定期貸記；n借記工具。包括銀行匯票、國內信用證、銀行本票、支票、旅行支票和定期借記；n其他支付工具。包括商業銀行匯票、銀行卡，其他卡基支付工具。 （三）支付系統支撐的支付清算業務n商業銀行跨行和行內的支付清算業務； n中央銀行的資金匯劃和單邊業務的資金清算； n國庫資金的借記/貸記業務； n公開市場操作業務的資金清算； n債券交易市場的資金清算； n債券發行、兌付的資金清算；（三）支付系統支撐的支付清算業務（續）n外匯交易的人民幣資金清算； n同業拆借市場資金清算； n銀行卡信息交換系

11、統資金清算；n同城票據交換凈額清算； n自動質押融資業務。 大額實時支付系統的大額支付業務 n規定金額起點以上的跨行貸記支付業務；n規定金額起點以下的緊急跨行貸記支付業務； n商業銀行行內需要通過大額支付系統處理的貸記支付業務； n特許參與者發起的即時轉賬業務； n城市商業銀行匯票資金的移存和兌付資金的匯劃業務； n中國人民銀行會計營業部門、國庫部門發起的貸記支付業務及內部轉賬業務；n中國人民銀行規定的其他支付清算業務。 （四）支付系統的構成n大額實時支付系統（大額實時支付系統（HVPS） n小額批量支付系統（小額批量支付系統（BEPS） n清算賬戶管理系統（清算賬戶管理系統（SAPS） n支

12、付管理信息系統（支付管理信息系統（PMIS） 1、大額實時支付系統（、大額實時支付系統（HVPS）n它是一個全額實時清算系統。該系統處理同城和異地的、金額在規定起點以上大額貸記支付業務和緊急的小額貸記支付業務。支付指令實行逐筆實時發送支付業務，全額清算資金。其處理的支付業務范圍包括一般大額支付業務、即時轉賬業務和城市商業銀行銀行匯票業務。2、小額批量支付系統（、小額批量支付系統（BEPS）n它是一個凈額清算系統。該系統處理同城和異地紙憑證截留的商業銀行跨行之間的定期借記支付業務、每筆金額在規定起點以下的小額貸記支付業務以及中央銀行會計和國庫部門辦理的借記支付業務等。系統批量發送支付指令，定時扎

13、差后凈額清算資金。3、清算賬戶管理系統（、清算賬戶管理系統（SAPS）n它是支付系統的核心支持系統，通過集中存儲清算賬戶，處理支付業務的資金清算，并對清算賬戶進行管理。4、支付管理信息系統（、支付管理信息系統（PMIS）n它是支付系統的一個輔助支持系統。集中管理支付系統的基礎數據，負責行名行號、應用軟件的下載，提供支付業務的查詢查復、報表統計分析和計費服務等。 （五）支付系統的總體結構（五）支付系統的總體結構n主干系統采取兩級結構n與支付系統相連接的系統1、主干系統分為兩級結構、主干系統分為兩級結構n支付系統在物理結構上建有兩級處理中心，即國家處理中心（NPC）和在全國地市及以上城市的城市處理

14、中心（CCPC），國家處理中心通信網絡采用專用網絡，以地面通信為主，衛星通信備份，分別與各城市處理中心連接。2、與支付系統相連接的系統、與支付系統相連接的系統n商業銀行行內匯兌系統商業銀行行內匯兌系統 n中央銀行會計集中核算系統中央銀行會計集中核算系統n中央銀行國庫會計核算系統中央銀行國庫會計核算系統 n城市商業銀行匯票處理系統（中心）城市商業銀行匯票處理系統（中心） n其他系統其他系統 （1）商業銀行行內匯兌系統）商業銀行行內匯兌系統n參與行省（市）分行與支付系統省會（首府）城市處理中心連接。參與行地（市）以下機構（含）不與支付系統直接連接，其支付業務由其省（市）管轄行提交支付系統處理。城市

15、信用社、農村信用社等中小金融機構與所在地支付系統城市處理中心連接。 （2）中央銀行會計集中核算系統）中央銀行會計集中核算系統 n中央銀行會計集中核算系統是現代化支付系統運行的基礎。人民銀行會計核算首先集中到地市，并由地市中心支行的會計集中核算系統與支付系統城市處理中心連接。人民銀行縣（市）支行的支付清算業務通過中央銀行會計集中核算系統縣級工作站發送地市中心支行的會計核算系統提交支付系統處理。（3）中央銀行國庫會計核算系統）中央銀行國庫會計核算系統 n為適應國庫單一賬戶核算體制的改革，加快國庫資金匯劃速度，地市級（含）國庫會計核算系統與支付系統城市處理中心連接辦理支付清算業務，縣（市）級國庫的支

16、付清算業務通過國庫系統發送地市提交支付系統處理。 （4）城市商業銀行匯票處理系統（中心）城市商業銀行匯票處理系統（中心） n支付系統提供了支持城市商業銀行匯票處理的功能。城市商業銀行匯票處理中心與支付系統上海城市處理中心連接，依托支付系統辦理銀行匯票資金的移存和兌付的資金清算。 （4）其他系統）其他系統 n為有效支持公開市場操作、債券發行及兌付、債券交易的資金清算、公開市場業務交易系統、債券發現系統、中央債券簿記系統在物理上通過中央債券綜合業務系統統一接口與支付系統國家處理中心連接，通過支付系統處理其交易人民幣資金的即時轉賬清算。 n為保障外匯交易資金的即時清算，外匯交易中心與支付系統上海城市

17、處理中心連接，處理外匯交易人民幣資金清算，并下載全國銀行間資金拆借和歸還業務數據，供其對同業拆借業務的配對管理。 圖示1：支付系統總體框架圖電子聯行轉換中心電子聯行轉換中心電子聯行主站電子聯行主站電子聯行小站電子聯行小站國家處理中心國家處理中心國家備份處理中心國家備份處理中心中央債券簿記系統中央債券簿記系統城市處理中心城市處理中心央行債券發行系統央行債券發行系統央行公開市場業務交易系統央行公開市場業務交易系統中央銀行會計集中核算系統中央銀行會計集中核算系統縣（市）支行工作站縣（市）支行工作站國庫會計核算系統國庫會計核算系統縣（市）支庫縣（市）支庫商業銀行行內匯兌系統商業銀行行內匯兌系統商業銀行

18、綜合業務系統商業銀行綜合業務系統全國銀行間外匯交易系統全國銀行間外匯交易系統全國銀行間同業拆借系統全國銀行間同業拆借系統城市商業銀行匯票處理系統城市商業銀行匯票處理系統上海上海 全國處理全國處理中心中心圖示圖示2：北京、武漢地區支付系統結構示意圖：北京、武漢地區支付系統結構示意圖 （六）支付系統的處理支付業務流程（六）支付系統的處理支付業務流程 n支付系統的參與者還可按照在通過支付系統辦理支付業務中所承擔的任務不同劃分為：發起行、發起清算行、發報中心、國家處理發起行、發起清算行、發報中心、國家處理中心、收報中心、接收清算行、接收行。中心、收報中心、接收清算行、接收行。 n支付系統處理的支付業務

19、，其信息從發起行發起，經發起清算行、發報中心、國家處理中心、收報中心、接收清算行，至接收行止。 圖示圖示3：支付系統業務處理流程圖：支付系統業務處理流程圖 國家處理中心國家處理中心發報中心發報中心收報中心收報中心發起清算行發起清算行接收清算行接收清算行發起行發起行接收行接收行行 內 系 統行 內 系 統處理處理行內系統處行內系統處理理支付報文支付報文ccpcccpcNPC四、支付系統的主要功能四、支付系統的主要功能 （一）支持貨幣政策實施的功能一）支持貨幣政策實施的功能 n支付系統支持中央銀行公開市場操作支付系統支持中央銀行公開市場操作 n支付系統支持債券發行與兌付支付系統支持債券發行與兌付

20、n支付系統支持債券交易市場的資金清算支付系統支持債券交易市場的資金清算 n支付系統支持外匯交易市場的資金清算支付系統支持外匯交易市場的資金清算 n支付系統支持同業拆借市場的資金清算支付系統支持同業拆借市場的資金清算 n支付系統引入了自動質押回購和設置日間透支機支付系統引入了自動質押回購和設置日間透支機制制 （二）支付系統支持金融監管的措施（二）支付系統支持金融監管的措施 n支持對法定準備金的管理支持對法定準備金的管理 ，n支持對有關金融監管信息的統計分支持對有關金融監管信息的統計分析析 ，n支持對異常支付的預警監視。支持對異常支付的預警監視。 （三）可以有效地實施支付清算風險控制（三）可以有效

21、地實施支付清算風險控制 n支持增強流動行的措施；支持增強流動行的措施； n加強對流動性風險的管理；加強對流動性風險的管理； n可以有效地規避信用風險。可以有效地規避信用風險。 支付系統的功能特點：n高效的資金清算功能；高效的資金清算功能；n全面的流動性管理功能；全面的流動性管理功能；n健全的風險防范功能；健全的風險防范功能；n靈活的系統管理工作；靈活的系統管理工作；n良好的統計分析功能。良好的統計分析功能。 五、支付系統的推行對現行支付清算管理模式的影響n對人民銀行會計清算管理的影響對人民銀行會計清算管理的影響n對商業銀行會計清算管理的影響對商業銀行會計清算管理的影響（一）對人民銀行會計清算管

22、理的影響n會計集中核算代替了分散式會計核算模會計集中核算代替了分散式會計核算模式；式；n國庫自成資金匯劃體系國庫自成資金匯劃體系 。1、會計集中核算代替了分散會計核算模式n核算主體集中。縣（市）支行再也不是一個個獨立的核算主體，僅僅是中心支行的一個核算單位。n事后監督集中。在中心支行專門設立會計核算事后監督中心，負責對本級和所屬會計核算單位的會計核算進行集中監督，將原分散的監督模式變為集中監督的模式。1、會計集中核算代替了分散會計核算模式（續）n賬務查詢集中。由于會計檔案集中到中心支行管理，因此，賬務查詢也就集中到中心支行事后監督中心統一進行，各核算網點單位僅負責日常的柜面查詢查復工作。n會計

23、檔案集中。即將本級和所屬核算單位的會計檔案資料集中到中心支行事后監督中心集中管理。為什么要實行會計集中核算管理？n第一，它是改革現行人民銀行會計管理體制的需要；n第二，它是加強會計管理，防范會計業務風險的需要；n第三，它手緩解縣（市）支行會計不足矛盾的需要；n第四，它是適應現代化支付系統建設的需要。 2、國庫自成匯劃體系n國庫機構作為支付系統的參與者，可直接通過支付系統發起或接收支付業務，縣（市）支行的“行庫往來”將被取消，國庫單獨參加同城票據清算，國庫部門擁有自己獨立的資金匯劃清算渠道。 n縣（市）級國庫與地市級中心支行國庫通過網絡連接，資金往來通過“國庫內部資金往來”科目核算。 幾個值得人

24、行會計核算部門重視的問題n第一，如何轉變更新觀念？n第二，如何進行勞動組合優化以提高工作效率？ n第三，如何控制業務風險？ n第四，如何提高人員素質？ n第五，如何處理會計營業部門與國庫部門的關系、會計核算部門與事后監督部門的關系，國庫部門以及銀行代理支庫的關系？ （二）對商業銀行會計清算管理的影響n各參與行加入支付系統的方式有直聯方式和非直聯方式兩種，同時，由于支付系統對清算賬戶的管理采取“物理集中擺放”的方式，資金的清算直接對清算賬戶。 1、商業銀行如何加強資金管理n要合理確定清算賬戶；n要使用變化改變內部資金管理模式；n要充分利用支付系統的功能來進行“頭寸”管理。 商業銀行通過支付系統管理“頭寸”的主要方式和手段n第一，開立清算賬戶