1、 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司1P2 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n企業（集團）的生存和發展以資金的均衡流動和有效運作為基礎，一方面要保證企業經營運作所需資金流的均衡，另一方面又要有效降低資金的占用成本和增加投資收益，因此合理籌措企業經營運作所需資金，及時為企業剩余資金找到有利的投資機會，是企業（集團）投融資管理的核心目標。n此培訓文檔面向初次接觸EAS資金管理-投資管理/融資管理模塊以及其對應的利息管理的人員，深入淺出。n培訓內容從投融資的基本概念到EAS投融資管理系統業務覆蓋，從借貸業務、存款業務的流程特點到投融資業務利息管理。n希望此文

2、檔能夠有助于大家對EAS投融資管理業務系統的理解。P3 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投融資管理概述投融資管理概述nEASEAS投資業務功能介紹投資業務功能介紹nEASEAS融資業務功能介紹融資業務功能介紹nEASEAS存款管理業務功能介紹存款管理業務功能介紹nEASEAS投融資業務利息管理介紹投融資業務利息管理介紹nQ&AQ&AP4 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投融資管理概述投融資管理概述nEASEAS投資業務功能介紹投資業務功能介紹nEASEAS融資業務功能介紹融資業務功能介紹nEASEAS存款管理業務功能介紹存款管理業務功能介紹nEA

3、SEAS投融資業務利息管理介紹投融資業務利息管理介紹nQ&AQ&AP5 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n資金管理是企業財務管理功能的延伸和細化，資金管理主要包括經營資金管理是企業財務管理功能的延伸和細化，資金管理主要包括經營活動資金管理、籌資活動資金管理、投資活動資金管理，因此投融資活動資金管理、籌資活動資金管理、投資活動資金管理，因此投融資管理是企業資金管理的核心內容之二。管理是企業資金管理的核心內容之二。n企業（集團）的生存和發展以資金的均衡流動和有效運作為基礎，一企業（集團）的生存和發展以資金的均衡流動和有效運作為基礎，一方面要保證企業經營運作所需資金流的均衡，另

4、一方面又要有效降低方面要保證企業經營運作所需資金流的均衡，另一方面又要有效降低資金的占用成本和增加投資收益，因此合理籌措企業經營運作所需資資金的占用成本和增加投資收益，因此合理籌措企業經營運作所需資金，及時為企業剩余資金找到有利的投資機會，是企業（集團）投融金，及時為企業剩余資金找到有利的投資機會，是企業（集團）投融資管理的核心目標。資管理的核心目標。P6 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n融資的概念融資的概念：融資是指企業（集團）根據生產經營、對外投資和調整投資結構的需要，：融資是指企業（集團）根據生產經營、對外投資和調整投資結構的需要，通過一定的渠道，采用一定的方式，

5、獲得所需資金的一種行為。通過一定的渠道，采用一定的方式，獲得所需資金的一種行為。n融資的分類資的分類u按資金使用期限分為長期和短期資金按資金使用期限分為長期和短期資金: :一年以下：商業信用、銀行流動資金貸款等。一年以下：商業信用、銀行流動資金貸款等。一年以上：股票、債券、長期借款、融資租賃、留存收益等。一年以上：股票、債券、長期借款、融資租賃、留存收益等。 u按資金來源渠道分為所有者權益和負債籌資按資金來源渠道分為所有者權益和負債籌資: :所有者權益籌資：投資者對企業凈資產的所有權，包括投資者的投入資本和經所有者權益籌資：投資者對企業凈資產的所有權，包括投資者的投入資本和經營中形成的經營累加

6、營中形成的經營累加,又稱為自有或主權資金。包括：實收資本、資本公積、盈又稱為自有或主權資金。包括：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。余公積、未分配利潤。負債負債：是企業所承擔的能以貨幣計量：是企業所承擔的能以貨幣計量,需以資產和勞務償付的債務，通過發行債需以資產和勞務償付的債務，通過發行債券、銀行借款、融資租賃等方式籌集。券、銀行借款、融資租賃等方式籌集。u按照是否通過金融機構分為直接籌資和間接籌資：按照是否通過金融機構分為直接籌資和間接籌資：直接籌資：是指公司不通過金融機構進行的融資。直接籌資：是指公司不通過金融機構進行的融資。間接籌資：是指公司共過金融機構進行的融資。間接籌資：是指

7、公司共過金融機構進行的融資。P7 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n融資渠道融資渠道：是指籌措資金的方向與通道，體現資金的來源：是指籌措資金的方向與通道，體現資金的來源與供應量，主要融資渠道有：與供應量，主要融資渠道有：u國家財政資金（撥款、稅前還貸、減免稅款等）；國家財政資金（撥款、稅前還貸、減免稅款等）；u銀行信用資金（銀行借款，商業性和政策性兩種）；銀行信用資金（銀行借款，商業性和政策性兩種）；u非銀行金融機構資金（信托投資、保險、租賃、證券、財務等公非銀行金融機構資金（信托投資、保險、租賃、證券、財務等公司）；司）；u其他企業資金（委托貸款和商業信用）；其他企業資

8、金（委托貸款和商業信用）；u居民個人資金；居民個人資金；u公司留利資金（折舊、公積金、未分配利潤等）公司留利資金（折舊、公積金、未分配利潤等）u外資，包括來自國外的各種基金。外資，包括來自國外的各種基金。 P8 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n融資方式融資方式：是指企業籌集資金所采用的具體形式，主要融資方式有：是指企業籌集資金所采用的具體形式，主要融資方式有：u吸收直接投資吸收直接投資u發行股票發行股票u銀行借款銀行借款u商業信用商業信用u發行債券發行債券u融資租賃融資租賃n融資渠道與融資方式的關系融資渠道與融資方式的關系u前者解決資金來源后者解決取得資金的方式；前者解

9、決資金來源后者解決取得資金的方式；u一定方式可能只適用某一特定渠道，但同一渠道的資金往往可采用不同方一定方式可能只適用某一特定渠道，但同一渠道的資金往往可采用不同方式取得。式取得。P9 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n融資管理的基本原則融資管理的基本原則u規模適當：規模適當：采用一定的方法，合理預測資金需要數量，合理確定籌資規模；采用一定的方法，合理預測資金需要數量，合理確定籌資規模；u籌措及時：籌措及時：合理安排籌資時間和規模，既要避免閑置，又要防止滯后；合理安排籌資時間和規模，既要避免閑置，又要防止滯后；u來源合理：來源合理：認真研究資金來源渠道和市場，合理選擇資金

10、來源；認真研究資金來源渠道和市場，合理選擇資金來源；u方式經濟：方式經濟：研究各種籌資方式，選擇經濟、可行的籌資方式。研究各種籌資方式，選擇經濟、可行的籌資方式。n資本成本：資本成本：是指企業籌集和使用資金必須支付的各種費用。包括用資是指企業籌集和使用資金必須支付的各種費用。包括用資費和籌資費兩部分，有絕對數和相對數兩種表示方式。費和籌資費兩部分，有絕對數和相對數兩種表示方式。u用資費用用資費用：是指企業在生產經營、投資過程中因使用資金而付出的費用：是指企業在生產經營、投資過程中因使用資金而付出的費用（如股利、利息等）。（如股利、利息等）。u籌資費用籌資費用：是指企業在籌措資金的過程中為獲取資

11、金而付出的費用（包括：是指企業在籌措資金的過程中為獲取資金而付出的費用（包括：借款手續費、股票發行費、債券發行費等）。借款手續費、股票發行費、債券發行費等）。P10 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投資的概念投資的概念：投資是指企業為通過分配來增加財富，或為謀求其他利：投資是指企業為通過分配來增加財富，或為謀求其他利益，而將資產讓渡給其他單位所獲得的另一項資產。益，而將資產讓渡給其他單位所獲得的另一項資產。n投資管理的目的投資管理的目的：u 利用暫時閑置資產獲取較高的投資收益；利用暫時閑置資產獲取較高的投資收益；u 為了長遠的經濟利益；為了長遠的經濟利益；u 為了控制業

12、務上的關聯企業；為了控制業務上的關聯企業；u 為了積蓄擴大規模的資金等。為了積蓄擴大規模的資金等。P11 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投資的分類投資的分類u按照投資期限可分為短期投資和長期投資按照投資期限可分為短期投資和長期投資短期投資：是指各種能夠隨時變現、持有期不準備超過一年的股票、債券、基短期投資：是指各種能夠隨時變現、持有期不準備超過一年的股票、債券、基金及其他票據等投資。金及其他票據等投資。長期投資：是指不準備在一年以內變現的股票、債券和其他直接投資。長期投資：是指不準備在一年以內變現的股票、債券和其他直接投資。u按照投資的內容分為債權性投資、權益性投資和

13、混合性投資三種形式按照投資的內容分為債權性投資、權益性投資和混合性投資三種形式債權性投資：是指通過購買被投資單位發行的債券所形成的投資，具有固定的債權性投資：是指通過購買被投資單位發行的債券所形成的投資，具有固定的收回期限和確定的利息收入。收回期限和確定的利息收入。權益性投資：是指通過購買股票以及協議或合同方式的直接投資等形式，取得權益性投資：是指通過購買股票以及協議或合同方式的直接投資等形式，取得被投資單位一定股權的行為。被投資單位一定股權的行為。混合性投資：是指購買優先股、可轉換債券等具有雙重性質資產的投資行為。混合性投資：是指購買優先股、可轉換債券等具有雙重性質資產的投資行為。u根據投資

14、的方向，投資可分為對內投資和對外投資兩類根據投資的方向，投資可分為對內投資和對外投資兩類對內投資又稱內部投資，是指把資金投在企業內部，購置各種生產經營用資產對內投資又稱內部投資，是指把資金投在企業內部，購置各種生產經營用資產的投資。的投資。對外投資是指企業以現金、實物、無形資產等方式或者以購買股票、債券等有對外投資是指企業以現金、實物、無形資產等方式或者以購買股票、債券等有價目證券方式向其他單位的投資。價目證券方式向其他單位的投資。 P12 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n資金集中管理是集團企業資金管理的必然趨勢，資金集中管理是集團企業資金管理的必然趨勢，為了有效管理和

15、運作集團資金，獲得最大收益，為了有效管理和運作集團資金，獲得最大收益，集團企業以下的資金管理手段集團企業以下的資金管理手段P13 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投融資管理概述nEAS投資業務功能介紹nEAS融資業務功能介紹nEAS存款管理業務功能介紹nEAS投融資業務利息管理介紹nQ&AP14 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEASEAS投資管理主要功能投資管理主要功能u委托貸款管理委托貸款管理u資金往來管理資金往來管理u銀行定期（通知）存款管理銀行定期（通知）存款管理u企業貸款管理企業貸款管理u股票投資股票投資u投資理財投資理財P15 版權所

16、有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司資金往來委托貸款n支持跨組織協同應用，支持從申請到委托貸款登記、展期、轉逾期、還款、利息的全過程管理n與融資、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持委托貨款多次發放的應用企業貸款n集團內部資金拆借業務-非結算中心業務n支持從資金往來新增、展期、轉逾期、還款、利息的全過程管理n與融資、出納、總賬等模塊都有集成n集團內部資金拆借業務-結算中心業務n支持從企業貸款新增、展期、轉逾期、還款、利息的全過程管理n與融資、出納、結算、總賬等模塊都有集成P16 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司股票投資銀行定期存款n支持從申請到存款登記、解活、

17、利息、續存的全過程管理n與融資、利息、出納、結算、總賬等模塊都有集成投資理財n提供股票投資臺賬管理，用于記錄和核算公司為交易目的而持有的股票類金融資產n提供投資理財臺賬管理，用于記錄公司的金融理財產品銀行通知存款P17 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司名詞解釋名詞解釋n銀行通知存款銀行通知存款：存款時不約定存期，解活存款時提前通知銀行，分為一天通知：存款時不約定存期，解活存款時提前通知銀行，分為一天通知存款和七天通知存款兩種，其利率高于活期存款，本金一次存入，最低起存金存款和七天通知存款兩種，其利率高于活期存款，本金一次存入，最低起存金額為人民幣額為人民幣5050萬元。萬

18、元。n銀行定期存款銀行定期存款：銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后解活：銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后解活本息的存款，包括整存整取、零存整取、存本取息等存款品種本息的存款，包括整存整取、零存整取、存本取息等存款品種 。 n銀行存款解活銀行存款解活：分為到期解活和提前解活兩種情況。提前解活是指將未到期的：分為到期解活和提前解活兩種情況。提前解活是指將未到期的定期存款解定期存款解“凍凍”轉為活期。轉為活期。n企業貸款企業貸款：即集團內部貸款，是指成員單位申請從結算中心借入資金，結算中：即集團內部貸款，是指成員單位申請從結算中心借入資金，結算中心將款項貸給內部成員

19、單位。心將款項貸給內部成員單位。n委托貸款委托貸款：是指委托人提供資金，由金融機構（受托人）根據委托人確定的貸：是指委托人提供資金，由金融機構（受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等發放的貸款。款對象、用途、金額、期限、利率等發放的貸款。n資金往來資金往來：集團內部單位之間資金借貸，未成立結算中心的情況下使用該單據。：集團內部單位之間資金借貸，未成立結算中心的情況下使用該單據。P18 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司名詞解釋名詞解釋n金融理財金融理財：金融理財是一種綜合金融服務，投資者通過投資銀行或其：金融理財是一種綜合金融服務，投資者通過投資銀行或其

20、他金融機構提供的金融理財產品，以其獲得比活期存款更高收益的投他金融機構提供的金融理財產品，以其獲得比活期存款更高收益的投資活動。金融理財產品是銀行發展中間業務和穩定客戶的主要渠道，資活動。金融理財產品是銀行發展中間業務和穩定客戶的主要渠道，因此，金融理財產品將會以更高的收益，更為創新的設計來吸引客戶。因此，金融理財產品將會以更高的收益，更為創新的設計來吸引客戶。例如打新股，信托，境外股票及基金掛鉤的浮動收益產品會越來越普例如打新股，信托，境外股票及基金掛鉤的浮動收益產品會越來越普及。及。n股票股票：股票是股份證書的簡稱，是股分公司為籌集資金而發行給股東：股票是股份證書的簡稱，是股分公司為籌集資

21、金而發行給股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。 P19 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n委托貸款業務流程委托貸款業務流程 P20 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n委托貸款系統應用流程委托貸款系統應用流程u委托貸款業務類型有委托和受托兩種。委托貸款業務類型有委托和受托兩種。u受托方的委托貸款可以關聯委托方的委托貨款申請生成，也可關聯受托方的委托貸款可以關聯委托方的委托貨款申請生成，也可關聯借款方借款申請單。借款方借款申請單。u委托方的委托貸款可以關聯委托方的委托貨款申請生成，也可關聯委

22、托方的委托貸款可以關聯委托方的委托貨款申請生成，也可關聯受托方的委托貸款生成。受托方的委托貸款生成。P21 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司委托貸款單委托貸款委托貸款委托貸款展期委托貸款還款委托貸款明細表P22 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n貸款通知書貸款通知書：只能通過委托貸款、委托貸款還款、委托貸：只能通過委托貸款、委托貸款還款、委托貸款利息三個序時簿推式生成。款利息三個序時簿推式生成。u“業務類型業務類型”等于等于“受托受托”且受托方且受托方= =當前公司委托貸款可以推當前公司委托貸款可以推式生成貸款通知書，一條委托貸款允許生成多條貸款通知

23、。式生成貸款通知書，一條委托貸款允許生成多條貸款通知。u“業務類型業務類型”等于等于“受托受托”的委托貸款還款可以推式生成貸款通的委托貸款還款可以推式生成貸款通知書，一條委托貸款收款單只允許生成一條貸款通知。知書，一條委托貸款收款單只允許生成一條貸款通知。u“業務類型業務類型”等于等于“受托受托”且且“計息類型計息類型”等于收息或還本付息等于收息或還本付息的委托貸款利息單可以推式生成貸款通知書，一條委托貸款收款的委托貸款利息單可以推式生成貸款通知書，一條委托貸款收款單只允許生成一條貸款通知。單只允許生成一條貸款通知。P23 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n貸款通知書的通

24、知類型有放款通知和收款通知兩種：貸款通知書的通知類型有放款通知和收款通知兩種：u委托貸款推式生成時，通知類型默認為放款通知。委托貸款推式生成時，通知類型默認為放款通知。u委托貸款還款、委托貸款利息推式生成時，通知類型默認為收款通委托貸款還款、委托貸款利息推式生成時，通知類型默認為收款通知。知。P24 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n資金往來業務流程資金往來業務流程P25 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n資金往來系統應用流程資金往來系統應用流程u適用于集團內部資金相互拆借不通過結算中心（或者未建立結算中適用于集團內部資金相互拆借不通過結算中心（或者

25、未建立結算中心）的業務。心）的業務。u資金往來可以關聯借款方借款申請單生成。資金往來可以關聯借款方借款申請單生成。P26 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司資金往來資金往來資金往來單位可以選擇集團內或集團外還款方式為”分期還款“，可以錄入還款計劃P27 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n企業貸款系統應用流程企業貸款系統應用流程u適用于集團內部資金相互拆借通過結算中心，結算中心作為內部銀適用于集團內部資金相互拆借通過結算中心，結算中心作為內部銀行，為其成員單位提供貸款的業務。行，為其成員單位提供貸款的業務。u企業貸款可以關聯借款方借款申請單生成。企業貸款

26、可以關聯借款方借款申請單生成。P28 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司企業貸款企業貸款企業貸款單企業貸款展期企業貸款還款企業貸款匯總表企業貸款余額表P29 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司股票投資股票投資基礎數據（股票、股票市值、股東代碼綁定）基礎數據（股票、股票市值、股東代碼綁定）建立股東代碼、證券公司、資金賬戶的一一對應關系。維護交易費率P30 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司股票投資股票投資業務處理（新股申購、買入、賣出、銀證轉賬）業務處理（新股申購、買入、賣出、銀證轉賬）賣出股票、分紅、托管轉出 買入股票、送股、托管轉入

27、 銀證轉賬 P31 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n股票投資股票投資報表查詢（新股概覽、新股中簽明細、股票變報表查詢（新股概覽、新股中簽明細、股票變現明細）現明細）P32 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司投資理財投資理財- -基礎數據（金融理財品種）基礎數據（金融理財品種）投資理財投資理財- -金融理財臺賬金融理財臺賬P33 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投融資管理概述nEAS投資業務功能介紹nEAS融資業務功能介紹nEAS存款管理業務功能介紹nEAS投融資業務利息管理介紹nQ&AP34 版權所有 1993-2009 金蝶

28、軟件(中國)有限公司nEASEAS融資管理主要功能融資管理主要功能u基礎設置基礎設置u授信額度管理授信額度管理u抵（質）押物管理抵（質）押物管理u融資業務融資業務u還款還款u企業定期（通知）存款管理企業定期（通知）存款管理P35 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司授信額度基礎設置n支持全局維護、全局共享n支持為授信額度、借款單、委托貸款單、企業貸款單、資金往來單、應付票據、信用證、銀行保函、抵（質）押物單引用抵質押物n支持集團授信多維度共享、支持內部授信n支持從申請到額度關閉的全過程管理n支持與借款單、應付票據、信用證、銀行保函的關聯n提供抵（質）押物臺賬管理n支持與應收票

29、據、總賬的集成n支持與授信額度、借款單、應付票據、信用證、銀行保函的關聯P36 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司還款借款n支持從申請到借款登記、展期、轉逾期、還款、利息的全過程管理n與預算、資金計劃、投資、利息、或有事項、應付票據、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持借款多次發放的應用企業定期存款n與投資、利息、或有事項、應付票據、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持借款還款從申請到還款的全過程管理n支持不同幣別借款還款的應用n支持從申請到存款登記、解活、計息、續存的全過程管理；n與預算、資金計劃、投資、利息、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持活期轉定期、活期轉通知的應

30、用企業通知存款P37 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司名詞解釋名詞解釋n授信額度授信額度：指銀行在一定金額及期限內，向借款人發放的可循環使用：指銀行在一定金額及期限內，向借款人發放的可循環使用的授信。特點是：一次授信后，在約定的時間和額度內隨借隨用隨還；的授信。特點是：一次授信后，在約定的時間和額度內隨借隨用隨還；借款人依據授信合同辦理授信業務，銀行不再重新進行授信調查、審借款人依據授信合同辦理授信業務，銀行不再重新進行授信調查、審批；如果為綜合授信額度，借款人除了可以獲得貸款外，還可辦理授批；如果為綜合授信額度，借款人除了可以獲得貸款外，還可辦理授信合同規定的開立承兌匯

31、票、國際結算融資等業務。信合同規定的開立承兌匯票、國際結算融資等業務。n抵押抵押：指債務人或者第三人不轉移對抵押財產的占有，將該財產作為：指債務人或者第三人不轉移對抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該財債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。 n質押質押：指債務人或者第三人將其動產或者匯票、支票、本票、債券、：指債務人或者第三人將其動產或者匯票、支票、本票、債券、存款單等權利憑證移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。存款單等權利憑證移交

32、債權人占有，將該動產作為債權的擔保。n借款展期借款展期：即借款延期，借款人提出申請，按貸款人同意展期的期限：即借款延期，借款人提出申請，按貸款人同意展期的期限推遲償還借款推遲償還借款 。n借款逾期借款逾期：借款人未按借款合同的約定期限返還給貸款人的款項。：借款人未按借款合同的約定期限返還給貸款人的款項。P38 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司授信額度業務授信額度業務授信額度申請新增支持銀行授信、內部授信申請授信額度新增集團授信多維度共享與擔保單、抵（質）押物關聯新增時可以將其他授信額度的剩余額度納入到本次授信額度中供使用借款單關聯信用證關聯銀行保函關聯應付票據關聯授信額度

33、使用情況查詢P39 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEASEAS融資管理系統中，借款業務是可通過與授信額度、抵融資管理系統中，借款業務是可通過與授信額度、抵（質）押物、擔保單關聯，通過以下功能設計來詳細記錄（質）押物、擔保單關聯，通過以下功能設計來詳細記錄借、還款的管理借、還款的管理u借款申請、借款登記借款申請、借款登記u借款轉逾期、撤銷轉逾期借款轉逾期、撤銷轉逾期u借款展期申請、借款展期借款展期申請、借款展期u借款還款申請、借款還款借款還款申請、借款還款n借款利息預提借款利息預提n借款利息付息借款利息付息n借款利率調整借款利率調整 P40 版權所有 1993-2009

34、 金蝶軟件(中國)有限公司借款業務的整體業務流程如下圖所示借款業務的整體業務流程如下圖所示P41 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司借款業務借款業務借款申請借款申請單還可以關聯生成委托貸款單、企業貸款單、資金往來單 借款單借款轉逾期、取消轉逾期借款展期申請借款展期借款還款申請借款還款支持多次還款、不同幣別還款記錄還款次序、還款時間、還款幣別、還款金額 還款主要有還本付息、還本不付息兩類。 選擇還本付息時，還款單提交時同時計算利息P42 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司P43 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司P44 版權所有 199

35、3-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEASEAS融資管理的還款業務集成了借款還款、應付票據兌付、融資管理的還款業務集成了借款還款、應付票據兌付、信用證還款、銀行保函索賠、委托貸款還款、資金往來還信用證還款、銀行保函索賠、委托貸款還款、資金往來還款、企業貸款還款業務，提供了手工新增、拉式生成和接款、企業貸款還款業務，提供了手工新增、拉式生成和接收結算中心還款單的功能，還款時根據還款金額返還授信收結算中心還款單的功能，還款時根據還款金額返還授信額度、返還預算、解除擔保單和抵質押物的擔保責任。額度、返還預算、解除擔保單和抵質押物的擔保責任。P45 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有

36、限公司n投融資管理概述nEAS投資業務功能介紹nEAS融資業務功能介紹nEAS存款管理業務功能介紹nEAS投融資業務利息管理介紹nQ&AP46 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEASEAS存款管理業務包括投資管理的銀行定期（通知）存款管存款管理業務包括投資管理的銀行定期（通知）存款管理和融資管理的企業定期（通知）存款管理，系統功能設理和融資管理的企業定期（通知）存款管理，系統功能設計是一樣的：計是一樣的：u定期（通知）存款申請，申請類型有活期轉定期、定期定期（通知）存款申請，申請類型有活期轉定期、定期存款、活期轉通知、通知存款四種存款、活期轉通知、通知存款四種u定期（通

37、知）存款登記，存款類型有活期轉定期、定期定期（通知）存款登記，存款類型有活期轉定期、定期存款、活期轉通知、通知存款四種存款、活期轉通知、通知存款四種u定期（通知）存款解活定期（通知）存款解活u定期（通知）存款續存定期（通知）存款續存u定期（通知）存款計息定期（通知）存款計息P47 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n企業定期（通知）存款企業定期（通知）存款是結算中心的內部單據，是結算單位在結算中是結算中心的內部單據，是結算單位在結算中心的定期存款和通知存款，代表的是結算中心對各個內部存戶的負債，心的定期存款和通知存款，代表的是結算中心對各個內部存戶的負債，因此在融資管理模塊

38、中進行管理。因此在融資管理模塊中進行管理。n銀行定期（通知）存款銀行定期（通知）存款是各個公司（包括結算中心）的單據，是公司是各個公司（包括結算中心）的單據，是公司在銀行（包括結算中心）的定期存款和通知存款，代表的是公司的資在銀行（包括結算中心）的定期存款和通知存款，代表的是公司的資產，因此在投資管理模塊中進行管理。產，因此在投資管理模塊中進行管理。n因此各個公司的金融機構為結算中心的銀行定期（通知）存款、與企因此各個公司的金融機構為結算中心的銀行定期（通知）存款、與企業定期（通知）存款是一一對應關系，代表了一個投資合同的甲乙雙業定期（通知）存款是一一對應關系，代表了一個投資合同的甲乙雙方，公

39、司的銀行定期（通知）存款可以通過接收結算中心的企業定期方，公司的銀行定期（通知）存款可以通過接收結算中心的企業定期（通知）存款生成。（通知）存款生成。P48 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款業務總體流程定期（通知）存款業務總體流程 P49 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n人民幣定期存款通常分為三個月、半年、一年三個利率檔次；中資企人民幣定期存款通常分為三個月、半年、一年三個利率檔次；中資企業外匯定期存款可分為一個月、三個月、六個月、一年、二年五檔；業外匯定期存款可分為一個月、三個月、六個月、一年、二年五檔；外商投資企業、國內外金融

40、機構外匯定期存款，分為七天通知、一個外商投資企業、國內外金融機構外匯定期存款，分為七天通知、一個月、三個月、六個月、一年、二年六檔。月、三個月、六個月、一年、二年六檔。 n通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通天通知存款和七天通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提前七天通知約定支取存款。知約定支取存款，七天通知存款則必須提前七天通知約定支取存款。P50 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司定期（

41、通知）存款申請定期（通知）存款申請活期轉定期（通知）定期（通知）存款P51 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款登記重要信息有：存款類型、存款單位、定期（通知）存款登記重要信息有：存款類型、存款單位、定期賬戶、本金、起止日期（存期）、利率類型、利率、定期賬戶、本金、起止日期（存期）、利率類型、利率、免息額、活期利率等。免息額、活期利率等。P52 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款解活申請：只能拉企業定期（通知）存定期（通知）存款解活申請：只能拉企業定期（通知）存款單生成，解活申請操作主要是預計解活日期。款單生成，解活申請

42、操作主要是預計解活日期。P53 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款解活定期（通知）存款解活u定期存款解活類型定期存款解活類型：提前解活提前解活：解活日必須小于到期日，可解活部分與全額，按解活部分：解活日必須小于到期日，可解活部分與全額，按解活部分計算活期利息并生成利息單。計算活期利息并生成利息單。到期解活到期解活：解活日必須大于等于到期日，只能全額解活，按解活部分：解活日必須大于等于到期日，只能全額解活，按解活部分計算定期利息（起息日到期日）與活期利息（到期日解活日），計算定期利息（起息日到期日）與活期利息（到期日解活日），生成利息單。生成利息單。u通知存

43、款解活類型通知存款解活類型：約定解活約定解活：可以解活部分與全額，按解活金額計算約定利息并生成利：可以解活部分與全額，按解活金額計算約定利息并生成利息單。息單。非約定解活非約定解活：可以解活部分與全額，按解活金額計算活期利息并生成：可以解活部分與全額，按解活金額計算活期利息并生成利息單。利息單。 u定期（通知）存款解活只能拉定期（通知）存款單生成。定期（通知）存款解活只能拉定期（通知）存款單生成。P54 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款解活計息定期（通知）存款解活計息u定期存款解活計息方式：定期存款解活計息方式：到期全額解活到期全額解活，按規定利率本息一

44、次結清。，按規定利率本息一次結清。全額提前解活計全額提前解活計，銀行按解活計日掛牌公告的活期存款利率計付利息。，銀行按解活計日掛牌公告的活期存款利率計付利息。部分提前解活計部分提前解活計，若剩余定期存款不低于起存金額，則對解活計部分按解活計，若剩余定期存款不低于起存金額，則對解活計部分按解活計日掛牌公告的活期存款利率計付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執行；日掛牌公告的活期存款利率計付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執行；若剩余定期存款不足起存金額，則應按解活計日掛牌公告的活期存款利率計利若剩余定期存款不足起存金額，則應按解活計日掛牌公告的活期存款利率計利息，并對該項定期存款予以清戶。息，

45、并對該項定期存款予以清戶。 u通知存款解活計息方式：通知存款解活計息方式：實際存期不足通知期限的實際存期不足通知期限的，按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；，按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；未提前通知而解活的未提前通知而解活的，解活部分按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；，解活部分按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；已辦理通知手續而提前解活或逾期解活的已辦理通知手續而提前解活或逾期解活的，解活部分按解活日掛牌公告的活期，解活部分按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；存款利率計息； 解活金額超過約定金額的解活金額超過約定金額的，超過部分按解活日掛牌公告的活期存款利率計息；，超過部分按解活日掛牌

46、公告的活期存款利率計息； 解活金額不足約定金額的解活金額不足約定金額的，按按解活日掛牌公告的活期利率計息。，按按解活日掛牌公告的活期利率計息。解活金額不足最低解活金額的解活金額不足最低解活金額的，按按解活日掛牌公告的活期存款利率計息。，按按解活日掛牌公告的活期存款利率計息。通知存款如已辦理通知手續而不解活或在通知期限內取消通知的通知存款如已辦理通知手續而不解活或在通知期限內取消通知的，通知期限內，通知期限內不計息；不計息；部分解活的，剩余部分如不低于起存金額按原起存日開具新的存款證實書，不部分解活的，剩余部分如不低于起存金額按原起存日開具新的存款證實書，不足起存金額的則予以清戶。另外，通知存款

47、如已辦理通知手續而不解活或在通足起存金額的則予以清戶。另外，通知存款如已辦理通知手續而不解活或在通知期內取消通知的，通知期限內不計息。知期內取消通知的，通知期限內不計息。P55 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n定期（通知）存款續存定期（通知）存款續存u續存時起息日必須大于等于定期（通知）存款最后一次解活日期。續存時起息日必須大于等于定期（通知）存款最后一次解活日期。u提交后自動計算提交后自動計算“續存收息續存收息”生成利息單。生成利息單。u選中選中“利滾本金利滾本金”的續存新增定期存款，按利息單提交后的實計金的續存新增定期存款，按利息單提交后的實計金額增加續存新增定期存

48、款的額增加續存新增定期存款的“本金本金”和和“利滾本金轉入利滾本金轉入”。P56 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n投融資管理概述n投融資管理策略nEAS融資業務功能介紹nEAS投資業務功能介紹nEAS存款管理業務功能介紹nEAS投融資業務利息管理介紹nQ&AP57 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n利息利息：利息是資金所有者由于借出資金而取得的報酬，它：利息是資金所有者由于借出資金而取得的報酬，它來自生產者使用該筆資金發揮營運職能而形成的利潤的一來自生產者使用該筆資金發揮營運職能而形成的利潤的一部分部分。利息的計算公式為：利息利息的計算公式為：利息

49、= =本金本金利息率利息率存款期存款期限。限。 n利息處理是利息處理是EASEAS資金管理重要功能之一，投融資管理設置資金管理重要功能之一，投融資管理設置的利息處理主要包括借貸款業務利息和定期（通知）存款的利息處理主要包括借貸款業務利息和定期（通知）存款的利息處理。的利息處理。u借貸款業務利息處理有三種：預提、付（收）息、還本借貸款業務利息處理有三種：預提、付（收）息、還本付息、調息。付息、調息。u定期（通知）存款的利息處理有三種：預提、解活計息、定期（通知）存款的利息處理有三種：預提、解活計息、續存計息，對企業定期（通知）存款的利息處理還有付續存計息，對企業定期（通知）存款的利息處理還有付息

50、。息。P58 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n利率利率n利率又稱利息率。表示一定時期內利息量與本金的比率，通常用利率又稱利息率。表示一定時期內利息量與本金的比率，通常用百分比表示，按年計算則稱為年利率。其計算公式是：利息率百分比表示，按年計算則稱為年利率。其計算公式是：利息率= = 利息量利息量 本金本金時間時間100%100% n利率主要有兩種來源：協議利率和基準利率：利率主要有兩種來源：協議利率和基準利率：協議利率協議利率：指合同約定利率，一般記錄在業務單據或計息對象的設置：指合同約定利率，一般記錄在業務單據或計息對象的設置上。上。基準利率基準利率：在：在【利息管理

51、利息管理】-【基礎設置基礎設置】-【基準利率基準利率】中設置。左中設置。左邊利率表設置確定利率表編碼、名稱、利率表示、折算天數。右邊維邊利率表設置確定利率表編碼、名稱、利率表示、折算天數。右邊維護利率表的利率變化，不同日期、不同幣別的利率。計算利率取計息護利率表的利率變化，不同日期、不同幣別的利率。計算利率取計息結束日當前的基準利率。結束日當前的基準利率。n利率表示系統預設為利率表示系統預設為年、月、日年、月、日，分別默認折算天數為，分別默認折算天數為360360、3030、1.1.其中年利率單位為，月利率、日利率單位為其中年利率單位為，月利率、日利率單位為。年、月利率。年、月利率可換算為日利

52、率，換算公式為：年（月）利率可換算為日利率，換算公式為：年（月）利率/ /折算天數折算天數= =日利率日利率P59 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n利率的種類：各種利率是按不同的劃分法和角度來分類的，以此更清利率的種類：各種利率是按不同的劃分法和角度來分類的，以此更清楚的表明不同種類利率的特征。楚的表明不同種類利率的特征。按計算利率的期限單位可劃分為：年利率、月利率與日利率；按計算利率的期限單位可劃分為：年利率、月利率與日利率；按利率的決定方式可劃分為：官方利率、公定利率與市場利率；按利率的決定方式可劃分為：官方利率、公定利率與市場利率；按借貸期內利率是否浮動可劃分為：

53、固定利率與浮動利率；按借貸期內利率是否浮動可劃分為：固定利率與浮動利率；按利率的地位可劃分為：基準利率與一般利率；按利率的地位可劃分為：基準利率與一般利率；按信用行為的期限長短可劃分為：長期利率和短期利率；按信用行為的期限長短可劃分為：長期利率和短期利率；按利率的真實水平可劃分為：名義利率與實際利率；按利率的真實水平可劃分為：名義利率與實際利率；按借貸主體不同劃分為：中央銀行利率，包括再貼現、再貸款利率等；商按借貸主體不同劃分為：中央銀行利率，包括再貼現、再貸款利率等；商業銀行利率，包括存款利率、貸款利率、貼現率等；非銀行利率，包括債業銀行利率，包括存款利率、貸款利率、貼現率等；非銀行利率，包

54、括債券利率、企業利率、金融利率等；券利率、企業利率、金融利率等；按是否具備優惠性質可劃分為：一般利率和優惠利率；按是否具備優惠性質可劃分為：一般利率和優惠利率；按利率的計算公式不同可劃分為：單利與復利。按利率的計算公式不同可劃分為：單利與復利。P60 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n利率調整利率調整u利率通常由國家的中央銀行控制，是國家宏觀經濟調控的重要工利率通常由國家的中央銀行控制，是國家宏觀經濟調控的重要工具之一。當經濟過熱、通貨膨脹上升時，便提高利率、收緊信貸；具之一。當經濟過熱、通貨膨脹上升時，便提高利率、收緊信貸；當過熱的經濟和通貨膨脹得到控制時，便會把利率適

55、當地調低。當過熱的經濟和通貨膨脹得到控制時，便會把利率適當地調低。u當前，世界各國頻繁運用利率杠桿實施宏觀調控，利率政策已成當前，世界各國頻繁運用利率杠桿實施宏觀調控，利率政策已成為各國中央銀行調控貨幣供求，進而調控經濟的主要手段，利率為各國中央銀行調控貨幣供求，進而調控經濟的主要手段，利率政策在中央銀行貨幣政策中的地位越來越重要。政策在中央銀行貨幣政策中的地位越來越重要。uEASEAS提供了兩種利率調整方式：按單調息和批量調息提供了兩種利率調整方式：按單調息和批量調息按單調息按單調息：利率來源為協議利率，協議利率按單定義，利率調整也是：利率來源為協議利率，協議利率按單定義，利率調整也是按單進

56、行；按單進行；批量調息批量調息：利率來源為基準利率，在利率表里再增加一條利率記錄，：利率來源為基準利率，在利率表里再增加一條利率記錄，將利率調整日期設定為本基準利率的啟用日期，本利率表從啟用日期將利率調整日期設定為本基準利率的啟用日期，本利率表從啟用日期開始，執行新利率。開始，執行新利率。P61 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n借貸業務的利息單有三種類型：預提、付（收）息、還本借貸業務的利息單有三種類型：預提、付（收）息、還本付息。付息。n三種類型的計算方法都是一樣的。三種類型的計算方法都是一樣的。n付（收）息、全額還本付息要改變源單的上次計息日，要付（收）息、全額還本

57、付息要改變源單的上次計息日，要對源單計息結束日前的未沖賬的預提單據進行沖賬處理。對源單計息結束日前的未沖賬的預提單據進行沖賬處理。n借貸業務的利息計算公式：借貸業務的利息計算公式： 應計利息=計息本金*天數*折日利率n罰息的計算公式：罰息的計算公式：加點：加點： 應計罰息=計息本金*逾期天數*折日利率*罰息率加息：加息： 應計罰息=計息本金*逾期天數*罰息率n折日利率：折日利率： 折日利率=利率/折算天數 P62 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n借款利息計算借款利息計算P63 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司P64 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司借款利息調整借款利息調整n借款單錄入，利率類型選擇“協議利率”時，才能實現按單調息。否則，按利率表調整全部借款單P65 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n計息分段處理計息分段處理 1 1、利率變化、利率變化：計息期間內有利率調整，利率類型為利率表借貸單：計息期間內有利率調整，利率類型為利率表借貸單利率調整是基準利率表的利率做了調整，利率類型為協議利率的則是利率調整是基準利率表的利率做了調整，利率類型為協議利率的則是通過利率調整單來按單進行調整。通過利率調