1、精選優質文檔-傾情為你奉上公司財務管理制度為加強財務管理，規范會計核算工作，統一管理各項資金，正確、及時、完整的反映財務狀況和經營成果，提高經濟效益，根據法律、法規、公司有關決議，制定相關管管理規定。一、 財務機構人員設置和相關制度（一） 依照健全、有效的原則設置財務會計機構，配備主辦會計和出納各一名，依法辦理財務會計工作。（二） 財務人員因故離職時，應時先征得公司領導批準并辦理交接手續，不得中斷財務會計工作。（三） 財務工作要求：1、財務人員應具有良好的道德修養，遵守公司的相關制度，不得利用工作便利為自已和他人謀取額外利益。2. 財務人員應加強自身學習，不斷提高業務素養和業務技能。3、財務應

2、每天統計各類原始單據，定期與各部門對賬。4、財務部門按公司規定的格式、內容和時限于每月七日前向董事長報送月度財務會計報表。5、財務部門應按財務會計制度設置帳戶；應定期核對帳戶，定期財產清查，保證帳實相符；應規范的會計核算和財務行為保證各種報表數據的正確性、真實性、完整性和及時性。6、財務部門每月要及時裝訂會計憑證和報表，按規定保存好會計檔案，確保會計資料的完好。二、 資金管理加強資金管理是為了促進項目的順利實施，確保工程建設資金專款專用、保證工程質量和進度、保證資金使用的合法性和高效率，監測資金流動情況并及時反饋提供信息，進一步提高資金使用效率。1、做好資金使用計劃，每周做好每期計量款的使用計

3、劃，各部門每周寫付款申請遞交財務，財務做付款計劃，周日交董事長批準，經董事長批準方能付款。2、各相關負責人應每月月底與各方對賬，做出對賬單，由雙方共同簽名，交到財務做出收付款計劃，未經對賬一律不得申請付款。3、將項目工程資金調用到他處，必須征得董事長批準，如系口頭通知，需補辦書面批準手續。非經過批準將資金調出，有關人員以嚴重過失論處。4、項目工程款項的支付一律實行申請、審批手續，財務部門對經董事長批準支付的款項辦理付款手續，對未經申報及申報后未經批準的款項，以及不符合財務手續的款項，財務部門有權拒付支付。5、財務人員要積極運用和管理好各類資金，保證公司的正常運轉。6、所有款項支付附件應齊備7、

4、財務人員應至少每星期向董事長報告資金使用情況和資金余額，異常情況應立即報告。三、材料管理1、財務必須取得工程施工合同及勞務合同原件，重要合同需董事長簽字，一般合同可以由董事長授權的項目負責人簽字。如合同尚未簽定，由項目負責人征得董事長同意后，擬寫合同交于財務，財務暫按此預估價入帳，財務有責任督促相關負責人及時提供合同源，如有價格變動，應及時通知財務，并付書面材料 B5 |. r3 L 7 1 U#2、周轉材料的領用，需填寫物品領用申請單，由相關負責人簽字，保管與財務同時登記帳薄，3、材料科必須建立、健全原始記錄臺帳，定期統計工程消耗用料，分析節超情況。要求規范化、準確化、嚴肅化。數據應實事求是

5、反映當期狀況，應同料場實物、臺帳及財務總賬口徑保持一致。要正確反映報表中各欄、項數據間的關系，統一口徑，保證各項報表數據的一致性。要每月做好盤點工作，每月末和財務賬對賬一次。 4、材料和財務部門必須加強庫存物資和周轉材料管理，任何部門和個 人不得擅自買賣；周轉材料購置和報廢及庫存物資報廢均需上報公司，同意 后辦理，并及時在報表中反映。5、油耗管理，統計應每日整理加油小票（各駕駛員加油小票，應及時上報）分析油耗，控制油庫剩余數量，該進油時，提前做付款計劃，不得耽誤正常工作。四、成本費用管理1、為了加強本成本管理，降低消耗，提高效益，根據公司財務管理制度的有關規定制定本辦法，通過預測、計劃、核算和

6、分析，正確反映經營成本，促進企業各部門加強管理，尋找降低成本，減少消耗的途徑，提高企業的經濟效益。2、嚴格進行工程成本和管理費用的管理和控制。從材料設備采購、日常開支到工程預算，應進行全過程管理和控制，努力降低工程造價。3、財務部門在工程記賬方面按不同施工單位設置部門，考核各部門的費用發生情況。4、公司的管理費用，包括：辦公費、業務費、工資、水電費等，采取在董事長批準的預算內，按實報銷的形式，由董事長批準、財務部負責執行，財務部控制使用，不得隨意突破規定。5、購入的低值易耗品，一次性攤入費用后，應有辦公室相應建立實物臺帳。6、重視固定資產的管理，所有固定資產由辦公室登記造冊，專人管理和使用，每

7、年清核一次。督促員工做好日常維修保養工作，節約修理費用，防止毀損和盤虧。7、對外簽訂材料、設備、勞務等方面合同應嚴格按照公司經濟管理工作實施辦法執行。資金結算及費用報銷管理辦法為了確保公司的資金資產安全，按照公司的內控管理制度以及財務核算上的相關規定和要求，現制訂本辦法，希望大家依照執行。1. 無特殊情況，項目部所有人員不準借用備用金。2. 各經辦人員取得的發票應為正規發票，手寫發票無效。取得收據的，主要記載事項必須清楚，不得有涂改現象，涂改的收據財務有權拒收。3. 報銷單封面上簽字應齊全，每一張發票上（收據）都應有經辦人和所屬負責人的簽字。4. 簽好字的費用報銷單據拿到財務后，收現時應自行清點和檢查真偽，離開后發現假幣和短款財務人員不負責任。5. 現金要日清月結，逐日逐筆記錄現金日記賬，并核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤。6. 應收賬款到期應收回沒有收回的，當時的經辦人有連帶責任，有義務協助財務人員追回。7. 材料采購事宜，經辦人應盡量選擇先發貨后付款的單位簽訂協議；若選擇先付款的供貨單位，經辦人要確保貨物與發票盡快到達。8. 所有款項的支付，須經董事長批準。如出現計劃外付款，應上報董事長，如董事長不在公司，應以電話與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；9. 往來款項的沖轉（