1、費用報銷付款流程v1、申請人將需要報銷或付款的事項，準確、真實的填寫相應單據，提交到OA系統，按要求填寫完畢，同時將OA給出的單據號用鉛筆填寫在付款或費用單據的右上角。v2、申請人隨OA流程將付款或費用報銷單據交財務復核。v3、財務復核后隨0A流程將付款或費用報銷單據交總經理審批。v4、出納見總經理審批后的單據付款。費用報銷時間規定v提交費用報銷單據時間：每周二v部門負責人審核時間：每周三v財務部審核時間：每周四v總經理（或授權人）審批時間：每周五v出納費用報銷付款時間：每周二v特殊情況除外費用報銷單據的填寫規范費用報銷單據的填寫規范 1、財務報銷是財務工作的基礎部分，財務報銷牽涉面廣泛，不僅

2、受限于會計法、稅法、合同法、發票管理辦法等國家法律法規，同時還受制于本單位財務經濟管理制度。2、會計法規定，對不真實、不合法的原始憑證，財務人員有權不予以受理；對弄虛作假，嚴重違法的原始憑證，財務人員在不予受理的同時，應當予以扣留，并及時向單位領導報告，請求查明原因，追究當事人的責任；對記載不準確、不完整的原始憑證，財務人員有權退回，要求重新補齊。3、費用報銷憑證必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。字跡工整，不得涂改，凡填寫大小寫金額的報銷憑證，大小寫金額必須一致，相關內容需填寫完整。4、原則上，報銷必須提供正規發票，對于確實沒有正規發票的，必須區分合法發票和收據二者分開填單報

3、銷的原則，對于確實無法取得對應發票的，可以用其他發票代替，但僅限于有固定標準的費用，如業務餐費、接待費等，其他無標準的費用和原材料采購不可用其他發票代替，以防止濫報。用其他發票代替的原始收據及其他單據，均需用回形針附在費用報銷憑證后面。4、各類發票抬頭必須和報銷單位名稱一致，否則不能報銷，原始憑證一般不得涂改，如有改動，外來發票必須由對方單位加蓋公章，自制憑證由經手人蓋章，否則不得報銷。 5、所有報銷必須是原件，不可用復印件代替。結合公司要求以以下幾種報銷憑證為例：1、費用報銷單（如圖）費用報銷單的填寫說明：費用報銷單的填寫說明：（1）報銷憑證“用途”應填寫清楚，不能過于簡單，用途內容必須包括

4、“業務發生的日期、當事人、使用目的及對應業務項目”，業務項目若涉及到類似采購等事項，必須述明“采購數量及對應單價”（有對賬單附件的除外）;若一張對賬單有多個報銷項目，如車費、餐費等，可以填寫在一張報銷單上，但需分行填寫清楚，所有報銷項目必須附有對應的原始憑證。（2）金額：類別相同的票據上的金額合計數，采用阿拉伯數字填列，保留兩位小數，如100元，填寫為100.00,最后一欄合計金額也采用阿拉伯數字填列，保留兩位小數，并在數據前加人民幣符號“￥”，如合計金額為100元,填寫為￥100.00。（4）金額大寫：本張費用報銷單合計金額的大寫數字，大寫金額前必須加“￥”或 ，大寫后的如為零也必須填零，不

5、能為空白。（5）原借款：如有借支請填寫。（6）應退余款：如借支金額大于報銷金額請填寫。（7）備注：如有匯款的請注明，也可包括“用途”的補充說明。2、粘貼單單據粘貼說明：（1）本期發生的費用發票先分類再按日期順序整理，發票上無日期的隨意安排，費用發生后請盡可能及時填寫報銷單。（2）一張費用報銷單后附發票盡可能控制在10張以內，過路費、車票等除外。（3）所有的發票及單據一律以粘貼單線框左上角的為準進行粘貼，按照發票面積大小順序進行粘貼，較小-較大-最大。報銷單所附原始憑證粘貼順序發票-送貨單-入庫單等。（4）請用膠水粘貼，千萬不要用訂書針裝訂。（5）增值稅專用發票不需用膠水粘貼，用回形針附在費用報銷憑證或粘貼單后面。3、付款通知單付款通知單的填寫說明：付款通知單的填寫說明：（1）填寫要求基本上和費用報銷單一致，需注意的是付款單必須為全稱，帳號與開戶行名稱要如實填寫，如*銀行*支行等。（2）付款方式須勾選正確，以方便于出納以正確的方式付款。4、差旅費報銷單差旅費報銷單的填寫說明：差旅費報銷單的填寫說明：（1）差旅費報銷單需付出差申請單，除出差補助不需要付發票及票據外，其他均需有票據。（2）出差起止日期必須填寫清楚，以便于財務方便核算出差補助費用。5、借款審批單借款審批單的填寫說明：借款審批單的填寫說明：借款審批單為各部門相關人員備用金