1、精選優質文檔-傾情為你奉上集團公司大額資金使用管理辦法 第一條 為進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，根據國家有關法律法規、公司章程等內部控制規章制度，結合公司的實際情況，制定本辦法。 第二條 公司資金是指本公司及其所有子公司所擁有或控制的現金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務重組的資產和權益）。 第三條 本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務性重組等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經濟行為，主要包括但不限以下內容： 1、公司對外投資活動，包括對其他企業的投資或入股、委托理財、對外借款等； 2、公司

2、的建設項目投資活動，主要包括技改項目投資等； 3、公司對外的大宗物資或者大額采購，包括固定資產購置、材料采購等； 4、公司的對外捐贈、贊助等活動； 5、其他大額資金使用情況。 第四條 大額資金使用范圍根據公司目前生產經營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍，包括但不限以下內容： 1、10 萬元以上的非生產性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）； 2、100萬元以上的項目支出；3、10 萬元以上投資及公司內部單位借款支出。 第五條 大額資金使用實行領導集體研究決策。領導集體決策是指由總經理辦公會、董事會等形式作出的決策。 第六條 大額資金使用實行授權審批制。集體決策后，授權董事長、總經

3、理或財務分管領導簽審。具體審批權限： 1、非生產性支出（如對外捐贈、贊助等） 由公司總經理辦公會研究決定； 2、工程項目支出，由公司總經理辦公會研究決定，上報公司董事會審批； 3、100 萬元以上1000萬元以下的投資和外部單位借款支出， 由公司總經理辦公會研究決定，超過1000萬元以上的，由總經理辦公會研究決定，并上報公司董事會審批；4、集團內部單位借款支出，由公司總經理辦公會研究決定。 第七條 大額資金使用管理的前置條件 1、投資及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證； 2、工程項目的大額資金使用必須實行預算管理； 3、有關項目的需要報經上級公司的必須取得有關批復文件。 第八條 大額資

4、金使用的審批程序 1、支付申請：由相關責任業務部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預算、限額、支付方式等內容，并附有效經濟合同協議、原始單據或相關材料，報分管領導審核和簽署審核意見，再提交公司財務部。 由公司財務部結合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至公司總經理辦公會、董事會討論決定后做出決策。 2、支付復核：公司財務部對批準后的資金支付申請進行復核，復核資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相 關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由財務人員辦理支付手續。 第九條 上會決策的大額資金使用事項應在會前2天內告知所有參會決策人員，并事先征求意見。 第十條 按照規定召開的總經理辦公會、董事會，在會人員要充分討論并分別發表意見，主要負責人應當最后發表 結論性意見。若存在嚴重分歧，一般應當推遲做出決定，重新調研， 再提交會議表決。 第十一條 公司財務部等相關部門有權對大額資金使用進行監督和檢查。一經發現資金使用存在違規情況，有權停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關責任人責任。 第十二條 本辦法適用于本公司及其所屬子公司，第十三條 本辦法自簽發起執行。 *投資基金管理有限公司大額資金使用審批表年 月 日收款方名稱收款方賬號開