1、 五、仿真商業銀行 （一）存款業務流程1. 單位活期存款賬戶開戶業務流程單位活期存款賬戶開戶業務流程如圖18-1。客戶提交開戶所需材料銀行審核材料柜員啟動開戶交易客戶預留印鑒卡銀行退還證明證件原件，開戶申請書，賬戶管理協議回單聯銀行登陸人民銀行賬戶管理系統進行登記銀行退還開戶申請書，賬戶管理協議回單聯將開戶申請書及證明材料原件送人民銀行審核審核無誤后，證明材料原件退還客戶，轉交銀行頒發的開戶許可證正本，留存副本一般戶等其他賬戶基本戶 圖18-1 開立單位活期存款賬戶業務操作流程操作提示：（1）開戶所需材料包括：證明文件、開戶申請書、信息采集表、合同、單位公章、經辦及主管簽章。（2）證明文件包括

2、營業執照正本、組織機構代碼證書、國稅/地稅登記證正本、法人身份證明、代辦人授權書、身份證明、房屋產權證或租賃協議、現金庫存申請表。（3）所以證明文件都需要雙份復印件。（4）注意審核證明文件是否齊全，正本是否真實，期限是否有效，合同內容和信息表填寫是否一致。（5）一個企業只能開立一個基本賬戶。2. 單位定期存款賬戶開戶業務流程單位定期存款賬戶開戶業務流程如圖18-2。客戶提交開戶所需材料銀行審核材料柜員啟動開戶交易客戶提交轉賬支票銀行打印單位定期存款憑證客戶留存密碼或其他支取方式銀行在存款憑證上蓋公章銀行收妥開戶通知書及其他開戶資料，將存款憑證、單位公章、經辦及主管簽章交換開戶，結束業務圖18-

3、2 開立單位定期存款賬戶業務操作流程操作提示：（1）開戶所需材料包括：證明文件、開戶申請書、信息采集表、合同、單位公章、經辦及主管簽章。（2）證明文件包括營業執照正本、組織機構代碼證書、國稅/地稅登記證正本、法人身份證明、代辦人授權書、身份證明、房屋產權證或租賃協議、現金庫存申請表。（3）所以證明文件都需要雙份復印件。（4）注意審核證明文件是否齊全，正本是否真實，期限是否有效，合同內容和信息表填寫是否一致。（二）貸款業務流程公司貸款業務流程如圖18-3。經管信貸員貸后檢查、管理貸款發放、辦理提款手續簽訂借款合同、抵押擔保合同貸款銀行負責人意見貸款審查委員會決策信貸部門負責人審查意見司法人員法律

4、審查意見提出貸與不貸初審意見第一、第二還款來源充足性借款合法性、用途、期限、利率貸款政策、基本條件、授信額度貸款償還貸款資料、企業基本情況（3）銀行信貸部門審查基本情況、信譽狀況、償債能力形成調查報告及調查結論填寫流動資金貸款調查審批書企業信用等級、貸款風險貸款用途、抵押擔保情況擔保情況、財務、經營、產品情況及發展前景（2）信貸員調查銀行受理開戶申請（1）客戶申請圖18-3 公司貸款業務流程（三）貼現業務流程商業承兌匯票貼現業務流程如圖18-4。申請貼現人（收款人）付款人(收款人)貼現銀行(貼現人開戶行)付款人開戶銀行 發生商品交易行為 承兌并送交收款人 申 核 到請 準 期貼 貼 交現 現

5、存票據 銀行結算 圖18-4 商業承兌匯票貼現業務流程（四）保理業務流程保理業務流程如圖18-5。銷貨商銀行購貨商 轉讓賒銷合同 墊付貨款 支付利息及手續費 簽訂賒銷合同 收回貨款 圖18-5 保理業務流程（五）結算業務流程1. 支票結算業務操作流程持票人開戶行的核算付款人開戶行的核算持票人持支票及兩聯進賬單辦理進賬同城商品或勞務交易后，企業簽發轉賬支票支付交易金額同城票據交換 圖18-6 支票結算業務流程說明：持票人持轉賬支票及兩聯進賬單到開戶銀行辦理轉賬；持票人開戶行審核無誤后為持票人辦理進賬，并將支票提交到央行票據交換中心；付款人開戶行收到票據交換中心交換提入的支票，進行賬務處理。注：支

6、票核算涉及到的主要科目有“活期存款”、“存放中央銀行款項”等。2. 商業匯票結算流程（1）商業承兌匯票結算業務操作流程收款人付款人開戶行收款人開戶行付款人 圖18-7 商業承兌匯票結算業務具體操作流程圖 說明：根據合同發貨后，填寫商業承兌匯票；蓋章確認承兌；填寫委托收款憑證委托收款；解票托收；交存票款；傳遞結算憑證；到期轉賬或收取罰金；劃回票款或退票；收妥入賬或退票。 （2）銀行承兌匯票結算業務操作流程收款人付款人開戶行（承兌銀行）收款人開戶行付款人 圖18-8 銀行承兌匯票結算業務具體操作流程圖說明：雙方訂立合同；出票并申請承兌；簽訂承兌協議；承兌及收票；送交匯票；交存票款；到期委托收款；銀

7、行劃付清算；收妥通知入賬；傳遞結算憑證。3. 銀行托收承付結算業務具體操作流程 收款人（銷貨單位）付款人開戶行收款人開戶行付款人（購貨單位） 商品交易 圖18-9 銀行托收承付結算業務具體操作流程圖說明：填制托收憑證，向開戶銀行辦理托收；郵寄托收憑證及開附單證；通知付款；承付款項或全部拒付；劃回款項或退寄憑證；通知款項入賬或退回憑證。4. 托收業務流程出口商代收行托收行進口商 發貨 結匯 委托 提示 付款或承兌 委托 付款 圖18-10 托收業務流程說明： 進出口雙方簽訂合同后，出口商向進口商發貨；出口商委托銀行收款；出口商所在地銀行向進口商所在地銀行傳遞委托收款憑證； 進口商銀行通知進口商付款；進口商付款或者在匯票上簽字承兌；進口商銀行向出口商銀行劃轉款項；出口商銀行通知出口商款項收妥入賬。5. 信用證業務流程開證申請人（進口商）通知行議付行開證行付款行受益人（出口商） 合同 付款交單 申請開證 通知信用證 交單 開證 寄單索償 償付圖18-11 信用證業務流程說明：進出口雙方簽定貿易