1、會計科目表現金日記賬數據透視匯總總賬結轉損益說明1、會計科目表可以使用小企業會計制度科目表、企業會計制度科目表、企業會計準則科目表，讀者可以根據自己的需要到網上下載相關科目表2、科目表可以根據企業的實際需要增加或減少3、余額方向通過數據有效性設置借貸，賬戶通過函數 CONCATENATE連接4、讀者可以根據自己的其他需要自行修改科目代碼總賬科目1001現金1002銀行存款100201銀行存款100202銀行存款1009其他貨幣資金100901其他貨幣資金100902其他貨幣資金100903其他貨幣資金100904其他貨幣資金100905其他貨幣資金100906其他貨幣資金1101短期投資110

2、101短期投資110102短期投資110103短期投資110110短期投資1102短期投資跌價準備1111應收票據1121預付賬款1131應收賬款113101應收賬款113102應收賬款113103應收賬款1133其他應收款1141壞賬準備1201在途物資1211材料1231低值易耗品1243庫存商品1244商品進銷差價1251委托加工物資1261委托代銷商品1281存貨跌價準備1301待攤費用1401長期股權投資140101股票投資140102其他股權投資1402長期債權投資140201債券投資140202其他債權投資1501固定資產1502累計折舊1601工程物資1603在建工程16030

3、1建筑工程160302安裝工程160303技術改造工程160304其他支出1701固定資產清理1801無形資產1901長期待攤費用2101短期借款2111應付票據2121應付賬款2151應付工資2153應付福利費2161預收賬款2171應交稅金217101應交稅金21710101應交稅金21710102應交稅金21710103應交稅金21710104應交稅金21710105應交稅金217102應交稅金217103應交稅金217104應交稅金217105應交稅金217106應交稅金217107應交稅金217108應交稅金217109應交稅金217110應交稅金217111應交稅金217112應交

4、稅金2176其他應交款2181其他應付款2191預提費用220101待轉資產價值220101待轉資產價值220102待轉資產價值2301長期借款2321長期應付款3101實收資本3111資本公積311101資本公積311107資本公積3121盈余公積312101法定盈余公積312102任意盈余公積312103法定公益金3131本年利潤3141利潤分配314101其他轉入314102提取法定盈余公積314103提取法定公益金314109提取任意盈余公積314110應付利潤314111轉作資本的利潤314115未分配利潤4101生產成本410101基本生產成本410102輔助生產成本4105制造費

5、用5101主營業務收入5102其他業務收入5201投資收益5301營業外收入5401主營業務成本5402主營業務稅金及附加5405其他業務支出5501營業費用5502管理費用550201管理費用550202管理費用550203管理費用550204管理費用550205管理費用550206管理費用550301財務費用550302財務費用5601營業外支出5701所得稅說明1、可以把一些常用的摘要記下來，然后通過定義名稱、數據有效性功能嵌入到憑證模板中，這樣錄入憑證的時候，就不輸入文字了，直接選擇就可以了，可以減少工作量，具體見記賬憑證頁簽2、后續可以隨時插入，插入后則自動嵌入到記賬憑證中，無需再次

6、通過數據有效性設置嵌入摘要ZY001購買原材料ZY002投入資本ZY003采購商品ZY004結轉成本ZY005向銀行借款ZY006客戶付貨款ZY007提取現金ZY008銷售商品ZY009支付供應商貨款ZY010收到客戶銷售回款ZY011收入類轉入本年利潤ZY012費用類轉入本年利潤ZY013生產部門領料出庫說明1、摘要、總賬科目、明細科目，通過數據 EXCEL有效性功能嵌入憑證中，錄入憑證的時候直接選擇2、日期格式設置成自己想要的形式3、合計行通過 SUBTOTAL函數匯總，這樣就可以根據你的篩選隨時匯總；4、通過 IF 函數設置，隨時檢查錄入憑證的借貸是否平衡單位名稱： XX有限公司憑證號日

7、期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日附件張主管：XX說明1、現金日記賬，可以在記賬憑證中篩選得到2、復制粘貼的時候，可以用選擇性粘貼功能，不粘貼格式憑證號

8、數日期40452140467說明1、銀行存款日記賬，可以在記賬憑證中篩選得到2、復制粘貼的時候，可以用選擇性粘貼功能，不粘貼格式憑證號數日期10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日說明1、應收賬款明細賬，可以在記賬憑證中篩選得到2、復制粘貼的時候，可以用選擇性粘貼功能，不粘貼格式3、其他科目明細賬，也可以類比應收賬款明細賬，在記賬憑證憑證號數日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日說明1、數據透視匯總過程中，自帶公式，所以完成后，復制粘貼過

9、粘貼數值，再進行表格整理2、數據透視匯總的時候，注意不要選擇選擇了憑證合計欄，如后，注意把會計科目為空白的那行刪除3、數據透視匯總的時候，可以檢查一下，透視匯總的結果與憑樣，則有可能哪個地方不小心搞錯了，建議重新來過數據透視匯總表會計科目借方發生額實收資本短期借款庫存商品3000現金30000銀行存款2000300應付賬款應交稅金510應收賬款7020主營業務成本3000主營業務收入總計2043830說明1、科目匯總表期初余額等于上一期的期末余額，此例中，上期2、用 vlookup 函數把透視匯總表中的金額關聯出來，沒有的直類別科目資產類負債類所益 有類 者權現金銀行存款短期投資應收票據應收賬

10、款預付賬款其他應收款原材料庫存商品待攤費用其他流動資產固定資產原價累計折舊在建工程待處理固定資產無形資產短期借款應付票據應付賬款預收賬款其他應收款應付工資應付福利費應交稅金未付利潤其他未交款預提費用一年內到期的長期負債其他流動負債長期借款應付債券長期應付款其他長期負債實收資本資本公積盈余公積未分配利潤主營業務收入營業外收入其他業務收入主營業務成本益類損益類試算平衡營業稅金及附加投資收益營業費用管理費用財務費用營業外支出其他業務支出說明1、各科目總賬直接根據科目匯總表填列，即填列各科目本月的2、用 vlookup 函數把透視匯總表中的金額關聯出來，沒有的直3、損益結轉后，損益類科目沒有余額日期摘

11、要10月1日期初余額10月31日本月發生額合計10月31日月計10月31日累計說明1、可以選擇小企業會計制度報表、企業會計制度報表、企業會2、根據科目匯總表填列報表，如：貨幣資金為現金和銀行存款2010/10/31編制單位：資產行次流動資產貨幣資金1短期投資2應收票據3應收賬款456預付賬款7其他應收款8存貨910待攤費用11待處理流動資產凈損失12一年內到期的長期債券投資13其他流動資產14流動資產合計20長期投資：長期投資21固定投資：固定資產原價24減：累計折舊25固定資產凈值26固定資產清理27在建工程28待處理固定資產凈損失29固定資產合計35無形及遞延資產：無形資產36遞延資產37

12、無形及遞延資產合計40其他長期資產：其他長期資產41資產總計45補充資料： 1. 已貼現的商業承兌匯票2. 融資租入固定資產原價3. 庫存商品期末余額4. 商品銷價準備期末余額損益編制單位：年月日項 目一、主營業務收入減: 主營業務成本主營業務稅金及附加二、主營業務利潤 ( 虧損以 "-" 號填列)加: 其他業務利潤 ( 虧損以 "-" 號填列)減: 營業費用財務費用管理費用三、營業利潤 ( 虧損以 "-" 號填列)行次123456101114加: 投資收益 ( 虧損以 "-" 號填列)15營業外收入16減: 營業

13、外支出17四、利潤總額 ( 虧損總額以 "-" 號填列)18減: 所得稅20五、凈利潤 ( 凈虧損以 "-" 號填列)21補充資料：企業自有外匯額度其中：留成外匯額度說明1、損益類科目沒有余額，要做會計分錄結轉損益到本年利潤中2、做完憑證后，記得返回去登記科目對應的總賬和明細賬，使3、如果是年末，還需提取公積金、公益金及利潤分配的分錄本月損益構收入類金額（元）主營業務收入其他業務收入投資收益營業外收入合計-凈利潤-單位名稱： XX有限公司憑證號日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要銀行存款日記賬透視匯總表

14、資產負債表會計科目表及初始余額明細科目余額方向期初余額基本戶納稅戶外埠存款銀行本票存款銀行匯票存款信用卡存款信用證保證金存款存出投資款股票債券基金其他xx西裝yy服裝zz服飾應交增值稅（進項稅額）應交增值稅（已交稅金）應交增值稅（轉出未交增值稅）應交增值稅（銷項稅額）應交增值稅（進項稅額轉出）應交增值稅（轉出多交增值稅）未交增值稅應交營業稅應交消費稅應交資源稅應交所得稅應交土地增值稅應交城市維護建設稅應交房產稅應交土地使用稅應交車船使用稅應交個人所得稅接受捐贈貨幣性資產價值接受捐贈非貨幣性資產價值資本溢價其他資本公積差旅費水電費辦公費業務招待費工資福利費利息手續費記賬憑證司記賬日期:2010/

15、10/16摘要總賬科目明細科目提取現金現金提取現金銀行存款向銀行借款銀行存款向銀行借款短期借款銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）銷售商品應收賬款格格西裝銷售商品主營業務收入銷售商品應交稅金應交增值稅（銷項稅額）客戶付貨款銀行

16、存款客戶付貨款應收賬款格格西裝客戶付貨款銀行存款客戶付貨款應收賬款格格西裝投入資本銀行存款投入資本實收資本采購商品采購商品采購商品結轉成本投入資本庫存商品應交稅金應付賬款主營業務成本庫存商品應交增值稅（進項稅額）菲菲服飾合計復核： XX出納： XX式現金日記賬摘要總賬科目明細科目期初余額提取現金現金本月發生余額式銀行存款日記賬摘要總賬科目明細科目期初余額提取現金向銀行借款客戶付貨款客戶付貨款投入資本本月發生額及余額合計銀行存款銀行存款銀行存款銀行存款銀行存款式賬憑證中篩選得到應收賬款明細賬格格西裝摘要總賬科目明細科目期初余額銷售商品應收賬款xx 西裝銷售商品應收賬款xx 西裝銷售商品應收賬款x

17、x 西裝銷售商品應收賬款xx 西裝銷售商品應收賬款xx 西裝銷售商品應收賬款xx 西裝客戶付貨款應收賬款xx 西裝客戶付貨款應收賬款xx 西裝本月發生余額及余額粘貼過來，粘貼時使用選擇性粘貼，只欄，如果選擇了憑證中的合計欄，匯總果與憑證匯總的結果是否一樣，如不一來過總表貸方發生額50000015000003000300003510102030060002043830，上期余額為0有的直接篩選，清空，選擇輸入0，CTRL+ENTER即可科目匯總表日期：2010年10月期初余額本期借方本期貸方-30,000.00-2,000,300.0030,000.00-7,020.00300.00-3,000

18、.003,000.00-1,500,000.00-3,510.00-510.001,020.00-500,000.00-6,000.00-3,000.00-2,043,830.002,043,830.00本月的有的直接篩選，清空，選擇輸入0，CTRL+ENTER即可銀行存款總賬總賬科目借貸銀行存款銀行存款00銀行存款00銀行存款00企業會計準則報表，讀者可以根據自己需要自行選擇行存款之和，在實際運用中，要分析填列，填列關聯一次后，數據會根據科目匯總表自動變資產負債表2010年10月16日年初數期末數資產流動負債-短期借款-應付票據-應付賬款-預收賬款其他應收款應付工資-應付福利款-應交稅金-應

19、付利潤-其他未交款-預提費用-一年內到期的長期負債-其他流動負債#REF!#REF!#REF!#REF!流動負債合計-長期負債：長期借款-應付債卷-長期應付款-其他長期負債-長期負債合計-所有者權益：-實收資本資本公積#REF!#REF!盈余公積-未分配利潤#REF!#REF!所有者權益合計-#REF!#REF!負債及所有者權益總計元；元；元；元。益表會02表本月數單位：元本年累計數-元；元。利潤中；賬，使其余額結轉后為 0.分錄損益構成費用類金額（元）主營業務成本其他業務支出營業稅金及附加營業費用管理費用財務費用-所得稅費用0.00合計-記賬憑證司記賬日期:2010/10/31摘要總賬科目明

20、細科目收入類轉入本年利潤主營業務收入收入類轉入本年利潤本年利潤費用類轉入本年利潤本年利潤費用類轉入本年利潤主營業務成本費用類轉入本年利潤所得稅記賬憑證應收賬款明細賬科目匯總表利潤表賬戶查詢現金銀行存款銀行存款 - 基本戶銀行存款 - 納稅戶其他貨幣資金其他貨幣資金 - 外埠存款其他貨幣資金 - 銀行本票存款其他貨幣資金 - 銀行匯票存款其他貨幣資金 - 信用卡存款其他貨幣資金 - 信用證保證金存款其他貨幣資金 - 存出投資款短期投資短期投資 - 股票短期投資 - 債券短期投資 - 基金短期投資 - 其他短期投資跌價準備應收票據預付賬款應收賬款應收賬款 -xx 西裝應收賬款 -yy 服裝應收賬款

21、 -zz 服飾其他應收款壞賬準備在途物資材料低值易耗品庫存商品商品進銷差價委托加工物資委托代銷商品存貨跌價準備待攤費用長期股權投資股票投資其他股權投資長期債權投資債券投資其他債權投資固定資產累計折舊工程物資在建工程建筑工程安裝工程技術改造工程其他支出固定資產清理無形資產長期待攤費用短期借款應付票據應付賬款應付工資應付福利費預收賬款應交稅金應交稅金 - 應交增值稅（進項稅額）應交稅金 - 應交增值稅（已交稅金）應交稅金 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）應交稅金 - 應交增值稅（銷項稅額）應交稅金 - 應交增值稅（進項稅額轉出）應交稅金 - 應交增值稅（轉出多交增值稅）應交稅金 - 未交增值稅應交

22、稅金 - 應交營業稅應交稅金 - 應交消費稅應交稅金 - 應交資源稅應交稅金 - 應交所得稅應交稅金 - 應交土地增值稅應交稅金 - 應交城市維護建設稅應交稅金 - 應交房產稅應交稅金 - 應交土地使用稅應交稅金 - 應交車船使用稅應交稅金 - 應交個人所得稅其他應交款其他應付款預提費用待轉資產價值待轉資產價值 - 接受捐贈貨幣性資產價值待轉資產價值 - 接受捐贈非貨幣性資產價值長期借款長期應付款實收資本資本公積資本公積 - 資本溢價資本公積 - 其他資本公積盈余公積法定盈余公積任意盈余公積法定公益金本年利潤利潤分配其他轉入提取法定盈余公積提取法定公益金提取任意盈余公積應付利潤轉作資本的利潤未分配利潤生產