1、提單風險及其防護1.拼裝提單拼裝提單 n案例：某國內出口商A公司于2006年11月收到了突尼斯開證行開出的以出口商為受益人的信用證，金額為3.7萬美元，商品為光盤。2007年1月，A公司裝運后備齊單據寄往保兌行。當時A公司提交的全套單據均符合信用證要求。然而收到了保兌行的拒付電，電文稱：“單據已收悉。因單據存在下列不符點，我們拒絕接受該套單據。因為提單聲明必須提交與集裝箱相關的所有提單后才可以交付貨柜。”經了解，出口商當初為了節省裝運空間，該套提單的集裝箱內除裝有信用證項下的全部貨物外，還裝有其他交易的商品，因此對于該集裝箱承運人已簽發了多套不同的提單，并且為防止提貨時拆柜，承運人在每套提單上

2、都注有”必須提交所有集裝箱相關的提單后方可交付貨柜“的聲明。而正是這一聲明導致了保兌行的拒付風險及其防護n風險：1.對進口商 2對出口商n防護措施：鑒于此類提單的隱蔽性風險，對于以信用證結算的出口商，如果無法避免信用證項下的貨物與其他交易的貨物拼裝，在提單制作上必須注意。發給單獨一個收貨人（即信用證申請人）的全部貨物必須由一套提單覆蓋，或者貨物涉及不止一套提單時，所有提單必須一并提交，以允許信用證項下的貨物全部交付給收貨人。與此同時，必須仔細審核提單條款和表面批注。如提單存在“集裝箱內貨物由該提單及其他提單代表，不允許分別提貨”等類似條款或標注，應主動聯系提單簽發人（運輸機構）刪除此類條款，以

3、防止因影響提單提貨功能而遭開證行或保兌行拒付。 2.記名提單n案例：2006年國內B公司與以色列C公司簽訂了一份2.5萬美元的鞋類出口合同,約定以D/P托收結算(即付款交單方式)。B公司如期備貨，裝運后將全套單據（含有以C公司為收貨人的全套正本記名提單）通過國內銀行寄往以色列代收行。 單據和貨物到達以色列后B公司遲遲未能收到貨款，B公司曾多次與以色列C公司聯絡，但客戶就是以各種各樣的借口推托。萬般無奈下，B公司打算另找買主，準備修改提單收貨人和匯票受票人。可是就在他們上網查詢貨柜時，他們發現提單上的貨柜早已被C公司提走，然而正本提單卻仍在銀行柜臺。風險及其防護n風險：記名提單屬于不可轉讓不可流

4、通提單，收貨人可憑其真實身份提取貨柜而不需提交正本提單，承運人對此不負任何責任，除非在放貨前已收到托運人的相反指示。n防護：1.如果信用證要求及，提單，單據制作應更謹慎，盡量做到相符交單，確保安全收匯。2. 以DP托收方式（付款交單）結算的相關記名提單。應杜絕使用記名提單。如果因不得已而使用記名提單，應了解提單條款的法律使用及該法律對記名提單的規定。同時可以在提單中增加約定憑正本提單交貨的條款以保障出口商的原始貨主身份和重新處置貨物的權利。3.以貨到付款方式結算的相關記名提單。下盡量使用指示提單，否則應考慮在提單中增加約定憑正本提單交貨的條款，并加強與船公司的聯系，關注貨物到港情況。 3.以保

5、函換取清潔提單n案例：2005年4月，我國T公司向荷蘭M公司出售一批紙箱裝貨物，以FOB條件成交，目的港為鹿特丹港，由M公司租用H遠洋運輸公司的貨輪承運該批貨物。同年5月15日，該合同貨物在青島裝船。當船方接受貨物時，發現其中有28箱貨外表有不同程度的破碎，于是在該提單上批注：“該批貨物有28箱外表破碎。”當船方簽發提單，欲將批注轉注提單時，賣方T公司反復向船方解釋說買方是老客戶，不會因為一點點包裝問題提出索賠，要求船方不要轉注收貨單上的批注，同時向船方出具了下列保函：“若收貨人因包裝破碎貨物受損為由向承運人索賠時，由我方承擔責任。”船方接受了上述保函，簽發了清潔提單。該貨船起航不久，接到買方

6、M公司的指示要求其將卸貨港改為法國的馬賽港，收貨人變更為法國的F公司。經過一個月的航行載貨船到達馬賽港，船舶卸貨時法國收貨人F公司發現該批貨物有40多箱包裝嚴重破碎，內部貨物不同程度受損，于是以貨物與清潔提單記載不符為由，向承運人提出索賠。后經裁定，承運人向法國收貨人賠償20多萬美元的損失。此后，承運人憑保函向賣方T公司要求償還該20多萬美元的損失，但T公司以裝船時僅有28箱包裝破碎為由，拒絕還余下的十幾箱損失，于是承運人與賣方之間又發生了爭執。風險及其防護n風險：1.對收貨人2.對承運人3.對賣方n防護：選擇可靠的承運人運載貨物。根據目前航運界狀況要完全杜絕保函的使用是很困難的，因此 選擇可

7、靠的承運人至關重要；裝船時承托雙方都要謹慎，力爭做到出現問題早發現，及時解決，避免出保函；承托雙方對保函的出據和接受也要慎重，以便在保函項下發生損失時易于協商解決；由于保函具有承托雙方合伙對第三者收貨人欺詐的性質，因此，應十分注重選擇可靠的承運人運載貨物。4.無單放貨nFOB出口時無單放貨頻繁發生，主要有以下表現形式：1.在FOB出口合同下，買方派船，由買方指定的船公司信譽欠佳、收買方憑保函放貨;2.在FOB出口合同下，買方直接或通過其國內貨運代理指定出口國貨代接貨，并通知出口方將貨物交給該出口國貨代，由出口國貨代簽發本公司貨運代理提單，該貨運代理再將貨物托運給程船公司，取得海運提單。船到中轉

8、港后由中轉港貨代或買方用出口國貨代轉來的一程船海運提單提貨后找種種原因拒付貨款，出口方持有全程貨運代理提單卻收不到貨款。3.目前比較嚴重的情況是，國外貨代企業未經批準即在華設立辦事處，并簽發全程貨代提單，但對貨代企業的實體流向卻不去控制，造成買方或其代理中途無單的情況下將貨物提走。更有甚者，國內貨代企業也混水摸魚，有的根本不簽發本企業貨代提單，而是以某外國公司的名義印制、簽發提單，一旦發生無單放貨面臨賠償便聲稱該外國公司為當事人，自己僅是代理外國公司簽發提單，以逃避法律責任。風險及其防護n風險：1.對承運人2.對發貨人也存在發貨人利用銀行保函放貨故意欺詐的現象n防護：1.首先銀行保函必須要由開

9、證行或是信用證指定的付款行開立，并要求在銀行保函上指明提單的實際收貨人，同時有銀行的公章和實際提收貨人的公章，這樣就可以防止不法者冒領貨物。2.作為承運人或是承運人委托的代理人在換單環節一定要嚴格把關，認真審核銀行和收貨人所加蓋的公章是否相符與真實。3.對發貨人而言，雖應該配合收貨人辦理無提單放貨，但一定要嚴格結算手續，切不可為配合收貨人提貨而在收到貨款之前放棄對貨權即提單的控制。(1)在通知承運人接受銀行保函放貨時，要求銀行保函必須是開證行或信用證指定的付款行出具，不接受其他銀行的保函。(2)發貨人在通知承運人接受銀行保函放貨的同時，要求收貨人首先給出具保函的銀行出具保證書，保證在單據到達銀

10、行后不會因為不符點或是其他原因而拒付貨款，才能由開證行開具銀行保函。(3)開證行或信用證指定的付款行出具保函上必須保證單據到達后，無論有無不符點都及時向議付行付款。防止收貨人以銀行保函獲得貨物，又在收到單據后找出不符點拒付貨款，為發貨人帶來麻煩。4.國內賣方應拒絕FOB條款，或在FOB條款下不使用貨代提單或在合同中約定使用某信譽良好的國內貨代企業的提單，并盡量減少中途轉船。5.倒簽提單、順簽提單、預借提單n倒簽提單：是指在貨物實際裝船日期超過信用證規定的裝貨日期時，為了符合信用證規定的裝貨日期以利結匯，根據托運人的請求，由承運人按照早于該票貨物實際裝船的日期而簽發的提單。n順簽提單：是指在貨物

11、實際裝船日期早于信用證規定日期的情況下，承運人根據托運人的請求，將簽單日期向后推延使之與信用證規定的裝船日期向吻合而簽發的提單。n風險：具有違法性，是雙方合謀對第三者進行欺詐的行為，也是以合法形式掩蓋非法目的的行為。如果訴諸法律，托運人事先提供的包含也將失去效力，其后果只能由承運人自行承擔。預借提單n預借提單：是指在信用證規定的裝船日期已經到來但貨物尚未裝船或因故根本未予裝船的情況下托運人為了結匯需要，請求承運人按照信用證規定的裝船日期而預先簽發的提單。n風險：1.承運人尚未見到貨物或全部貨物就簽發了清潔的已裝船提單，待貨物真正裝上船以后，即使發現貨物與提單上記載的情況不同，承運人也無法采取補

12、救措施。2。承運人可能承擔無貨可交的風險。3.可能被定性為欺詐行為。n防護措施：杜絕或從嚴把握倒簽、順簽和預借提單。倒簽、順簽和預借提單辦理結匯，有損外貿企業形象及外運公司信譽，并可能造成經濟損失。目前我國港口擁擠，船期不準是客觀情況，出口公司在簽約、訂艙、交貨時需充分考慮到這些因素。同時應加強對合同履行各個環節的治理工作，加強與有關部門的配合，必要時應事先設法取得客戶的配合。還應對有關裝期規定做到心中有數。出口商應嚴格按信用證規定裝運，從正當手段獲得裝船清潔提單，以維護良好的信譽。另外，細節決定成敗。既然信用證方式是主流出口貿易方式，國內的出口企業和物流運輸企業共同努力，充分掌握信用證的游戲

13、規則，一絲不茍，嚴謹制作，保證提單符合國際規范，防止造成不必要的損失。倒簽提單的案例n原告：廈門中貿進出口有限公司。 被告：廣州遠洋運輸公司。過程：1.1991年8月7日，原告與日本三井簽定了進口日本產310噸聚丙烯的銷售合同 ，裝船期為1991年9月有效期為1991年10月15日的不可撤銷即期信用證。 2. 9月25日，日本三井傳真原告，要求修改信用證裝船期。原告通過廈門農行將信用證裝船期修改為不遲于1991年10月30日，信用證有效期相應修改為1991年11月15日。 3. 1991年10月10日，日本三井傳真原告，稱已安排“安濤江”輪（往返于日本和廈門的定期班輪）承運貨物，預計該輪于10

14、月27日或28日駛離日本神戶，約11月2日抵達廈門。由于風浪影響，該輪第89航次于1991年10月30日始從廈門起航，11月6日抵神戶，11月7日裝貨完畢，轉入第90航次返回廈門。但被告在日本的代理人SEINA船務株式會社簽發的證明原告進口貨物已裝上“安濤江”輪的CKXM612號提單的裝船時間，卻為1991年10月31日。 4. 1991年11月10日，“安濤江”輪抵廈門港，根據該輪到港時間，原告初步確認被告倒簽了提單，便于11月12日和26日兩次傳真日本三井，指出不能接受倒簽的提單，要求其根據市場行情將貨物每噸降價50美元，以賠償這一侵權行為給原告造成的損失，否則拒收貨物。日本三井對原告的要

15、求遲遲不復，卻于1991年11月14日向日本東海銀行提交了信用證項下的全部單據。5. 1991年11月25日，單據寄到廈門農行。原告和廈門農行均發現發票和包裝單上存在兩個不同的合同號，此外還有個別字母有誤。這時，日本三井仍未對原告的交涉做出反應。為穩妥起見，原告以單證不符為由要求廈門農行拒付貨款。11月30日，廈門農行將不符點電告日本東海銀行。 6. 。12月9日，日本東海銀行將更改后的單據寄到廈門。因此時信用證有效期已過，廈門農行表示不予接受。 7. 1992年1月18日，日本三井用電傳回復原告，對倒簽提單一事予以否認，催促原告付款提貨。與此同時，日本東海銀行也對“不符點”向廈門農行提出反駁

16、，認為該“不符點”不影響單據效力，不能構成拒付等，要求廈門農行按照國際慣例行事，立即付款。廈門農行經研究，認為日本東海銀行的觀點成立，遂于1992年2月14日將貨款付出，同時扣劃了原告在該行的外匯存款。8.廈門農行付款后，日本三井停止了與原告就此事所進行的接觸。此時由于貨物入境已逾3個月仍未申報，海關依法有權提取變賣。為避免這一情況的發生，原告于1992年3月9日憑副本提單加其公司保函去廈門外代換取了小提單，4月17日辦完報關等手續，4月25日將貨物提離港區。在此期間，原告去廈門農行補辦了付款手續，贖出了正本提單。 9.1992年4月8日，原告對被告提起訴訟， n原告訴求：請求廈門海事法院判令被告賠償其貨款損失24.8萬美元及其利息；賠償原告自行處理該批貨物和因提貨而支付的費用。 n被告答辯：原告對其“沒有訴權”，因“本