1、工業企業綜合模擬實訓一、建賬及賬套初始化1、建立賬套信息 賬套號：你的學號后三位 賬套名稱：姓名+AAA計算機公司 賬套類型：標準供應鏈解決方案2、啟用會計期 機構：姓名+AAA計算機公司 會計期間：第5期 啟用賬套3、用戶管理： 新增用戶：你的姓名 用戶說明：賬套主管 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users、Administrators 新增用戶：宋明蘭 用戶說明：一般會計 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users 新增用戶：王小平 用戶說明：出納 認證方式：密碼認證 用戶組：隸屬于Users二、金蝶K/3 WISE部分1、基礎檔案設置 a、部門檔案（紫色為上級組，其余為明細部門）

2、部門編碼部門名稱部門屬性01 生產部01.01 生產一部車間01.02 生產二部車間02 工程部非車間03 采購部03.01 采購一部非車間03.02 采購二部非車間04 業務部04.01 業務一部非車間04.02 業務二部非車間05 管理部非車間06 財務部非車間07 倉儲部非車間08 計劃部非車間09 質量管理部非車間 b、人員檔案部門編碼部門名稱人員名稱性別職員類別01.01生產一部10102王齊男一級業務員10103羅梁男二級業務員10104趙四男二級業務員01.02生產二部10201董小輝男一級業務員02工程部20001吳紅梅女一級業務員20002李明男二級業務員03.01采購一部3

3、0101倪雪女一級業務員30102李武男二級業務員04.01業務一部40101李飛男一級業務員40102雷磊男二級業務員04.02業務二部40201何亮男一級業務員05管理部50001張三男一級業務員06財務部60001你自己你的性別一級業務員60002宋明蘭女二級業務員60003王小平男二級業務員07倉儲部70001肖遙女一級業務員70002王新女二級業務員08計劃部80001陳娟女一級業務員80002石海男二級業務員 c、客戶分類（上級組）分類編碼分類名稱01批發02零售03代銷04專柜 d、客戶檔案客戶編碼客戶簡稱稅號銀行賬號01.01華宏公司310003154工行11201.02昌新貿

4、易公司310108777中行56704.01精益公司315000123中行15803.01利氏公司315452453中行763 e、供應商分類（上級組）分類編碼分類名稱01原料供應商02成品供應商03委外供應商04其他 f 、供應商檔案供應商編碼供應商簡稱稅號01.01益達公司31354684402.01興華公司31082138502.02建昌公司31382570503.01泛美商行31847822804.01艾德公司310488008 g、定義結算方式編碼名稱JF01現金結算JF02支票結算JF03現金支票結算JF04轉賬支票結算JF05匯票結算 h、核算項目管理 009 產品成本

5、 項目目錄如下：編號項目目錄01硬盤02P3計算機03P4計算機04內存05主板 i、設置外幣 幣別代碼：USD幣別名稱：美元匯率：6.275 j、憑證字為記賬憑證（無限制的通用憑證） k、計量單位組：數量 計量單位：01 塊 固定換算 02 臺 固定換算l、總賬系統參數： 總賬_基本信息： 本年利潤科目：3131（本科目可以在m題完成后再回來指定） 利潤分配科目：3141（本科目可以在m題完成后再回來指定） 啟用往來業務核銷 往來科目必須錄入業務編號 結賬要求損益類科目余額未零 總賬_憑證： 憑證過賬前必須審核 憑證過賬前必須出納復核 憑證過賬前必須核準 不允許修改/刪除業務系統憑證 現金銀

6、行存款赤字報警 往來科目赤字報警 銀行存款科目必須輸入結算方式和結算號 審核和反審核必須為同一人 補充：設置現金流量1、 設置現金、銀行存款科目及其明細科目為現金流量項目核算2、 增減現金流量項目（增加Ci1.01.04期初金額錄入）3、 設置總賬參數“現金流量科目必須錄入現金流量項目”4、 取消設置總賬參數“現金銀行存款赤字報警”m、會計科目如下：(引入“企業會計制度科目”)科目編碼科目名稱外幣/單位輔助賬類型方向期初余額1001現金現金、日記賬借775.701002銀行存款銀行、日記賬借165488.891002.01工行存款銀行、日記賬借165488.891002.02中行存款美元銀行、

7、日記賬借1009其他貨幣資金借1009.01外埠存款借1009.02銀行本票借1009.03銀行匯票借1009.04信用卡借1009.05信用證保證金借1009.06存出投資款借1101短期投資借1101.01股票借1101.02債券借1101.03基金借585001101.10其他借1102短期投資跌價準備貸1111應收票據借1121應收股利借1122應收利息借1131應收賬款往來業務、客戶核算借157600.001133其他應收款職員核算借3800.001141壞賬準備貸788.001151預付賬款借642.001161應收補貼款借1201物資采購借1211原材料借186894.97122

8、1包裝物借1231低值易耗品借1232材料成本差異借1241自制半成品借1243庫存商品借199976.001243.01硬盤塊數量核算借87976.00（294塊）1243.02P3計算機臺數量核算借105658.00（28臺）1243.03P4計算機臺數量核算借1243.04內存條塊數量核算借3142.00（32塊）1243.05主板塊數量核算借3200.00（8塊）1281存貨跌價準備貸1291分期收款發出商品借1401長期股權投資借1401.01股票投資借1401.02其他股權投資借1402長期債券投資借1402.01債券投資借1402.02其他債權投資借1421長期投資減值準備貸14

9、31委托貸款借1431.01本金借1431.02利息借1431.03減值準備貸1501固定資產借1260680.001502累計折舊貸197584.841505固定資產減值準備貸1601工程物資借1601.01專用材料借1601.02專用設備借1601.03預付大型設備款借1601.04為生產準備的工具級器具借1603在建工程借1605在建工程減值準備貸1701固定資產清理借1801無形資產借1805無形資產減值準備貸1815未確認融資費用借1901長期待攤費用借1911待處理財產損溢借1911.01待處理流動資產損溢借1911.02待處理固定資產損溢借2101短期借款貸200000.0021

10、11應付票據貸2121應付賬款往來業務、供應商核算貸276850.002131預收賬款貸2141代銷商品款貸2151應付職工薪酬貸10222.772161應付股利貸2171應交稅金貸-13000.002171.01應交增值稅貸2171.01.01進項稅額貸2171.01.02已交稅額貸2171.01.03轉出未交增值稅貸2171.01.04減免稅額貸2171.01.05銷項稅額貸2171.01.06出口退稅貸2171.01.07進項稅額轉出貸2171.01.08出口抵減內銷產品應納稅款貸2171.01.09轉出多交增值稅貸2171.02未交增值稅貸-13000.002171.03應交營業稅貸2

11、171.04應交消費稅貸2171.05應交資源稅貸2171.06應交所得稅貸2171.07應交土地增值稅貸2171.08城市維護建設稅貸2171.09應交房產稅貸2171.10應交土地使用稅貸2171.11應交車船使用稅貸2171.12應交個人所得稅貸2176其他應交款貸2181其他應付款貸2201待轉資產價值貸2211預計負債貸2301長期借款貸2311應付債券貸2311.01債券面值貸2311.02債券溢價貸2311.03債券折價貸2311.04應計利息貸2321長期應付款貸2331專項應付款貸2341遞延稅款貸3101實收資本（或股本）貸1500000.003103已歸還投資借3111資

12、本公積貸3111.01資本（或股本）溢價貸3111.02接受捐贈非現金資產準備貸3111.03接受現金捐贈貸3111.04股權投資準備貸3111.05撥款轉入貸3111.06外幣資本折算差額貸3111.07其他資本公積貸3121盈余公積貸3121.01法定盈余公積貸3121.02任意盈余公積貸3121.03法定公益金貸3121.04儲備基金貸3121.05企業發展基金貸3121.06利潤歸還投資貸3131本年利潤貸3141利潤分配貸-120922.313141.01其他轉入貸3141.02提取法定盈余公積貸3141.03提取法定公益金貸3141.04提取儲備基金貸3141.05提取企業發展基金

13、貸3141.06提取職工獎勵及福利基金貸3141.07利潤歸還投資貸3141.08應付優先股股利貸3141.09提取任意盈余公積貸3141.10應付普通股股利貸3141.11轉作資本（或股本）的普通股股利貸3141.15未分配利潤貸-120922.314101生產成本借17165.744101.01直接材料產品成本項目核算借155.004101.02直接人工產品成本項目核算借15000.004101.03產品制造費用產品成本項目核算借2010.744105制造費用借4105.01工資部門核算借4105.02福利費部門核算借4105.03電話費部門核算借4105.04折舊費部門核算借4105.9

14、9其他部門核算借4107勞務成本借5101主營業務收入貸5101.01硬盤塊數量核算貸5101.02P3計算機臺數量核算貸5101.03P4計算機臺數量核算貸5101.04內存條塊數量核算貸5101.05主板塊數量核算貸5102其他業務收入貸5201投資收益貸5203補貼收入貸5301營業外收入貸5401主營業務成本借5401.01硬盤塊數量核算借5401.02P3計算機臺數量核算借5401.03P4計算機臺數量核算借5401.04內存條塊數量核算借5401.05主板塊數量核算借5402主營業務稅金及附加借5405其他業務支出借5501營業費用借5501.01工資部門核算借5501.02福利費

15、部門核算借5501.03電話費部門核算借5501.04折舊費部門核算借5501.05辦公費部門核算借5501.99其他部門核算借5502管理費用借5502.01工資部門核算借5502.02福利費部門核算借5502.03電話費部門核算借5502.04折舊費部門核算借5502.05辦公費部門核算借5502.99其他部門核算借5503財務費用借5503.01手續費借5503.02利息收入貸5503.03利息支出借5601營業外支出借5701所得稅借5801以前年度損益調整借 其中，1131應收賬款明細余額表日期業務編號客戶單位名稱摘要方向期初金額2016.4.1611001華宏公司銷售商品借9960

16、0.002016.4.2511004昌新貿易公司銷售商品借58000.00 其中，1133其他應收款明細余額表日期部門職員摘要方向期初金額2016.4.1采購一部倪雪出差借款借3800.00 其中，2121應付賬款明細余額表日期業務編號客戶單位名稱摘要方向期初金額2016.4.2211002興華公司購買商品貸176850.002016.4.2211003泛美商行購買商品貸100000.00 其中，項目目錄期初都是項目“P3計算機”產品的余額n、設置用戶功能權限宋明蘭 用戶說明：會計 密碼認證 功能權限：基礎資料查詢權 總賬查詢權和管理權王小平 用戶說明：出納 密碼認證 功能權限：基礎資料查詢權

17、 現金管理查詢權和管理權；以及高級中“總賬_憑證”的主要信息、詳細信息、審核、出納復核、查詢所有憑證 o、結束初始化三、總賬業務操作（其中個別業務需在固定資產系統里操作）6、日常業務（由宋明蘭填制憑證） 當月（5月）發生的業務如下（操作員：宋明蘭） a、2日工行提取現金10000元。工行現金：121 b、2日采購一部倪雪報銷差旅費3600元，交還現金200元。 c、2日業務一部支付業務招待費1200元，工行轉賬支票號：205 d、2日工行收到華宏公司轉賬支票2張，面值分別為：40000元和59600元，用于歸還貨款，轉賬支票號：206，業務編號：11001 e、3日還泛美商行部分貨款10000

18、0元，工行轉賬支票號：201，業務編號：11003 f、4日向利氏公司售出P3計算機25臺，單價4220元，貨稅款尚未收到（稅率17%）。 g、4日采購一部倪雪從艾德公司購入硬盤100個，單價133元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫（稅率17%）。 h、5日收到投資資金10000美元，中行轉賬票號：208。 i、6日購惠普傳真機一臺，價值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，凈殘值率10%，轉賬支票：211。（固定資產系統中操作） j、月末該公司部門固定每月報銷電話費用，財務部500元，管理部900元，計劃部700元，業務一部900元，貸方為現金。摘要為電話費用報銷。 k、計提折舊（固

19、定資產系統中操作） l、月末計提工資：工人工資7610元（P3計算機工人4060.00；P4計算機工人3550.00）；管理部工資4923元；財務部工資10410元；業務一部工資10620元。7、由你自己審核、王小平進行出納復核，最后再由你自己主管核準及過賬。8、總賬查詢操作： 現金日記賬； 銀行日記賬（人民幣、外幣）； 總賬； 余額表； 明細賬； 序時賬； 多欄賬； 輔助賬（客戶往來、供應商往來、個人往來、部門、項目）9、總賬期末操作（你自己定義生成憑證，宋明蘭審核和主管簽字以及記賬） a、自定義轉賬： 1、5月21日，計提短期借款利息，按短期借款期末余額的0.2%進行計提當月借款利息。 2

20、、計提職工福利費，按“生產成本-直接人工”、“管理費用-工資”當月發生額的14%進行計提當月職工福利費。 b、用自動結轉銷售成本方法生成憑證。本月共銷售P3計算機25臺。 c、期間損益：期間損益自動結轉10、UFO報表管理 a、根據系統報表模板生成“資產負債表”和“損益表” b、做一張自定義報表，格式如下：管理費用明細表單位名稱：AAA公司 2016年5月 單位：元項目管理費用工資福利費折舊費電話費辦公費其他管理部財務部采購部計劃部合計審核人： 制表人：三、固定資產管理系統操作11、固定資產初始化a、增加固定資產參數選項（卡片結賬前必須審核、期末結賬前先進行自動對賬）b、變動方式類別： 修改類

21、別： 增加-購入（對方科目代碼：1002.01工行存款） 增加類別： 減少-002.004毀損（對方科目代碼：1701-固定資產清理） c、固定資產類別編碼類別名稱凈殘值率單位固定資產累計折舊固定資產減值準備01房屋建筑物5%棟15011502150502專用設備5%臺15011502150503交通設備5%輛15011502150504辦公設備5%臺150115021505 d、使用狀況：默認系統設置 e、存放地點維護 01、生產一部 02、生產二部 03、采購一部 04、業務一部 05、管理部 06、財務部 f、部門檔案及對應折舊科目：編號部門折舊科目5管理部5502046財務部550204301采購一部550204401業務一部550104101生產一部410504102生產二部410504 g、錄入原始卡片資料，如下表：名稱類別規格部門存放地點使用年限開始使用日期原值累計折舊殘值率（%）辦公樓012000平方米多部門30年2010-10-173萬71276.395小型機028-S5Y生產一部生產一部5年2013-1-110萬17783.335程控交換機02IBM生產二部生產二部4年2014-6-12萬2425.005奧迪車03ST2000管理部管理部10