1、高品質文檔2022年財務自查報告怎么寫 一、 整改活動開展狀況 公司依據貴局下發的2021109 號關于在深圳轄區上市公司全面深化開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知（以下簡稱通知）要求，以及調查問卷、常見問題中對相關詳細問題的描述，我司2021 年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，仔細分析了自查中發覺的問題，確定了詳細整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格根據要求整改。在對相關問題整改中我們詢問了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改狀況。 二、 自查發覺的問題及整改狀況 依據通知的目標和

2、要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求： （一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身進展的財務管理組織架構，做到崗位職責清楚，授權明確合理，不相容職務相互分別，相互制約；財務會計人員具備相關專業學問和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續訓練有制度性支配。 （二）各公司應當依據相關法律法規的規定，建立健全符合公司 自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的詳細標準、懲罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。 各公司應當建立

3、財務會計相關負責人管理制度 ，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。 （三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際掌握人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際掌握人供應任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿意公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。 （四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔準時、保管平安；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合

4、并財務報表和報表附注；應當依據企業會計準則及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中具體披露，不得以企業會計準則中的原則性規定代替公司的會計政策。 依據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，依據各崗位業務變化，準時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本狀況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在2021 年12 月份公司組織支配了“財務部門2021 年度訓練訓練方案”。 依據上述通知要求（二），自查中公司依據 深圳證券交易所股票上市規章、中華人民共和國會計法、企業會計準則、會計基礎工作

5、規范、會計電算化管理方法、會計檔案管理方法、企業內部掌握基本規范等相關法律法規及公司章程的規定，詳細制定了公司內部相關制度、詳細業務實施細則，如：財務負責人制度等。此次整改中又補充完善了會計人員連續訓練管理制度、會計檔案管理方法等制度。 依據上述通知要求（三），自查中公司規模急速進展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司erp 系統已升級至用友8.9.0 版 本，人員操作權限由信息部嚴格掌握，職責分明。為適應公司進展需要，公司已增加了費用預算模塊，采納用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的掌握與分析，以及日常報銷的業務均根據集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 it 系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、修理、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統中管理，固定資產請購單采納系統打印代替手工單據，極大便利了公司資