1、有關(guān)審計年終總結(jié)3篇審計年終總結(jié) 篇1 20xx年內(nèi)部審計工作根據(jù)公司年度方案和規(guī)劃經(jīng)營部支配，在公司指導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)下，完成了年度的工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來內(nèi)部審計工作進行總結(jié)和分析匯報如下，以期訂正不足、揚長避短，為全面提升20xx年內(nèi)部審計工作水平供應(yīng)閱歷。 一、20xx年內(nèi)部審計工作回頭望 主要完成工作： 對20xx年度外部審計發(fā)覺的項目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營中的問題進行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閑置資產(chǎn)的清查和盤活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術(shù)公司的財務(wù)工作并對出現(xiàn)問題進行訂正和改進；為連續(xù)落實盤活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權(quán)（重點是應(yīng)收賬款和備用金）進行專項

2、清收；對項目建設(shè)進展較快的咸陽公司和戶縣公司進行“建設(shè)單位管理費”專項檢查；對咸陽公司生產(chǎn)運營業(yè)務(wù)進行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協(xié)同我公司項目建設(shè)部門對項目概算進行優(yōu)化投資、降低概算的費用再審查業(yè)務(wù)工作；參加項目公司可研和設(shè)計環(huán)節(jié)中費用壓縮的評審座談：審計關(guān)口前移、參加公司的各項招標(biāo)工作；建立項目負(fù)責(zé)人離任審計管理方法。 二、內(nèi)部審計工作中發(fā)覺的一些問題 20xx年1內(nèi)部審計工作中，特殊是在項目建設(shè)審計中出現(xiàn)了一些問題，主要有： 1、項目設(shè)計單位做的可研等設(shè)計文件中，投資概算金額不實，工程變更出現(xiàn)反復(fù)，缺乏科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性。 設(shè)計單位部分工作不夠嚴(yán)謹(jǐn)，以致他們的可研、初步設(shè)計等文件中，出現(xiàn)

3、數(shù)字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡潔套用計算公式確定某項結(jié)果，或工程變更出現(xiàn)反復(fù)易造成投資鋪張。由于建設(shè)項目中子項目、分項目太多，假如我方不主動認(rèn)真、仔細(xì)的全面審查、被動的接受并認(rèn)可這些設(shè)計文件，有可能就會把有限的資金耗費在一些無關(guān)緊要的地方。 2、資金緊急，造成項目建設(shè)進度緩慢，建設(shè)成本增大。 由于建設(shè)資金不到位，不管是施工單位、設(shè)計單位還是監(jiān)理單位，導(dǎo)致項目建設(shè)設(shè)計資料跟不上、材料設(shè)備款不能準(zhǔn)時支付導(dǎo)致工期拖延、工程成本加大，有些工程由于需要墊資出現(xiàn)多層轉(zhuǎn)包致使原材料選購成本逐層增大，最終簡單造成實投資難以掌握，最終投資超過工作概算。 3、甲乙雙方在工程結(jié)算特殊是細(xì)小的變更工程中，因采納不同

4、造價信息導(dǎo)致扯皮推諉，影響工程進度。 進入陜煤項目建設(shè)的施工單位有諸多行業(yè)的施工隊伍，雖然簽訂合同前商定了工程造價，但是變更工程因雙方各執(zhí)利己的取費標(biāo)準(zhǔn)，看法難統(tǒng)一，變更造價難簽訂，導(dǎo)致施工單位有消極心情，簡接影響工程進度。 4、建設(shè)單位債權(quán)清收難度大 項目在建設(shè)過程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務(wù)部門借出支付，但票據(jù)難以取得，致使該部分費用長期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。 5、項目建設(shè)單位的部分費用超支 建設(shè)單位的建設(shè)單位管理費超支。項目建設(shè)單位在建設(shè)前期，未對項目建設(shè)管理費的相關(guān)規(guī)定仔細(xì)組織學(xué)習(xí)，導(dǎo)致不了解相應(yīng)政策法規(guī)，也沒有仔細(xì)細(xì)分本項目的建管費掌握指標(biāo)，

5、且管理流程把控不嚴(yán)，建管費掌握流于形式，致使辦公費、業(yè)務(wù)款待費、其他費用超支明顯，最終造成建設(shè)單位管理費超支。 6、工程管理資料整理歸檔不準(zhǔn)時，需規(guī)范整理。 項目建設(shè)中有些涉及驗收、簽證、變更、回復(fù)函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未準(zhǔn)時編號或編號出現(xiàn)斷號，簡單為后期結(jié)算留下隱患。 有些單位的設(shè)備驗收單據(jù)只有驗收單據(jù)，未見應(yīng)收設(shè)備清單，不能確認(rèn)是否足額確認(rèn)收到設(shè)備零部件。 7、非項目建設(shè)單位出現(xiàn)的問題有： 經(jīng)營管理中沒有執(zhí)行費用預(yù)算，或是沒有仔細(xì)執(zhí)行成本費用掌握預(yù)算，成本費用掌握沒有落到實處。費用掌握目標(biāo)制定偏松偏軟，沒有嚴(yán)格的執(zhí)行流程，管理費用是較為薄弱環(huán)節(jié)。 8、選購驗

6、收入庫制度執(zhí)行不嚴(yán)，有些驗收單據(jù)出現(xiàn)一人多簽。 月度庫存物資金額忽高忽低，沒有實行庫存定額（低）管理制度，沒有仔細(xì)討論降庫存的管理方法。 9、個別應(yīng)收賬款項目沒有實行切實措施，易造成壞賬損失。 沒有開拓市場銷售份額方案，或是市場占有份額增長率不高，長遠(yuǎn)意識不強，主營業(yè)務(wù)收入范圍沒有擴展，同時導(dǎo)致企業(yè)單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。 有個別稅種沒有足額準(zhǔn)時繳納，有潛在稅務(wù)風(fēng)險，將會導(dǎo)致企業(yè)稅收成本增大和信譽風(fēng)險。 三、解決方法及工作思路 針對出現(xiàn)的一些問題，我們在20xx年做了解決方法及工作思路。 1、在20xx年的項目設(shè)計文件評審中，要求充分發(fā)聲，重點表達對設(shè)計文件中投資經(jīng)濟性、

7、工藝設(shè)計科學(xué)合理性的關(guān)切，與財務(wù)、項目建設(shè)部門一起充分溝通，認(rèn)真審查，督促項目設(shè)計單位在項目文件設(shè)計中做到工藝設(shè)計科學(xué)合理，投資經(jīng)濟節(jié)儉的結(jié)果。 2、針對項目建設(shè)單位建管費問題，將與財務(wù)、項目建設(shè)部門一起聯(lián)手，組織項目建設(shè)單位的管理人員進行必要的業(yè)務(wù)學(xué)問培訓(xùn)，只有管理人員熟識把握了，項目管理、概算投資、建管費問題才能從根本上得到解決。將重點培訓(xùn)基本建設(shè)項目建設(shè)成本管理規(guī)定（財建20xx504號）、基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算管理暫行方法財建20xx503號兩個文件的學(xué)習(xí)。 3、充分發(fā)揮預(yù)算管理在項目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營中的重要作用，發(fā)揮預(yù)算掌握對降低投資對項目建設(shè)的重要性，同時使管理責(zé)任真正落實到基層每

8、名管理人員身上。20xx年將在開年之后督促所屬單位準(zhǔn)時制定各單位自己的年度預(yù)算，并與黨群、財務(wù)、項目建設(shè)和對應(yīng)事業(yè)部對所屬公司的進行年度預(yù)算進行審查，同時要求所屬單位建立具有可操作性的年度預(yù)算掌握流程和方法，待年度預(yù)算和掌握方法通過公司審查后方可執(zhí)行，以此確保年度預(yù)算的嚴(yán)厲性和有效性。建議設(shè)立與財務(wù)部門、項目建設(shè)管理、黨群等多部門定期下基層走訪制度，與基層單位共同協(xié)商探討項目管理、生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，以充分了解實情、多方共管，幫助管理，以制定解決問題的初步方案，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)，力爭達到建設(shè)工期短、項目投資省、工作質(zhì)量好、生產(chǎn)成本低、管理費用省的良好目標(biāo)。 4、為充分緩解目前的資金緊急局面，建議執(zhí)

9、行季度債權(quán)清收評比制度，于每季度終了后組織特地的現(xiàn)場會議，檢查和評比所屬單位債權(quán)清收工作成果，并賜予責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人必要的獎罰措施，以最大限度削減壞賬損失、準(zhǔn)時回籠資金。 5、關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營單位庫存、管理費用等諸多問題，我們將根據(jù)集團公司“嚴(yán)控費用、降本增效”管理理念，將其作為20xx年的一項重點工作來做。要求經(jīng)營單位建立細(xì)致的成本費用預(yù)算掌握體系,并統(tǒng)一指標(biāo)和明細(xì)項目，使同一單位不同時期，不同單位相同時期的成本費用有可比性，并在可比性基礎(chǔ)上建立逐步降低的可能和方法。同時方案在經(jīng)營單位試行經(jīng)營單位定額庫存儲備管理方法，使降本增效工作在20xx年新型能源公司管理工作中得到完善，并力爭使該工作

10、成為經(jīng)營管理中的一個亮點工作、創(chuàng)出品牌、創(chuàng)出名氣。 6、20xx年內(nèi)部審計工作總體思路及方向 結(jié)合20xx年工作中出現(xiàn)的問題，我們初步確定20xx年的工作思路是：發(fā)揮放錯糾偏功能；關(guān)口前移、管理下沉，全面掩蓋。 四、工作方向： 1、項目建設(shè)：重點對設(shè)計單位出具的可研、初步設(shè)計等文件中的經(jīng)濟指標(biāo)評價進行全面測評，對投資概算進行常態(tài)檢查掌握、嚴(yán)格建設(shè)成本支出，明確內(nèi)審機構(gòu)在建設(shè)項目審計、竣工決算審計的職責(zé)和審計操作流程，加強招投標(biāo)審計、工程造價審計、建設(shè)單位管理費用掌握審計。 2、日常經(jīng)營：督促落實經(jīng)營單位預(yù)算管理體系的建立和完善，發(fā)揮預(yù)算在管理中的優(yōu)勢作用，重點對資金管理、成本費用進行有效的督促

11、掌握；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷售、購買材料、物資和勞務(wù)價格的審計監(jiān)督，加強成本費用預(yù)算執(zhí)行審計，制止各種損失鋪張。 3、開展經(jīng)濟責(zé)任審計力度，強化所屬單位的領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任履行狀況的審計監(jiān)督。 改善和完善審計力氣，提升審計質(zhì)量與效果。在所屬單位建立內(nèi)部審計業(yè)務(wù)歸口，使所屬單位均能開展自己內(nèi)審業(yè)務(wù)做好審計方案、程序等方面的制度建設(shè)，在所屬單位業(yè)務(wù)全掩蓋基礎(chǔ)上，建立中介審計人員績效考評制度和內(nèi)部審計績效考核制度，漸漸提高審計效率與審計質(zhì)量。真正發(fā)揮內(nèi)部審計在企業(yè)內(nèi)部掌握發(fā)面放錯糾偏的作用。 審計年終總結(jié) 篇2 今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，仔細(xì)履行

12、集團的內(nèi)部審計管理制度。依據(jù)集團公司20xx年度日常工作的總體要求和審計方案，內(nèi)部審計日常工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計日常工作方案和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計日常工作總結(jié)如下: 一、完成主要日常工作 20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責(zé)審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。 1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收

13、支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推舉，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)覺問題41項，提出推舉36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)覺問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性看法并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴(yán)厲了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。 2、開展專項經(jīng)營考核審計 20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命

14、總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為協(xié)作集團經(jīng)營管理，審計部細(xì)心研讀文件精神，深化企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)厲性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、專心的經(jīng)營成果。 3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，依據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)支配對投資企業(yè)進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營猜測，為投資決策帶給依據(jù)。 4、加強離任審計，帶給人事管理參考 20cc年，寶XX

15、原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動，依據(jù)集團公司支配進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。 5、完善基建工程審計 20xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深化工程項目現(xiàn)場，開呈現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，訂正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價掌握的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843。44萬元，核減金額286。84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392。40萬元，核減金額384。39萬元。 依據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)

16、算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公正、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力氣進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228。13萬元，核減金額119。93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)約超多的資金。 二、主要日常工作體會 1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計日常工作的關(guān)鍵 20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的'高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，勝利從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟識管理與業(yè)務(wù)流程，給審計日常工作進展帶來必需便利，推動年度審計日常工作順當(dāng)完成。 2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是內(nèi)部審計日常工作的生命。審計部從制度、手段和

17、成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計日常工作質(zhì)量。 在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部掌握、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，具體規(guī)定審計年度方案制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量掌握、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。 在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計日常工作。審計人員專心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計日常工作。 3、延長審計項目，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實 20xx年，由于審計人手

18、不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，提出相關(guān)推舉，指導(dǎo)整改。 三、存在問題與今后準(zhǔn)備 1、存在問題 由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力氣難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟職責(zé)審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細(xì)化的貢獻力氣有限。 集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與用法單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。 2、今后準(zhǔn)備 堅

19、持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)學(xué)問相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參與深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與溝通，在實踐中專心探究，積累閱歷。鍥而不舍學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)潛力，為集團審計日常工作進展積積力氣。 20xx年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計日常工作克服許多困難并取得一些成果，但內(nèi)審日常工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，依據(jù)審計日常工作進展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計日常工作在集團內(nèi)部掌握、監(jiān)督管

20、理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。 審計年終總結(jié) 篇3 20xx年上半年，我鎮(zhèn)審計辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計局的關(guān)懷下，在相關(guān)部門的協(xié)作支持下，扎實開展內(nèi)審日常工作，堅持求真務(wù)實、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護我鎮(zhèn)經(jīng)濟秩序，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理起到了主動作用。上半年，我審計辦完成審計項目31只：工程審計30只，經(jīng)濟責(zé)任審計1只。 上半年日常工作詳細(xì)有以下方面： 1、堅持原則，嚴(yán)格把好審計關(guān) 良好的思想素養(yǎng)是做好內(nèi)審日常工作的根本保證。我審計辦日常工作人員平常嚴(yán)格要求自己，堅持自身形象。為政府把好大門是對我們內(nèi)審日常工作很形象的比方，這既體現(xiàn)了內(nèi)審日常工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的重大。在日常工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對集體負(fù)責(zé)，也是對自己負(fù)責(zé)。 2、加強審計業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實審計基礎(chǔ) 今年上半年度，我內(nèi)審人員參與了省內(nèi)審協(xié)會組織的全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對內(nèi)審日常工作的熟悉，看到了自身日常工作的不足之處，為今后內(nèi)審日常工作的開展供應(yīng)了有力支撐。 3、堅持深化一線，主動做好內(nèi)審日常工作 我鎮(zhèn)審計辦克服人手少，力氣單薄，平常堅持對工程實施跟蹤審計，做好對工程量的記錄、簽證，特殊是對一些隱藏性工程都做到準(zhǔn)時記錄。對工程實施