1、會議內容提留表：2月份的工程師提留表基礎數據和APP上查出的基礎數據不相符，我們統一都是按照3.6號我所下發的基礎數據來做的提留表，其中有些差異是根據子公司自行做的賬在增減項里邊調了的。那么4月份算工資時就要注意是否有3月份算提留時所遺留的一些問題。你們提供給人事部的基礎表的數據要和提留表的基礎表數據一致，其他的分表也要一致。子公司在核算工程師提留表時，主管的部分提成需要留在年底統一發放的，請在應發提留前面增加一列“主管提成”，然后在代扣項目中同時增加一列“計提主管提成”，“主管提成”按子公司規定進行全額填制，而計提主管提成也是根據子公司自行規定且要在年底以年終獎形式發放的金額。當然沒有設立主

2、管就沒有這一項要求。質保金與保險：1、 工程師到期退還的質保金，請財務內勤統計在每月15號之前發放的提留表之中，不必時時申請。一方面可與質保金動態表相核對，另一方可減少大家的工作量，提高工作效率！2、只有出現年初子公司提供明細中沒有的且又要求補退的，就要單獨網報申請，操作流程與以前不變！1、 發放提留時，部分工程師可能本月無工資，但他有足夠的質保金，我們如何在提留表中反應呢-1、在增加減項明細表中增加該工程師對應扣款的行列。2、由于當月沒有工資，那么他的應發工資就是有負數。3、由于沒有工資可扣，那我們只有從其質保金以相同負數反應，這樣根據提留表自動計算后，實發工資一定為“0",而不用

3、手工去填”0“。4、同時，在質保金明細表中對應行次用相同負數反應，他的質保金余額就會自動減少相同金額，質保金表中本月合計數就正好與提留表質保金合計完全一致！另外，部分子公司有要求退保險費的，可與退質保金那樣，全部都在提留表中反應，與保險明細表相對應，在工程師相對應代扣項目中用負數反映，這樣，實際上該工程師相當于增加了實發工資而已。再次說明，應退質保金也統一到提留表中，在對應的代扣項目中以負數反映，如該工程師有其他扣款，可在增減明細表中也以負數反映，這樣，質保金的實發金額剛好是應退質保金額扣減其增減項的差額！2、 如果提留基礎表中有”罰款“項目，那么提留核算表中就不再需要罰款項目了，二者有其一即

4、可，以免重復扣款！或者基礎表中的罰款、水電費取消只留提留核算表中的相應項目。3、 所謂老總代墊，是指公司不承擔成本、不報銷，而是由老總先墊付，然后從工程師提留中收回的款項，因此，老總代墊明細中不包括服裝、保險、暖氣、房租、墊布、費用標準等項目，這些項目都是由公司統一支付，公司承擔成本。我們設計了基礎表與老總代墊目的是為了將子公司發生的費用公私分開，基礎表的項目是公司開支然后公司收回的費用，老總代墊是由老總代墊再由老總收回的費用4、 基礎表合計=提留表中基礎代扣，質保金明細合計=提留表中質保金合計，老總代墊明細合計=提留表中老總代墊合計，增減明細表合計=提留表中增減項合計，保險明細表中當月合計=

5、基礎表中”代扣保險合計(當月扣回的保險-當月退還的保險）5、 在打印簽字版時應把標題也要打印出來，例：備用金卡：因實行總經理負責制，各子公司的備用金卡由原來的多張卡變為現在的一張卡，為了加強備用金使用的透明度，促督財務內勤進行備用金卡現金管理，要求子公司備用金卡中預留相關領導與財務內勤手機號碼，以便及時收到資金流動信息，及時處理相關事務，減少溝通時間，提高工作效率！使用說明：1、所有的支款全部使用網銀轉賬，減少支付寶與微信紅包支付。2、在網轉時，財務內勤必須寫清付款用途，以便日后查實。3、將打印的網轉匯款單作為支出報銷的重要依據之一。4、做好日記賬，以便實時核對！材料報銷：6、 根據審核發現，

6、部分子公司將已付過的費用，銀行代扣的款項也做到審批表中，稍不留神，很容易造成重付現象，請大家作好這方面管控。2、部分子公司時而將質保金、房租等費用申請均放在審批表中，時而又單獨申請，很容易造成混淆，造成重付現象，請大家做好自查記錄。3、有以上狀況的，督促子公司在審批表中做好詳細備注，特別是有關質保金收付，我們專戶專人監管，我建議質保金要單獨申請，最好是放在提留表中以工資形式發放，以減少大家不必要的麻煩！7、 子公司對可能發生的費用進行預算申請時，請不要走“子公司的網報”，應走“通用審批”模塊，按通用審批提示詳細填制相關內容，按經手人-子公司分管領導-子公司總經理-總公司分管領導-主辦會計的順序

7、發送給相關人員，作為主辦會計后期網報審批的備案備查依據！8、 1、現金額日記賬要有編號，與子公司寄送過來的編號相一致，與主辦會主的編號無關，目的是便于核對與定位查找。2、我們在去年8月份已做過一次全面賬務清查，并對前期賬務作了一個了結，除北京公司外，其他公司都是解決了“歷史遺留”問題，因此，不會影響主辦會計往來賬與子公司現金賬的核對工作。3、子公司要借款或再申請備用金額時，必須提供現金日記賬作為依據。4、公司備用金=代墊押金+工程師借款+未報銷的開支+現金結存9、 以后房租全部申請由總司支付到房東卡，現在部分公司已經做得很好了，有極少部份由于這樣那樣的原因，未能統一，以后房租都統一直接由總公司

8、打到房東卡上。請各位在簽合同的時候將房東的卡號寫在上面。發票：10、 電器公司發票不夠用，準備去開個體戶來開票，我們在之前都已經確定了各公司的對外票據通一以信息公司的發票為主，確實需電器公司發票的可以開少量的電器公司的發票，在開據時要注意溝通，若有不清楚的地方可以讓其和滬、杭、閩等城市學習下如何才能有效地開信息公司發票。所以在這里統一為所有公司不允許開個體戶來開發票。應完成的工作：11、 因各子公司前期所購固定資產，比如電腦，目前已逐漸更新換代，有的公司還相當頻繁。因此，總部決定在3月底前對子公司的固定資產進行盤點，盤點經相關負責人簽字后留檔備查，并與去年8月份盤點的數據進行對比，對差異進行追

9、溯。2、從4月份開始，公司新增設備報銷并網報時，必須同時上傳固定資產盤點表作為附件！12、 在4月份前，要求各子公司采購負責人以公司名義開通統一的網購賬號（陶寶號），這對于完善付款手續，加強資金管理具有重要意義。如無法開通企業賬號的應該統一個專用的淘寶賬號，綁定固定的一張網購銀行卡，由子公司備用金卡打款至此賬戶中用于網購材料，要定期核對兩張銀行卡的往來明細。13、 為了準時發放工資，在10號之前就必須收齊上月資料，主辦會計是要14號前必須做好除老總工資外其他工資和提留審批。要完成這項工作就必須要大家的通力合作了。14、 由于去年年終事務多，財務部僅對賬務之中的往來科目進行核對與調整，但并未對其他資產進行盤點與核實。根據財務部會議決定，在本月月底前，各主辦會計督促與指導所屬子公司對所有資產進行核實清查，子公司相關負責人對所清查的明細簽字確認，我會對紙質資料與電子檔核對無誤后再一并交于賈經理，清查對象為：1，截止到3月31日止的未收應收的工程單款，渠道收入款。2、固定資產盤點表（近期購入必須有金額）。3、配件盤點表。4、其他應收核實表。5、總公司除對固定資產進行核實外，也應對其他應收款、應收款、應付款、其他應付款進行全部核實與