1、豐益信息-SAP PS標準業務操作手冊l 手冊名稱：項目業務結算l 手冊編號：PS_SSH_005l 發布日期：2009-04-08l 版 本：V1.2修改歷史版本號變更申請單號修改人修改日期修改內容V1.0吳珍琴2009.06.16新建V1.1劉江1、刪除項目費用報銷過渡供應商；2、刪除期初預算上傳及調整內容；3、增加結算規則維護期間釋義等說明。V1.2劉江發票校驗說明V1.3劉江統計型WBS記賬說明目 錄一、使用說明4二、操作步驟4三、操作實例41、工程預付款42、發票校驗53、有關項目費用記賬54、清帳憑證沖銷55、查看實際發生額66、手工結轉材料差異科目余額97、維護結算規則128、單

2、個結算149、結算沖銷16一、使用說明日常項目發生的費用都歸集在項目的WBS元素上，月末財務需要將項目上歸集的費用結算到在建工程上作為企業的資產；或結算到成本中心上作為當期費用。二、操作步驟步驟操作碼描述建議崗位1 1F-47/F-48工程預付款財務部2MIRO發票校驗財務部3F-43有關項目運費報銷財務部4 2FBRA清賬憑證沖銷財務部5CJI3查看實際發生額財務部6F-02手工結轉余額財務部7CJ02維護結算規則財務部 8CJ88單個結算財務部9CJ88結算沖銷財務部三、操作實例1、工程預付款Tcode: F-47 路徑：會計-財務會計-應付賬款-憑證輸入-預付定金-請求Tcode: F-

3、48路徑：會計-財務會計-應付賬款-憑證輸入-預付定金-預付定金操作同FI模塊工程預付款操作。具體請查看操作手冊<FICO_SSH_019在建工程預付款_V1.0.doc >。注意事項：工程預付款如果能與PO關聯，在做預付款時在“采購憑證”字段填寫PO號碼（如下圖1），回車后，系統自動帶出PO中的WBS號。如果無PO，則必須在預付款時在“WBS元素”字段中填寫WBS號（如下圖2）。2、發票校驗Tcode: MIRO路徑：后勤物料管理后勤發票校驗憑證輸入輸入發票操作同FI模塊發票校驗操作。具體請查看操作手冊<>步驟4。注：（1）對于項目采購訂單，一次發票校驗只能校驗一張訂

4、單，不可多個訂單一起校驗，以便于合同臺帳報表取出每個訂單的執行情況； （2）一個訂單多個行項目時，如果多個行項目關聯的WBS屬于同一個項目，可一起進行發票校驗，如多個行項目關聯的WBS屬于不同的項目，則需要分開進行發票校驗，以便于AFCE明細表取出每個項目的應付款和已付款情況。3、有關項目費用記賬Tcode: F-43路徑：會計-財務會計-應付賬款-憑證輸入-F-43-發票-一般操作同FI模塊費用報銷操作。具體請查看操作手冊<FICO_SSH_001>步驟3.1。注：（1）如果費用關聯的WBS為統計型WBS，則費用報銷可直接記賬損益類科目，同時選擇相應的成本中心，月末統計型WBS不

5、需要結算；（2）如果費用關聯的WBS非統計型WBS，則需通過過渡科目進行記賬，月末結平過渡科目，相關的過渡科目（工程費用科目）需要關聯WBS元素，不選擇成本中心；（3）費用記賬關聯統計型WBS為新增功能，2010年7月1號之后PS上線工廠在培訓和藍圖確認中都將包含此部分內容，2010年7月1日之前PS上線的工廠可根據藍圖、操作手冊以及工廠業務的實際情況，選擇采用。4、清帳憑證沖銷Tcode:FBRA路徑：如果是跨月沖銷,需要在清帳憑證的參照字段，填寫最初的應付賬款憑證號碼+年份，方便用戶取數。舉例:如果發票校驗產生的會計憑證號碼是9510000268,清帳憑證為9150001182,如果要跨月

6、沖銷清帳憑證9150001182,則需要在清帳憑證1182的參照字段如下填寫:5、查看實際發生額Tcode:CJI3路徑：后勤-項目系統-信息系統-財務-行項目-CJI3實際成本/收入字段釋義如下：類別字段輸入選擇解釋輸入界面項目可填填寫需要查看的項目定義WBS元素可填如果只想查看某個項目的WBS元素成本要素可填可以將固定的過渡成本要素代碼填寫進去成本要素組可填將需要查看的成本要素放一個組里，只需填寫組即可記賬日期必填查詢發生費用的時間執行：業務貨幣值為發生的實際成本，系統默認按照WBS元素小計。點擊，可以設置報表界面顯示的內容：將右邊需要顯示的字段放到左邊的框子中。格式設置完成后，可以點擊保

7、存格式，下次進入此界面時，點擊選擇格式。進入顯示界面后，可按成本要素列小計，如下圖：其中，WBS元素上的工程費用科目為需要結轉的金額，原材料、資產或者其他科目（如：5900009）均不需進行月末結轉，根據該界面顯示的WBS元素的成本發生情況維護相應的結算規則。6、手工結轉材料差異科目余額非貿易的材料差異是在發票校驗時產生的，存貨科目會在領用時計入到費用類過渡科目中，但是材料差異科目不會自動結轉到費用類過渡科目中，所以需要手工結轉。在上述CJI3中檢查項目中材料差異科目是否有余額。如下：操作如下：Tcode: F-02類別字段輸入選擇解釋抬頭憑證日期必輸文檔記錄的日期，可以等于記帳日期也可以定義

8、為發票報銷發票日期記帳日期必輸確認憑證過賬到SAP系統的日期，影響期間報表抬頭文本可輸憑證的概覽型信息，使用時請區別行項目明細信息憑證類型必輸FI處理不同的業務，配有不同的T-code，默認的憑證類型不同，而不同的憑證業務類型對應了不同的憑證編碼。總賬：S*，總賬憑證類型的第一個字母一般為S打頭，AB之類除外；應付：K*，同理；應收：D*，同理；除非很熟悉各憑證類型對應的用途和編碼范圍，否則不要改動默認的過賬期間必輸如果輸入錯誤，將根據記帳日期所在的期間自動調整公司代碼必輸會計實體的編碼，公司SAP編碼。貨幣/匯率必輸外幣時，輸入外幣幣別并同時輸入發生匯率，否則默認當前SAP系統OB08/ZF

9、I007默認的匯率；本位幣時，輸入幣別即可行項目記帳碼必輸會計的借貸的概念，SAP將“借、貸”分別細分了，FI用到的不含資產的常用的有如下10個，詳見過賬碼解釋。本例：40帳戶必輸當選擇G類過賬碼：此處填寫總賬科目；本例：6405070當選擇V類過賬碼：此處填寫供應商號；當選擇C類過賬碼：此處填寫客戶編碼；特別G/L選輸當選擇V或者C的應付、應收之外的科目時，須選擇具體的特別總賬業務類別字段輸入選擇解釋行項目金額必輸WBS元素上的材差科目金額成本中心為空去除系統默認帶出的成本中心WBS元素必輸填寫相關的WBS元素物料必輸材差科目必填物料編碼文本可選填寫憑證摘要記帳碼必輸會計的借貸的概念，本例：

10、50帳戶必輸當選擇G類過賬碼：此處填寫總賬科目；本例：6500109特別G/L選輸當選擇V或者C的應付、應收之外的科目時，須選擇具體的特別總賬業務貸方行項目上也需要填寫對應的WBS號，完成后模擬保存即可。此時檢查CJI3中，材料差異科目余額顯示為0。7、維護結算規則Tcode: CJ02路徑：后勤-項目系統-項目-特殊維護功能-工作分解結構 (WBS)-CJ02更改字段釋義如下：類別字段輸入選擇解釋輸入界面項目定義可填填寫需要查看的項目定義輸入界面WBS元素可填如果只想查看某個項目的WBS元素項目定義與WBS元素必填其中之一。填寫好之后，回車：選中需要維護結算規則的項目，點擊類中決定結算的目標

11、，有以下分類：如果需要結算到資產，選擇FXA資產，并且一個在建工程號只能用在一個項目中，不能同時用到其他項目。然后填寫資產號碼及分配的比率。返回保存即可。目前PS項目使用的結算規則主要有“CTR成本中心”、“FXA資產”、“G/L總賬科目”三種類型。結算規則可維護相應的起始和終止期間，如下圖：維護期間的結算規則只在該期間內起作用，如不維護期間，則結算規則會在每月結算時均起作用。如果WBS發生的成本需要費用化，有兩種結算途徑：一是維護結算規則至成本中心（CTR），結算時不產生會計憑證，結算后需將成本中心里的工程費用科目金額轉至相應的成本費用，此步驟會計憑證中，工程費用科目應填寫成本中心，不需維護WBS元素字段。二是直接維護結算規則至費用科目（G/L），結算時產生相應的會計憑證，此步驟要求費用科目已配置好默認的成本中心。8、單個結算Tcode: CJ88路徑：會計-項目系統-財務-期末結賬-單一功能-結算-CJ88 單個處理如果針對整個項目進行結算，只需要將項目定義填寫在Projekt中，如果只針對WBS元素結算，只需將WBS元素寫在PSP-Element中。