1、出納崗位職責及流程【篇一：出納員崗位職責及工作流程】會所出納員崗位職責1、負責從財務借支備用金并管理會所日常使用的備用金。2、嚴格遵守公司的財務制度的規定，支出各項日常費用。3、嚴格清楚記錄備用金賬目，并定期與財務部進行核對。4、負責收集會所日常產生的各種原始單據，按時交付財務人員。5、收集財務部要求的各種報表，并按時交付給財務人員。6、負責監督收銀員的貨款收入及繳付賬戶工作。7、負責對收銀員的備用零錢的監督及盤點工作。8、負責代表財務部參加會所物資的盤點工作。9、財務部安排的其他工作。會所日常借款工作流程1、由經辦人填制借款單。2、經辦人部門主管審核。3、審批人簽字。4、出納員復核支付款項。

2、5、出納員登記賬務。備注：審核及審批要點：1 此款項應不應該支出。2 借支的金額是否合理。3 出納員復核手續是否健全。會所日常報銷工作流程1 、經辦人填制報銷單。2 、經辦人主管簽字審核。3 、審批人簽字。4 、出納員收集定期交予財務進行復核。4.1 財務復核通過，出納員報銷完畢后，與經辦人員結算。4.2 財務復核出現問題，出納員將財務復核問題反饋經辦人，進行改正。待財務復核通過后給予結算。5、出納員進行結算。6、出納員登記賬務。備注：審核及審批要點：1 此筆支出是否發生。2 款項支付是否合理。3 如是采購業務則考慮采購質量及數量是否達到要求 4 原始單據是否合理。5 出納員復核手續是否健全及

3、金額是否正確。會所采購付款工作流程一、本工作流程使用與金額在 5000 元以下（含五千元）的采購工作。1、根據申購單填制借款單。2、經辦人部門主管簽字。3、審批人簽字。4、出納員復核支付款項。5、出納員登記賬務。備注：審核及審批要點：1 是否完成了申購手續。2 借支的金額是否合理。3 出納員復核手續是否健全。二、采購金額在 5000 元以上（不含五千元）按照總公司采購制度執行。【篇二：出納崗位職責及工作流程】出納崗位職責及工作流程1 各項合同文件以簽字為依據加蓋法人章，并對合同進行詳細登記2 負債公司日常現金、支票的收入和支出3 辦公用品的訂購、保管和發放工作，并協助會計盤點4 負責銀行各項業

4、務的辦理6 完成領導安排的其他工作問題：合同負責人有爭議，【篇三：現金出納崗位職責及流程】現金出納崗位職責及工作流程一、現金崗位職責(1) 認真貫徹執行中華人民共和國會計法和各項企業會計制度。(2) 嚴格遵守現金管理制度，正確進行現金收支的核算，監督現金使用的合法性與合理性。保證庫存現金不得超過限額，不準坐支，不準挪用，不準白條抵庫現金。(3) 嚴格按照現金管理規定和程序，審查各種報銷或支出的原始憑證，根據手續完備的原始憑證進行現金收付款業務，對違反財務制度規定或計算有誤的憑證，拒絕辦理報銷手續。(4) 設置并登記 “現金日記賬 ”，結出每日余額，與財務軟件賬面數進行核對；按日盤點庫存現金，并

5、與賬面數進行核對，做到日清月結。(5) 加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真保管好現金和各種印章。二、現金出納崗位工作流程1、現金收款流程 :根據會計開具的收據收款 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經辦人簽名 在收據（發票）上簽字并加蓋財務結算章 將收據第聯（或發票聯、抵扣聯、出門證聯等）給交款人 憑記賬聯登記現金日記賬 將收據第聯（或發票記賬聯）傳相應崗位簽收制證會計主管稽核。2、現金付款流程 :每天上午按用款計劃經會計主管審核開具現金支票 銀行出納蓋印鑒、會計主管稽核并蓋印鑒 通知廠辦派車且保安人員隨從提取現金 提現憑單轉費用核算崗制證 登記現金日記賬 會計主管稽核 。下午視庫存現金余額送存銀行 通知廠辦派車且保安人員隨從現金存銀行 存款憑單轉費用核算崗制證 登記現金日記賬 會計主管稽