1、泓域咨詢 /戶外用品項目用地申請報告戶外用品項目用地申請報告目錄一、 市場分析3二、 項目概述4三、 項目提出的理由5四、 研究結論5五、 主要經濟指標一覽表5主要經濟指標一覽表5六、 項目實施的必要性7七、 建設規模及主要建設內容7八、 建筑工程建設指標8建筑工程投資一覽表8九、 優勢分析（S）9十、 員工技能培訓10十一、 項目節能措施11十二、 企業技術研發分析12十三、 項目總投資14總投資及構成一覽表15十四、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十五、 經濟評價財務測算17營業收入、稅金及附加和增值稅估算表17綜合總成本費用估算表18利潤及利潤分配表20十六、 項

2、目盈利能力分析21項目投資現金流量表22十七、 財務生存能力分析24十八、 償債能力分析24借款還本付息計劃表25十九、 經濟評價結論26二十、 項目風險對策26二十一、 總結28報告說明戶外運動指的是為了滿足健康、休閑、人際交往等需求，采用體育運動的方式，在山地、高原等自然環境中進行的體驗活動。常見的戶外運動包含釣魚、登山、野外生存、野營等，而為了服務更好的戶外運動體驗所采用的運動品均被稱作為戶外運動用品。目前市場需求較高的戶外運動用品主要有服裝、背包、鞋、器材、裝備，有登山鞋、帳篷、睡袋、頭盔等產品。根據謹慎財務估算，項目總投資36281.50萬元，其中：建設投資28820.96萬元，占項

3、目總投資的79.44%；建設期利息341.58萬元，占項目總投資的0.94%；流動資金7118.96萬元，占項目總投資的19.62%。項目正常運營每年營業收入68800.00萬元，綜合總成本費用55669.72萬元，凈利潤9599.31萬元，財務內部收益率19.92%，財務凈現值7072.89萬元，全部投資回收期5.74年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 市場分析戶外運動指的是為了滿足健康、休閑、人際交往等需求，采用體育運動的方式，在山地、高原等自然環境中進行的體驗活動。常見的戶外運動包含釣魚、登山、野外生存、野營等，而為了服務更好的戶外運動體驗所采用的

4、運動品均被稱作為戶外運動用品。目前市場需求較高的戶外運動用品主要有服裝、背包、鞋、器材、裝備，有登山鞋、帳篷、睡袋、頭盔等產品。戶外運動在歐美國家擁有龐大的用戶群體，因此對于戶外運動用品需求較高。受到歐美市場帶動，全球戶外用品行業營收規模呈現快速增長趨勢，在2020年達到1600億美元，預計到2025年將達到2420億美元。中國戶外運動起步相對較晚，但發展速度較快，尤其在疫情背景下，國內居民外出場景受限，對于安全、有益健身的戶外運動更為青睞，因此國內戶外用品市場需求攀升，行業得到快速發展。在2020年中國戶外用品行業營收規模約為1700億元，預計到2025年增長到2400億元。就戶外用品市場結

5、構分析，戶外服裝和鞋襪類占比最高，二者占比在一半以上。在消費方面，受到經濟發展以及戶外運動普及程度不同影響，當前華北地區是戶外用品主要消費區域。當前國內戶外用品市場中國內外品牌眾多，其中國外品牌占據主要市場，代表性品牌有哥倫比亞、始祖鳥、巴塔哥尼亞等，探路者、駱駝在國內戶外用品領域也有較高的影響力。總的來看，我國戶外用品中高端市場被外企占據，國內企業主要在中低端徘徊。就發展來看，受到2022年冬奧會的舉辦影響，中國滑雪產業快速發展，將利好國內戶外用品發展，加速實現國產化。且在冬奧會的影響下，國內居民對于滑雪、攀巖等化外運動青睞，國內戶外運動用戶群體擴大，利好戶外用品行業長期發展。二、 項目概述

6、1、項目名稱：戶外用品項目2、承辦單位名稱：xx有限責任公司3、項目性質：技術改造4、項目建設地點：xx園區5、項目聯系人：沈xx三、 項目提出的理由實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。四、 研究結論經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩定，構建和諧社會、促進區域經濟快速發展具有十分重要的作用。項目在

7、社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。五、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積44667.00約67.00畝1.1總建筑面積94415.991.2基底面積28586.881.3投資強度萬元/畝420.082總投資萬元36281.502.1建設投資萬元28820.962.1.1工程費用萬元25345.462.1.2其他費用萬元2878.282.1.3預備費萬元597.222.2建設期利息萬元341.582.3流動資金萬元7118.963資金籌措萬元36281.503.1自籌資金萬元22339.603.2銀行貸款萬元139

8、41.904營業收入萬元68800.00正常運營年份5總成本費用萬元55669.726利潤總額萬元12799.087凈利潤萬元9599.318所得稅萬元3199.779增值稅萬元2759.9710稅金及附加萬元331.2011納稅總額萬元6290.9412工業增加值萬元21886.5613盈虧平衡點萬元25356.90產值14回收期年5.7415內部收益率19.92%所得稅后16財務凈現值萬元7072.89所得稅后六、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能

9、力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。七、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積44667.00（折合約67.00畝），預計場區規劃總建筑面積94415.99。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx有限責任公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx戶外用品，預計年營業收入68800.00萬元。八、 建筑工程建設指標本期項目建筑面積94415.99，其中：生產工程63834.50，倉儲工程17094.96，行政辦公及生活服務設施8626.76，公共工程4859.77。建筑工程投資一覽表單位

10、：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產工程16580.3963834.507776.571.11#生產車間4974.1219150.352332.971.22#生產車間4145.1015958.631944.141.33#生產車間3979.2915320.281866.381.44#生產車間3481.8813405.241633.082倉儲工程7432.5917094.961702.662.11#倉庫2229.785128.49510.802.22#倉庫1858.154273.74425.672.33#倉庫1783.824102.79408.642.44#倉庫1560.8435

11、89.94357.563辦公生活配套1823.848626.761331.733.1行政辦公樓1185.505607.39865.623.2宿舍及食堂638.343019.37466.114公共工程2858.694859.77483.05輔助用房等5綠化工程7758.66138.17綠化率17.37%6其他工程8321.4618.737合計44667.0094415.9911450.91九、 優勢分析（S）（一）公司具有技術研發優勢，創新能力突出公司在研發方面投入較高，持續進行研究開發與技術成果轉化，形成企業核心的自主知識產權。公司產品在行業中的始終保持良好的技術與質量優勢。此外，公司目前主要

12、生產線為使用自有技術開發而成。（二）公司擁有技術研發、產品應用與市場開拓并進的核心團隊公司的核心團隊由多名具備行業多年研發、經營管理與市場經驗的資深人士組成，與公司利益捆綁一致。公司穩定的核心團隊促使公司形成了高效務實、團結協作的企業文化和穩定的干部隊伍，為公司保持持續技術創新和不斷擴張提供了必要的人力資源保障。（三）公司具有優質的行業頭部客戶群體公司憑借出色的技術創新、產品質量和服務，樹立了良好的品牌形象，獲得了較高的客戶認可度。公司通過與優質客戶保持穩定的合作關系，對于行業的核心需求、產品變化趨勢、最新技術要求的理解更為深刻，有利于研發生產更符合市場需求產品，提高公司的核心競爭力。（四）公

13、司在行業中占據較為有利的競爭地位公司經過多年深耕，已在技術、品牌、運營效率等多方面形成競爭優勢；同時隨著行業的深度整合，行業集中度提升，下游客戶為保障其自身原材料供應的安全與穩定，在現有競爭格局下對于公司產品的需求亦不斷提升。公司較為有利的競爭地位是長期可持續發展的有力支撐。十、 員工技能培訓為使生產線順利投產，確保生產安全和產品質量，應組織公司技術人員和生產操作人員進行培訓，培訓工作可分階段進行。1、生產骨干和技術人員應在設備安裝初期進入施工現場，隨同施工隊伍共同進行設備安裝工作，以達到邊安裝邊深入熟悉設備結構，為后期的單機調試和試生產打下良好的基礎。2、應在試車前2個月左右時間內，組織主要

14、生產崗位的操作人員分期分批進行理論培訓工作，然后在到同類型、同規模工廠進行實習操作訓練，以便于調試及生產之需要。3、在設備調試前，給技術人員、操作工人詳細介紹本生產線的工藝、設備的特點、操作要點、安全生產規程等。在調試過程中，要在安裝調試人員和設計人員的指導監督下，熟練掌握各工藝工序的操作，了解掌握各工段設備的操作規程。4、投產前，組織有關技術講座，使公司技術人員了解生產工藝及技術裝備，了解項目采用技術的發展情況。要對操作人員進行嚴格考核，合格者方可上崗操作。十一、 項目節能措施1、建立能源計量系統，實行企業、車間、重點工序（設備）三級計量管理體系，配備相應的登記表和設備，建立能源計量器具臺帳

15、和計量器具檔案。2、建立能源統計工作制度，對涉及能源購入、貯存、加工轉換、輸送分配和最終使用四個環節設置分類統計報表，細化到主要生產、輔助生產、采暖（制冷）照明等工序（工藝）。3、本項目實行能源三級管理，廠級設能源管理機構，依法對公司能源管理工作負責配置和管理能源計量工具。車間設節能小組，實施節能措施，負責節約和合理用能。班組設節能員，監督實施節能規定，及時糾正能源浪費現象，提出合理用能建議。4、加大節能獎懲考核辦法的考核力度。通過建立“目標明確，責任落實，強化考核，獎懲分明”的責任制體系，強力推進節能工作的有效實施。對整體節能工作實施動態管理以確保節能工作的順利開展。5、公司建立完善的能源管

16、理機構及能耗統計系統。各用能環節做到用能單獨計量和經濟核算。能源管理機構人員配備完全符合國家有關法律、法規、條例規定及要求。十二、 企業技術研發分析新品的開發要堅持樹立市場占有率最大化、加速核心業務跨越式發展的企業發展戰略，重點抓好產品發展的技術創新戰略、市場營銷戰略、人才戰略、品牌戰略的管理和實踐。而持續的科技創新源于現代國際化的管理方法，要建立從規劃、開發、技術、工藝、試制到辦公一體化的科研管理體系，保證新產品研發過程中的市場調研、產品規劃、產品開發、新產品試制、性能驗證、產品完善、批量生產等工作順利開展，在組織結構上保證科研工作的閉環管理。經過十多年產品創新和技術研發，不斷消化吸收國內外

17、先進技術資料，與客戶進行廣泛技術交流，公司擁有了多項核心技術，應用于各類產品，服務于客戶的多樣化需求。（一）核心技術人員、研發人員情況公司員工總數為xx人，其中研發人員xx人，占員工總數的xx%。公司的核心管理和技術團隊形成了以總經理為核心的技術研發團隊，建立了以市場需求為導向、技術創新為重點、項目管理為主線的研發管理體系。（二）研發機構設置公司的創新活動由總經理負總責，公司形成了以企業技術中心為主體的創新平臺，負責創新活動的具體實施。公司創新組織機構完善，管理運作規范，確保了公司各項持續性創新機制的實施以及各項創新活動的有序開展。技術研發部根據公司發展戰略，負責新產品開發計劃、策劃、設計、實

18、施工作，負責公司日常工藝、技術標準化管理，組織開展工藝和技術創新工作，開展對外技術交流與合作，帶動公司的整體發展。（三）技術創新機制和制度安排技術創新能力是公司核心競爭力的體現，公司一直將設計創新、工藝創新、材料創新作為生存和發展的核心要素。為了進一步促進創新能力的提升，加快產品開發步伐，公司采取了一系列措施，保障各項創新活動的實施。（1）持續關注國際領先技術和產品公司積極組織研發人員參加德國、日本、美國等國家的行業及應用展會，充分了解和學習國際領先技術和產品，更加深入了解下游客戶對產品的應用，以更具性價比的產品滿足國內市場需求。（2）定期會議和培訓公司鼓勵研發人員主動拜訪各地的主要客戶，了解

19、客戶的及時需求及公司產品的適用情況。公司管理層和研發人員定期召開會議，對新需求、新技術和新產品進行集中討論，形成產品技術開發方案，從而達到技術分享和激發創新的目標。（3）制度激勵公司制定了企業技術中心產品開發管理規定、技術創新項目管理實施方案、企業技術中心人員績效考核制度，實行以創新產品開發為核心的考核、獎懲管理辦法，針對新產品的開發、量產、改進等，為研發人員設置了項目獎，激發了研發人員的創新熱情和參與創新的積極性。此外，公司核心技術人員間接持有公司股份，分享公司成長帶來的收益，提升其工作積極性，增強了核心技術人員的穩定性。十三、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根

20、據謹慎財務估算，項目總投資36281.50萬元，其中：建設投資28820.96萬元，占項目總投資的79.44%；建設期利息341.58萬元，占項目總投資的0.94%；流動資金7118.96萬元，占項目總投資的19.62%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資36281.50100.00%1.1建設投資28820.9679.44%1.1.1工程費用25345.4669.86%1.1.1.1建筑工程費11450.9131.56%1.1.1.2設備購置費13175.3236.31%1.1.1.3安裝工程費719.231.98%1.1.2工程建設其他費用2878.287.93%

21、1.1.2.1土地出讓金1017.342.80%1.1.2.2其他前期費用1860.945.13%1.2.3預備費597.221.65%1.2.3.1基本預備費305.710.84%1.2.3.2漲價預備費291.510.80%1.2建設期利息341.580.94%1.3流動資金7118.9619.62%十四、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資36281.50萬元，其中申請銀行長期貸款13941.90萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資36281.50100.00%1.1建設投資28820.9679.44%1.2建設期利息341.

22、580.94%1.3流動資金7118.9619.62%2資金籌措36281.50100.00%2.1項目資本金22339.6061.57%2.1.1用于建設投資14879.0641.01%2.1.2用于建設期利息341.580.94%2.1.3用于流動資金7118.9619.62%2.2債務資金13941.9038.43%2.2.1用于建設投資13941.9038.43%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十五、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入68800.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅

23、金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入41280.0051600.0055040.0068800.002增值稅1526.301988.922143.132759.972.1銷項稅5366.406708.007155.208944.002.2進項稅3840.104719.085012.076184.033稅金及附加183.16238.67257.17331.203.1城建稅106.84139.22150.02193.203.2教育費附加45.7959.6764.2982.803.3地方教育附加30.5339.7842.8655.20（二）達產年增值稅估算

24、根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2759.97萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用55669.72萬元，其中：可變成本48005.83萬元，固定成本7663.

25、89萬元。達產年項目經營成本53409.32萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費27045.3333806.6636060.4445075.552工資及福利費2930.282930.282930.282930.283修理費805.63805.63805.63805.634其他費用4597.864597.864597.864597.864.1其他制造費用397.37397.37397.37397.374.2其他管理費用326.12326.12326.12326.124.3其他營業費用3874.3738

26、74.373874.373874.375經營成本35379.1042140.4344394.2153409.326折舊費1556.901556.901556.901556.907攤銷費20.3520.3520.3520.358利息支出683.15683.15683.15683.159總成本費用37639.5044400.8346654.6155669.729.1其中：固定成本7663.897663.897663.897663.899.2可變成本29975.6136736.9438990.7248005.83（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據

27、謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加331.20萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=12799.08（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=12799.0825.00%=3199.77（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額12799.08萬元，繳納企業所得稅3199.77萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=12799.08-3199.77=9599.3

28、1（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入41280.0051600.0055040.0068800.002稅金及附加183.16238.67257.17331.203總成本費用37639.5044400.8346654.6155669.724利潤總額3457.346960.508128.2212799.085應納所得稅額3457.346960.508128.2212799.086所得稅864.341740.132032.063199.777凈利潤2593.005220.376096.169599.318期初未分配利潤0.002333.706798.

29、6611605.349可供分配的利潤2593.007554.0712894.8221204.6510法定盈余公積金259.30755.411289.482120.4711可供分配的利潤2333.706798.6611605.3419084.1912未分配利潤2333.706798.6611605.3419084.1913息稅前利潤5004.839383.7810843.4316682.00十六、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=19.

30、92%。本期項目投資財務內部收益率19.92%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=7072.89（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值7072.89萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出

31、現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.74年。本期項目全部投資回收期5.74年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0041280.0051600.0055040.0068800.001.1營業收入0.0041280.0051600.0055040.0068800.002現金流出28820.9639833.6443446.9449278.715623

32、2.152.1建設投資28820.960.002.2流動資金4271.381067.844627.332491.632.3經營成本35379.1042140.4344394.2153409.322.4稅金及附加183.16238.67257.17331.203所得稅前凈現金流量-28820.961446.368153.065761.2912567.854累計所得稅前凈現金流量-28820.96-27374.60-19221.54-13460.25-892.405調整所得稅1251.212345.952710.864170.506所得稅后凈現金流量-28820.96582.026412.9337

33、29.239368.087累計所得稅后凈現金流量-28820.96-28238.94-21826.01-18096.78-8728.70計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：26.97%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：19.92%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=15%）：18438.56萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=15%）：7072.89萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.06年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.74年。十七、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要

34、增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。十八、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為24.42。本期項目實施后各年

35、的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為22.04。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額13941.9013941.9013941.9013941.901.2當期還本付息341.58683.15683.15683.15683.151.2.1還本1.2.2付息341.58683.15683.15683.15683.151.3期末借款余額13941.901