1、xxxxxxxxX（位）資產(chǎn)清查工作報告根據(jù)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實管理 辦法等有關(guān)規(guī)定，我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：一、單位基本情況二、資產(chǎn)清查工作總體狀況（一）資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2015年 12 月 31 日。（二）資產(chǎn)清查范圍：經(jīng)清理，本單位納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位戶數(shù)為 1 戶，即本單位1戶，執(zhí)行事業(yè)單位會計制度。（三）資產(chǎn)清查工作組織實施情況1 、認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文件，成立資產(chǎn)清查工作 小組，制定我單位的資產(chǎn)清查工作方案。2、按照我單位制定的資產(chǎn)清查工作方案組織實施。以財務(wù)、綜合辦公室為

2、主，各科室密切配合進(jìn)行。3、按照要求，組織人員按照具體的工作計劃和實施方案開展了資產(chǎn)清查自查工作。主要對我單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查。（ 1）基本情況清理主要包括：單位全稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等;（ 2）賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時點，對各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金等基本財務(wù)情況進(jìn)行了全面的核對和清理，以及對各項內(nèi)部資金往來情況的全面核對和清理，達(dá)到了賬賬相符、賬證相符，確保了我單位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實 ;（ 3）財產(chǎn)清查是對各項資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對和查實。財產(chǎn)清查按照實物盤點同核實賬務(wù)相

3、結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對我單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)等情況進(jìn)行了全面的清查。（四）資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問題在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實相符，切實摸清了 “家底 ”; 對清查核實的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片 ;對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬等問題，堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，提出了處理建議，已專項上報資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共3000.00元，其中流動資產(chǎn)損失3000.00元，資產(chǎn)盤盈共3000.00

4、元，其中流動負(fù)債盤盈3000.00元；對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)、會計制度，進(jìn)行分類整理并收集了合法證據(jù)，以備中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒證；填制了行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表等清查報表資料，撰寫了行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告。資產(chǎn)清查工作中存在的問題主要是房屋建筑物類資產(chǎn)未辦理房屋所有權(quán)證。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果（一）單位清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬情況通過對我單位2015年 12 月 31 日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，我單位資產(chǎn)總額賬面數(shù)為4,115,186.40 元，清查數(shù)為 4,112,186.40 元；負(fù)債總額賬面數(shù)為3,000.00 元，清查數(shù)為0.00 元；凈

5、資產(chǎn)總額賬面數(shù)為4,112,186.40 元，清查數(shù)為 4,112,186.40 元。我單位清查出的資產(chǎn)損失情況：確認(rèn)資產(chǎn)損失共3000.00元，主要是：流動資產(chǎn)損失3000.00元，其中：其他應(yīng)收款損失3000.00元。我單位清查出的資產(chǎn)盤盈情況：確認(rèn)資產(chǎn)盤盈共3000.00元，主要是：流動負(fù)債盤盈3000.00元，其中：其他應(yīng)付款盤盈3000.00元。（二）資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬原因分析1 、資產(chǎn)損失原因：資產(chǎn)損失主要為其他應(yīng)收款損失1 筆，金額共計3000.00元，損失原因主要為其他應(yīng)收款已逾期 3年以上，且原會計及出納均已更換，現(xiàn)已無法尋找到原會計和出納，無法收回，已形成實際壞賬

6、損失，又因單筆數(shù)額較小、不足以彌補(bǔ)清收成本，作損失申報處理。2、資產(chǎn)盤盈原因：資產(chǎn)盤盈主要為其他應(yīng)付款盤盈1 筆，金額共計3000.00元，盤盈原因主要為其他應(yīng)付款已逾期 3年以上，經(jīng)查閱賬簿等資料，該筆賬形成于3 年以上，因是多年來累計扣取的職工個人住房公積金，故無法確定具體年份，現(xiàn)該筆賬已不需要支付，也無法退還給職工個人（無法確認(rèn)到具體職工明細(xì)），形成實際壞賬，作盤盈申報處理。（三）資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬證明材料1 、資產(chǎn)損失證明材料：記賬憑證及原始附件，單位作出的專項情況說明。2、資產(chǎn)盤盈證明材料：其他應(yīng)付款-公積金 ”科目明細(xì)賬，單位作出的專項情況說明。（四）經(jīng)會計師事務(wù)所審核后

7、的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬情況。我單位委托湖南方正會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司對我單位的資產(chǎn)損失、資產(chǎn)盤盈情況進(jìn)行審核并出具經(jīng)濟(jì)鑒證證明，其審核后的情況如下：清查出的資產(chǎn)損失情況：審核后的資產(chǎn)損失共3000.00元，主要是：流動資產(chǎn)損失3000.00元，其中：其他應(yīng)收款損失3000.00元。清查出的資產(chǎn)盤盈情況：審核后的資產(chǎn)盤盈共3000.00元，主要是：流動負(fù)債盤盈3000.00元，其中：其他應(yīng)付款盤盈3000.00元。（五）單位申報核實資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬的處理預(yù)案我單位對清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失,按照資產(chǎn)清查要求進(jìn)行分類，提出相關(guān)處理建議按規(guī)定權(quán)限上報主管部門及財政部門核銷處理

8、。四、對資產(chǎn)清查暴露出來的單位資產(chǎn)、財務(wù)管理中存在的問題、原因進(jìn)行分析并提出改進(jìn)措施等（一）存在的實際問題1 、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；3、實物資產(chǎn)堆放雜亂，未定期清理資產(chǎn)；4、帳務(wù)處理不及時。（二）原因分析：1 、因資金緊張，未及時對資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù)；2、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；（三）改進(jìn)措施：1 、建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；3、定期清理資產(chǎn)；4、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù)。五、單位資產(chǎn)管理情況（二）原因分析：1 、因資金緊張，未及時對資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù)；2、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；（三）改進(jìn)措施：1 、建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；3、定期清理資產(chǎn)；4、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù)。五、單位資產(chǎn)管理情況我單位的固定資