1、蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀

2、蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄

3、芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈

4、薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞

5、莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀

6、薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄

7、蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈

8、芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂

9、薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇

10、莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄

11、薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈

12、蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)

13、羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆

14、蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁

15、莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅

16、薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂

17、蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆

18、艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀

19、蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅

20、莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿

21、薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅

22、荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈

23、蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄

24、蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿

25、蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃

26、蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇

27、莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂

28、蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆

29、蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅肆蒅薂肇芁莁蟻螇肄芆蝕衿芀薅蠆肂肂薁蠆膄莈蕆蚈袃膁莃蚇羆莆艿蚆肈腿薈螅螈莄蒄螄袀膇莀螃羂莃

30、芆螃膅膆蚄螂襖肈薀螁羇芄蒆螀聿肇莂蝿蝿節(jié)羋袈袁肅薇袇羃芀蒃袇肆肅荿袆裊艿蒞裊羈膂蚃襖肀莇蕿袃膂膀蒅袂袂蒞莁葿羄膈芇薈肆莄薆薇螆膆蒂薆羈莂蒈薅肁芅莄薅膃肈蚃薄袃芃蕿薃羅 京源金融投資擔(dān)保股份有限公司 可行性研究報(bào)告二O一二 年 五 月目 錄第一章 擬成立公司基本情況。第二章 投資人簡(jiǎn)歷。第三章 市場(chǎng)分析。第四章 擬開展的業(yè)務(wù)情況。第五章 公司內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度及具體措施。第六章 公司組織形式。第七章 效益分析。第八章 綜合結(jié)論。 第一章 擬成立公司基本情況 企業(yè)名稱：京源金融投資擔(dān)保股份有限公司法定地址：經(jīng)營(yíng)范圍：注冊(cè)資本：發(fā)起單位： 第二章 投資人簡(jiǎn)歷企業(yè)名稱：法定代表人：職務(wù)：資金來(lái)

31、源：出資情況： 第三章 市場(chǎng)前景分析擔(dān)保行業(yè)的宏觀分析 我國(guó)中小型企業(yè)信用擔(dān)保自1999年政府有關(guān)部門出臺(tái)一系列鼓勵(lì)政策以來(lái)，已有近八年的發(fā)展歷史。2003年頒布實(shí)施的中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法更強(qiáng)調(diào)了中小企業(yè)信用擔(dān)保對(duì)改善中小企業(yè)投融資環(huán)境、促進(jìn)中小企發(fā)展的重要作用。2004年，黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人先后對(duì)如何發(fā)展中國(guó)信用擔(dān)保業(yè)做出了重要批示。在這一良好政策環(huán)境下，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)展到目前的3000家左右。基本形成了以政府出資的政策性擔(dān)保為主、民營(yíng)和互助擔(dān)保為輔的“一體兩翼”的格局。截止到2009年年底，全國(guó)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本總計(jì)超過(guò)880億元，可實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保能力已超過(guò)4000億元

32、，支持的中小企業(yè)超過(guò)10萬(wàn)戶，信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響逐漸擴(kuò)大，可以預(yù)見(jiàn)對(duì)未來(lái)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也將產(chǎn)生重要影響，推動(dòng)和規(guī)范信用擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展已經(jīng)不是應(yīng)對(duì)特定中小企業(yè)融資難的權(quán)益性政策安排，而是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期戰(zhàn)略性選擇。經(jīng)調(diào)查，荊門市金融市場(chǎng)近年來(lái)實(shí)現(xiàn)了突飛猛進(jìn)的發(fā)展：2008年，荊門市實(shí)現(xiàn)GDP822億元，增長(zhǎng)15.6%，增幅居全省第二位，完成地方財(cái)政收入50.48億元，增長(zhǎng)19.88%，增幅居全省第二位，金融機(jī)構(gòu)存款余額704億元，貸款余額484億元。2009年前兩個(gè)月，荊門市新增銀行信貸60億元，有力地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前，全市規(guī)模以上企業(yè)達(dá)14家，在建過(guò)億元的項(xiàng)目有

33、28個(gè)。“經(jīng)濟(jì)興則金融興、金融活則經(jīng)濟(jì)活”，正是基于長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展眼光，荊門市委市政府為荊門市金融業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了一個(gè)良好的發(fā)展環(huán)境，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，政府的有力支持，為荊門市金融業(yè)的發(fā)展提供了良好的契機(jī)。第四章 擬開展的業(yè)務(wù)情況第一節(jié) 業(yè)務(wù)內(nèi)容根據(jù)我們對(duì)荊門市擔(dān)保市場(chǎng)的調(diào)查和分析，我們確定公司的主營(yíng)方向?yàn)椋海?） 融資擔(dān)保業(yè)務(wù)（2） 擔(dān)保投資業(yè)務(wù)（3） 擔(dān)保配套業(yè)務(wù) 1.1擔(dān)保業(yè)務(wù) 京源金融擔(dān)保公司主要的服務(wù)對(duì)象為企業(yè)，服務(wù)產(chǎn)品細(xì)化為以下兩方面： 企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 包括企業(yè)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保、開具承兌匯票擔(dān)保、出口退稅質(zhì)押貸款擔(dān)保、進(jìn)出口貿(mào)易質(zhì)押貸款擔(dān)保、設(shè)備租賃

34、融資擔(dān)保、企業(yè)發(fā)起設(shè)立/融資擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)（股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等）質(zhì)并購(gòu)搭橋貸款擔(dān)保、項(xiàng)目投資擔(dān)保、保理業(yè)務(wù)（應(yīng)收帳貼現(xiàn)擔(dān)保、信用保險(xiǎn)）等； 經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保業(yè)務(wù) 包括工程合同履約擔(dān)保，工程招標(biāo)投標(biāo)履約擔(dān)保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履約擔(dān)保、貿(mào)易合同履約擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保、合約對(duì)沖押金 / 預(yù)付款 / 質(zhì)量保證金、中介費(fèi)/傭金擔(dān)保、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等。 1.2擔(dān)保配套服務(wù) 擔(dān)保配套服務(wù)是指圍繞擔(dān)保項(xiàng)目由XX擔(dān)保公司提供一系列中介服務(wù)，主要包括： 1.2.1咨詢服務(wù) 企業(yè)理財(cái)與資本運(yùn)作顧問(wèn) 企業(yè)管理顧問(wèn) 1.2.2項(xiàng)目論證服務(wù) 擔(dān)保通投資項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評(píng)估; 資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù); 企業(yè)與個(gè)人資信

35、評(píng)估。 1.2.3抵押資產(chǎn)處置服務(wù) 典當(dāng)業(yè)務(wù) 拍賣業(yè)務(wù) 企業(yè)重組兼并業(yè)務(wù) 1.2.4證券公司與衍生業(yè)務(wù) 公司為券商及其客戶提供廣泛的業(yè)務(wù)合作。內(nèi)容包括： 股票與債券融資擔(dān)保業(yè)務(wù)； 發(fā)行、配股和搭橋貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)； 券商高管個(gè)人擔(dān)保業(yè)務(wù)； 上市融資擔(dān)保。 1.2.5投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本與衍生業(yè)務(wù) 公司的擔(dān)保投資業(yè)務(wù)可以延伸到與投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本的合作，從而發(fā)展出相應(yīng)的擔(dān)保投資產(chǎn)品。即公司發(fā)展外出部擔(dān)保投資產(chǎn)品，為投資基金的風(fēng)險(xiǎn)資本降低投資風(fēng)險(xiǎn)提供適當(dāng)?shù)氖侄蔚墓ぞ摺Ｆ溲苌鷺I(yè)務(wù)主要包括： 政府基金項(xiàng)目貸款擔(dān)保 項(xiàng)目投資擔(dān)保 投資擔(dān)保基金委托管理 風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)的貸款擔(dān)保第二節(jié) 營(yíng)銷策略 XX擔(dān)保采用以品牌

36、經(jīng)營(yíng)為核心的整體營(yíng)銷策略。公司的市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃是以下列經(jīng)營(yíng)原則為基礎(chǔ)的： 公司將綜合考慮自己獨(dú)立以及與其他機(jī)構(gòu)聯(lián)合的方式開展擔(dān)保與投資業(yè)務(wù)； 個(gè)人信用擔(dān)保以自己獨(dú)立開展為主，以此作為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的突破口，在保證質(zhì)量 ，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下 ，努力擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)量 ，追求擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)模經(jīng)營(yíng)；必須注重與擔(dān)保投資相結(jié)合。應(yīng)堅(jiān)持“擔(dān)保為手段，投資是目的”原則，主動(dòng)尋找有投資價(jià)值的中小型高新技術(shù)企業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)等符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向的投資項(xiàng)目，利用擔(dān)保投資工具為企業(yè)提供融資擔(dān)保，在條件成熟后轉(zhuǎn)為直接投資。與擔(dān)保業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的要求不同，投資業(yè)務(wù)更強(qiáng)調(diào)投資效益； 必要時(shí)尋求其提它擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作實(shí)施交叉互保和

37、聯(lián)合擔(dān)保，尋求國(guó)家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的再擔(dān)保支持以及利用其他金融創(chuàng)新手段，以分散風(fēng)險(xiǎn)、減少損失；建立電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)，利用網(wǎng)站開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的宣傳、擔(dān)保業(yè)務(wù)登記、網(wǎng)上業(yè)務(wù)受理及擔(dān)保市場(chǎng)調(diào)查、信用評(píng)級(jí)等；利用新聞媒體和其他形式開展 2.1客戶開發(fā)措施 客戶開發(fā)及信息收集是擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)工作，客戶資源將成為但報(bào)公司的寶貴財(cái)富，計(jì)劃采用下列方式建立健全客戶來(lái)源的渠道： 與銀行信貸部門取得廣泛聯(lián)系，由銀行信貸部門推薦客戶； 與各級(jí)政府部門聯(lián)系，由相關(guān)政府部門推薦客戶； 與各商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)取得聯(lián)系，由其推薦客戶； 開展企業(yè)信用擔(dān)保的會(huì)員制管理，從中培養(yǎng)核心客戶； 對(duì)社會(huì)進(jìn)行廣泛宣傳、搞好市場(chǎng)調(diào)研，開展

38、客戶登記，從中發(fā)掘潛在客戶。 進(jìn)一步拓展市場(chǎng)、加大對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)力度，同時(shí)也是為了更好地利用社會(huì)資源，延伸公司的資金鏈和更有效地控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 2.2 服務(wù)品牌營(yíng)銷 與所有產(chǎn)品營(yíng)銷一樣，擔(dān)保公司應(yīng)積極開展信用擔(dān)保產(chǎn)品和擔(dān)保投資產(chǎn)品的“售后服務(wù)”工作，由于擔(dān)保業(yè)務(wù)是一項(xiàng)準(zhǔn)金融服務(wù)業(yè)，因此應(yīng)高度重視其服務(wù)品牌的經(jīng)營(yíng)，并把服務(wù)品牌經(jīng)營(yíng)作為市場(chǎng)營(yíng)銷的環(huán)節(jié)之一。擔(dān)保公司服務(wù)品牌的宗旨是客戶至上的原則，為銀行和企業(yè)提供最滿意的服務(wù)。服務(wù)手段包括： 公司網(wǎng)址：建立專門網(wǎng)站，并有專業(yè)網(wǎng)管人員值班，與客戶就擔(dān)保事宜進(jìn)行在線交流； 服務(wù)熱線：擔(dān)保公司提供電話查詢服務(wù)，解答客戶在申請(qǐng)和辦理?yè)?dān)保過(guò)程中遇到的各種問(wèn)題

39、。 投訴中心：設(shè)立投訴中心，專門聽取客戶的意見(jiàn)和改進(jìn)建議。 客戶回訪：擔(dān)保公司在抽樣的基礎(chǔ)上，定期對(duì)合作銀行和企業(yè)進(jìn)行回訪，或以問(wèn)答方式收集客戶對(duì)服務(wù)質(zhì)量的反映。 服務(wù)品種多樣化：擔(dān)保公司研發(fā)部門將以客戶為中心，設(shè)立多樣化的擔(dān)保服務(wù)品種，為客戶提供全方位的服務(wù)。 2.3企業(yè)形象與公共關(guān)系 商業(yè)擔(dān)保在中國(guó)是一個(gè)嶄新的行業(yè)。為了區(qū)別于以往行政化的擔(dān)保行為和中國(guó)歷史上的典當(dāng)業(yè)務(wù)，公司應(yīng)高度重視透過(guò)各種公共關(guān)系媒體，塑造以擔(dān)保品牌為核心的企業(yè)形象，用一到兩年時(shí)間內(nèi)使公司成為渭南業(yè)內(nèi)排名前三位和社會(huì)上知名度較高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。公司形象宣傳手段包括： 研討會(huì)、研修班、培訓(xùn)班 今后將利用各種會(huì)議、研討活動(dòng)的機(jī)會(huì)

40、開展宣傳。 廣告策劃、宣傳教育 公司計(jì)劃與新聞媒體合作，以多種方式刊登相關(guān)的宣傳文章、企業(yè)形象廣告和擔(dān)保服務(wù)、擔(dān)保投資的介紹，組織開展各種宣傳教育活動(dòng)，制造有利的社會(huì)輿論影響。 宣傳品 公司印制企業(yè)形象宣傳冊(cè)、宣傳彩頁(yè)和宣傳片，按擔(dān)保業(yè)務(wù)品種分別印制宣傳單頁(yè)，向目標(biāo)用戶群、銀行、發(fā)地產(chǎn)開發(fā)商、大宗商品經(jīng)銷商、中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行發(fā)放。并將媒體對(duì)公司的報(bào)道編制成冊(cè)發(fā)放。 第五章 公司內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度及具體措施第一節(jié) 公司內(nèi)部管理制度 為了保護(hù)安全，完整，協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)行為，控制擔(dān)保違規(guī)產(chǎn)生利用公司內(nèi)部分工相互制約，相互聯(lián)系，而需要制度化管理。1、綜合管理制度主要包括文秘、文檔、車輛、住房行政事務(wù)方

41、面的制度內(nèi)容。2、人事勞資管理制度 主要包括員工招聘錄用，崗位職責(zé)，實(shí)習(xí)培訓(xùn)，考勤休假與薪酬分配制度等內(nèi)容。3、資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度包括公司在資金運(yùn)用，資產(chǎn)管理，會(huì)計(jì)核算方面的制度。4、激勵(lì)機(jī)制 公司實(shí)行物質(zhì)激勵(lì)與精神激勵(lì)相結(jié)合的激勵(lì)機(jī)制。注重對(duì)員工的激勵(lì)，以鼓勵(lì)員工積極工作，同時(shí)也有利于吸引社會(huì)有志之士投身于擔(dān)保事業(yè)中來(lái)。由于擔(dān)保的特殊性和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，公司的激勵(lì)機(jī)制更加注重與約束機(jī)制相結(jié)合，采用以基本薪金加獎(jiǎng)金期權(quán)的模式，即以一定的基本薪金以及各種必要的社會(huì)保險(xiǎn)作為員工必要的生活保障；以業(yè)務(wù)激勵(lì)，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制，獎(jiǎng)金與績(jī)效掛鉤；實(shí)行內(nèi)部員工持股制度，采用與整個(gè)公司未來(lái)發(fā)展掛鉤的期權(quán)方式，

42、從而把員工的個(gè)人利益與公司的短期利益和長(zhǎng)期發(fā)展有機(jī)地結(jié)合起來(lái)形成整體利益，能夠解決對(duì)員工的激勵(lì)和約束問(wèn)題。另外，采用費(fèi)用報(bào)銷政策鼓勵(lì)員工積極在外參加進(jìn)修，以提高業(yè)務(wù)水平。 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制制度及措施 首先，公司制定與防范風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，在日常工作中由公司內(nèi)控部門負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。主要包括以下幾個(gè)主要方面：擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序、工作標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)接待、項(xiàng)目分配、合同管理、業(yè)務(wù)檔案、風(fēng)險(xiǎn)防范、代償及追償責(zé)任落實(shí)等制度。 1、日常業(yè)務(wù)管理 公司將制定一系列業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量的管理制度與操作手冊(cè)，建立健全完備的業(yè)務(wù)制度，如擔(dān)保業(yè)務(wù)暫行辦法、投資業(yè)務(wù)管理辦法、項(xiàng)目審核工作細(xì)則等，實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化的制度管理

43、。員工上崗前首先要經(jīng)過(guò)培訓(xùn)和考核認(rèn)證。公司全員按金融服務(wù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求操作擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保投資業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)督查業(yè)務(wù)操作規(guī)范、服務(wù)質(zhì)量以及擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。 2、風(fēng)險(xiǎn)防范與管理 企業(yè)內(nèi)部管理是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的最重要環(huán)節(jié)之一。公司將采取多種組織形式，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。對(duì)公司項(xiàng)目由審計(jì)部、擔(dān)保部、評(píng)估部、風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)議，評(píng)審委員會(huì)和董事會(huì)等多道“防火墻”來(lái)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 3、建立信用評(píng)估機(jī)制 信用擔(dān)保最大的風(fēng)險(xiǎn)是被擔(dān)保者的資信風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的資信變化過(guò)程進(jìn)行深入、詳細(xì)的調(diào)查。評(píng)定企業(yè)的透明度和可控度，分析企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化情況，計(jì)算和推算企業(yè)的贏利能力。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)堅(jiān)持全面

44、深入和量力而行的原則，采用跟蹤管理和及時(shí)控制的方法。同時(shí)，中國(guó)正在建立的信用評(píng)估機(jī)制，也為這一風(fēng)險(xiǎn)的防范提供了有利的保證。 4、建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制 把銀行、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)制三方統(tǒng)一考慮，形成一個(gè)有三方共同組成的擔(dān)保咨詢機(jī)構(gòu)，開展法律、會(huì)計(jì)、稅務(wù)等各種咨詢服務(wù)，形成有效的扶優(yōu)扶強(qiáng)的體系；爭(zhēng)取國(guó)家各級(jí)擔(dān)保體系的支持。獲得再擔(dān)保和聯(lián)合擔(dān)保合作。當(dāng)發(fā)生代償時(shí)，銀衍擔(dān)保可以按一定條件從再擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到一定補(bǔ)償，從而大大降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。另外，聯(lián)合擔(dān)保也是分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。 5、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 利用現(xiàn)代電子信息技術(shù)，開發(fā)建立出一套科學(xué)完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并使之得到有效實(shí)施。 6、其他措

45、施 加大項(xiàng)目的審核力度，以及對(duì)擬擔(dān)保、投資項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格科學(xué)的可行性研究與論證，嚴(yán)格按照公司制定的各項(xiàng)制度規(guī)范運(yùn)作，力求最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)。 在財(cái)務(wù)管理上，根據(jù)每年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃按相當(dāng)比例提留擔(dān)保賠付準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)備用金等，以保障公司業(yè)務(wù)按計(jì)劃正常進(jìn)行。第六章 規(guī)范化業(yè)務(wù)流程 (一)擔(dān)保業(yè)務(wù)程序細(xì)化列示： 企業(yè)申請(qǐng)-委托擔(dān)保申報(bào)表 - 企業(yè)提供擔(dān)保申請(qǐng)材料 擔(dān)保受理-擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表 項(xiàng)目初審- 確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人 - 項(xiàng)目初審基本內(nèi)容 - 實(shí)地調(diào)查 - 擔(dān)保調(diào)查報(bào)告 -擔(dān)保項(xiàng)目處理表 項(xiàng)目評(píng)審- 資信評(píng)估部 - 復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審 簽訂合同-同意擔(dān)保通知函 - 準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)

46、保合同、反擔(dān)保合同） - 審核空白合同文本（擔(dān)保部、綜合部、律師、總經(jīng)理），填寫合同審核表 - 正式簽訂合同，填寫合同登記表 - 填擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單 抵押登記- 準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料，包括主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他資料。 - 他項(xiàng)權(quán)力證書或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章） 發(fā)放貸款-擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系單 - 復(fù)印借款借據(jù) 擔(dān)保收費(fèi) 保后管理- 日常檢查、重點(diǎn)檢查 -擔(dān)保項(xiàng)目檢查表 - 保后檢查報(bào)告 -擔(dān)保到期通知函 - 擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告 - 業(yè)務(wù)檔案管理 代償和追償- 代償和追償方案 - 提起法律訴訟 擔(dān)保終結(jié)- 還貸收據(jù)復(fù)印件 - 注銷抵（質(zhì)）押登記 - 退還抵押、代管原件 -免

47、除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表 （二）審查材料注意事項(xiàng) 客戶提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；提供的材料復(fù)印件要加蓋公章；法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)。 公司擔(dān)保部顧客值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，核實(shí)顧客提交材料的完整性和真實(shí)性，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見(jiàn)。對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號(hào)，登記擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表、擔(dān)保申請(qǐng)人材料清單、反擔(dān)保人材料清單及按材料清單提供的材料作為信用擔(dān)保申報(bào)書的附件，經(jīng)公司擔(dān)保受理人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后歸檔。（3） 擔(dān)保受理?xiàng)l件（1）具備企業(yè)法人資格并已通過(guò)年檢；（2）依法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策；（3）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保

48、措施；（4）對(duì)單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過(guò)我公司自身實(shí)收資本的10%；（5）申請(qǐng)擔(dān)保金額不超過(guò)該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的50%；（6）該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%。 （四） 擔(dān)保項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查 公司擔(dān)保部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。 項(xiàng)目初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論，即擔(dān)保調(diào)查報(bào)告。 資料審核是項(xiàng)目初審的開始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實(shí)性。信

49、息不僅來(lái)源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。對(duì)上述資料，信息審核過(guò)程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。 （五） 資料審核要點(diǎn)（1）按"清單"要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；（2）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保

50、申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。 （3）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保留意見(jiàn)報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。（4）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合擔(dān)保法和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。 （六） 項(xiàng)目初審過(guò)程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率

51、。 （七） 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)（1）訪問(wèn)企業(yè)，會(huì)見(jiàn)有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍、銷售和利潤(rùn)、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途和還款來(lái)源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)決策、市場(chǎng)開拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。（2）對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；（3）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)走、看、問(wèn)，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；（4）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容；1、了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬；2、企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)

52、行；3、通過(guò)采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4、有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)部分；5、企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。（5）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識(shí)別真假，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。 （八）綜合分析綜合分析是在核實(shí)資料的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以

53、下幾個(gè)方面： （1）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；（2）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；（3）分析借款人的還款能力。通過(guò)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：1、償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率）2、盈利能力（盈利比率）3、營(yíng)運(yùn)能力（效率比率）4、資產(chǎn)質(zhì)量5、資金結(jié)構(gòu)6、預(yù)測(cè)近三年的發(fā)展趨勢(shì)。現(xiàn)金流量分析是預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量

54、償還銀行借款。（4）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性各可預(yù)見(jiàn)性；（5）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析 （九）初審結(jié)論 項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向評(píng)審會(huì)提交擔(dān)保調(diào)查報(bào)告，擔(dān)保調(diào)查報(bào)告主要內(nèi)容為：（1）借款人背景情況（2）項(xiàng)目基本情況（3）市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析（4）財(cái)務(wù)狀況及償債能力（5）借款有途及還款資金來(lái)源（6）反擔(dān)保情況（7）與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況（8）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度（9）其他需要說(shuō)明的情況（10）調(diào)查結(jié)論 （十）初審后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理 初審后項(xiàng)目初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄

55、、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在擔(dān)保調(diào)查報(bào)告中說(shuō)明原因并提出處理意見(jiàn)，填報(bào)擔(dān)保項(xiàng)目處理表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后呈報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述程序辦理。 （十一）受理 項(xiàng)目初審工作自正式受理開始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如超過(guò)5個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報(bào)告。 （十二） 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審與決策 擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門審核和會(huì)議評(píng)審。 （十三） 項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和擔(dān)保調(diào)查報(bào)告提交擔(dān)保部，部門負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。部門評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和擔(dān)保調(diào)查報(bào)告。 部門審核的主要內(nèi)容有： （1）項(xiàng)目資料的真實(shí)性