1、章節內容第一節第一節 供應鏈管理系統概述供應鏈管理系統概述第二節第二節 供應鏈系統初始化供應鏈系統初始化教學目的 系統學習購、銷存系統初始化的一般方法，學習采購業務、銷售業務及庫存業務處理的數據流程和業務流程以及完成采購業、銷售業務和庫存業務處理的工作原理和操作方法。 要求掌握購、銷、存系統初始化的的內容和操作方法；了解采購系統與應付款系統及存貨系統的業務處理、銷售系統與應收款系統及存貨系統的業務處理、產成品入庫與發出的業務處理的程序和方法。教學要求第一節第一節 供應鏈管理系統概述供應鏈管理系統概述 一、供應鏈的概念：一、供應鏈的概念： 是圍繞核心企業的，將供應商、制造商、分銷是圍繞核心企業的

2、，將供應商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶連成一個整體的功能網鏈。商、零售商直到最終用戶連成一個整體的功能網鏈。 二、供應鏈的作用：二、供應鏈的作用： 供應鏈是連接其供應商、供應商的供應商以及供應鏈是連接其供應商、供應商的供應商以及用戶、用戶的用戶的一個網鏈。用戶、用戶的用戶的一個網鏈。 采購管理采購管理 庫存管理庫存管理 銷售管理銷售管理 存貨核算存貨核算購銷存管理系統第一節 操作流程第二節 系統初始化第三節 日常處理采購管理庫存管理銷售管理存貨核算采購管理 銷售管理第1節 購銷存系統業務處理流程采購入庫單發貨單材料出庫單其他出庫單產成品入庫單其他入庫單發貨單采購發票采購入庫單采購管理庫

3、存管理審核）銷售管理存貨核算記賬）應付款管理應收款管理總賬系統憑證憑證銷售發票憑證采購入庫單發貨單材料出庫單其他出庫單產成品入庫單其他入庫單發貨單采購發票采購入庫單采購管理庫存管理審核）銷售管理存貨核算記賬）應付款管理應收款管理總賬系統憑證憑證銷售發票憑證第2節 系統初始化購銷存系統應用方案 購銷存系統包括采購購銷存系統包括采購管理、銷售管理、庫存管理管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算四個模塊。其中：和存貨核算四個模塊。其中：每個模塊既可以單獨應用，每個模塊既可以單獨應用，也可與相關子系統聯合應用。也可與相關子系統聯合應用。購銷存系統初始化 購銷存系統建賬 設置基礎檔案 購銷存系統期初數據公共

4、參數業務范圍基礎檔案信息 存貨系統業務科目操作指導 啟動系統控制臺進行基礎設置 依次啟用采購管理系統、銷售管理系統、庫存管理系統、存貨核算系 統 錄入期初數據1.1 系統啟動1 12 23 34 45 5分別啟用采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算系統。1.2進行基礎設置(存貨分類）1 12 23 34 45 56 61.3 進行基礎設置(存貨檔案）1 12 23 34 45 56 67 78 81.4 進行基礎設置(倉庫檔案）1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111121213131.5 進行基礎設置(收發類別）1 12 23 34 45 56 61.6 進行

5、基礎設置(采購類型）1 12 23 34 45 51.7 進行基礎設置(銷售類型）1 12 23 34 41.8 進行基礎設置(產品結構）1 12 23 34 45 56 67 71.9 進行基礎設置(費用項目）1 12 23 34 41.10 進行基礎設置(發運方式）1 12 23 34 4 二、采購管理系統初始化設置二、采購管理系統初始化設置（一采購選項（一采購選項 采購類型是由用戶根據企采購類型是由用戶根據企業需要自行設定的項目業需要自行設定的項目 例如：從國外購進、國內購進、從省外購例如：從國外購進、國內購進、從省外購進、從本地購進；從生產廠家購進，從批發進、從本地購進；從生產廠家購進

6、，從批發企業購進；為生產采購、為委托加工采購、企業購進；為生產采購、為委托加工采購、為在建工程采購等。為在建工程采購等。（二采購類型（二采購類型 （三采購期初數據錄入（三采購期初數據錄入1.1.期初暫估入庫期初暫估入庫2.2.期初在途存貨期初在途存貨3.3.期初受托代銷商品期初受托代銷商品采購管理系統期初數據的錄入期初數據記賬期初采購入庫單的錄入貨到票未到業務）期初采購入庫單的錄入貨到票未到業務）期初在途存貨的錄入票到貨未到業務）期初在途存貨的錄入票到貨未到業務）1 12 23 34 45 56 67 78 83.1.1錄入采購系統期初數據-貨到票未到業務的處理3.1.2錄入采購系統期初數據-

7、票到貨未到業務的處理1 12 23 34 45 56 67 78 83.1.3錄入采購系統期初數據-采購系統期初記賬1 12 23 3（四期初記賬（四期初記賬 期初記賬是將采購期初數據記入有關采購賬、受托代銷商品采購賬中。 期初記賬后，期初數據不能增加、修正。三、銷售管理系統初始化設置(一)銷售選項設置(二)期初發貨單錄入(三)期初委托代銷發貨單的錄入2.2 啟用銷售管理系統1 12 23 34 45 56 67 78 83.3.1錄入銷售系統期初數據-期初委托代銷發貨單1 12 23 34 45 56 67 78 8四、庫存管理系統初始化設置庫存管理能夠滿足采購入庫、銷售出庫、產成品入庫、材

8、料出庫、其他出入庫、盤點管理等業務需要，提供倉庫貨位管理、批次管理、保質期管理、出庫業務跟蹤入庫業務管理、可用量管理等全面的業務應用。庫存管理系統可單獨使用也可以與采購管理系統、銷售管理系統、存貨核算系統等模塊集成使用。（一庫存選項設置選項包括通用設置、專用設置、可用量控制、可用量檢查。單庫存管理-設置-選項P212（二期初數據錄入與審核進入庫存管理系統-設置-選項，進行相關設置，錄入結存倉庫-修正，直接錄入存貨，或按“選擇”，可批量增加存貨-保管（二期初不合格品的錄入1、選擇“初始設置”-“期初數據”-期初不合格品錄入2、選擇錄入結存的倉庫、入庫類別及相關經手人；3、單擊增加，錄入存貨；4、

9、填寫完畢，可直接修改有關欄目；5、保存后退出 啟用庫存管理系統1 12 23 34 4四、庫存管理系統初始化設置四、庫存管理系統初始化設置五、存貨核算系統初始化設置存貨核算是從資金角度管理存貨的出入庫業務，主要用于核算企業的入庫成本、出庫成本、結余成本；反映和監督存貨的收發、領退和保管情況，及資金的占用情況。存貨系統可單獨使用，也可以與采購系統、銷售管理系統、庫存管理系統等模塊集成使用。（一選項錄入1、核算方式2、暫估方式3、銷售成本核算方式4、委托代銷成本核算方式五、存貨核算系統初始化設置五、存貨核算系統初始化設置 ( (一一) )選項錄入選項錄入（二科目設置（二科目設置 1 1存貨科目存貨

10、科目 2 2對方科目對方科目 3 3稅金科目稅金科目 4 4運費科目運費科目錄入庫存存貨期初數據-錄入存貨期初數據1 12 23 34 45 5錄入庫存/存貨期初數據-錄入存貨期初差異1 12 23 34 45 5錄入庫存/存貨期初數據-存貨期初記賬1 12 23 3（二科目設置1、存貨科目可生成憑證所需要的各種存貨科目、差異科目、分期收款發出商品科目、委托代銷科目。存貨管理-初始設置-科目設置-存貨科目-添加-輸入有關科目-保管2、對方科目存貨管理-初始設置-科目設置-對方科目-添加-選擇末級收發類別輸入對方科目-保管3、稅金科目存貨管理-初始設置-科目設置-稅金科目-添加-設置不同存貨/存

11、貨大類的稅金科目-保管4、運費科目存貨管理-初始設置-科目設置-存貨科目-添加-錄入運費科目-保管銷售 管 理第九章日常處理主要內容 系統概述日常業務處理功能概述銷售管理系統與其他 系統的主要關系銷售訂單管理銷售業務管理銷售管理與其他系統的主要關系出庫單出庫單發票、單據銷售成本收款信息現存量基礎設置庫存管理系統管理銷售管理應收管理存貨核算日常業務處理銷售訂貨管理銷售發貨業務銷售退貨業務現收業務委托代銷業務銷售調撥業務 零售業務其他業務綜合查詢月末處理 第一節第一節 銷售業務類型及業務模式銷售業務類型及業務模式 銷售部門在企業供應鏈中處于市場與企業接口的位置，主要職能是為客戶提供產品及服務，從而

12、實現企業的資金轉化并獲取利潤，為企業提供生存與發展的動力源泉。 一、銷售業務類型一、銷售業務類型( (一一) )普通銷售普通銷售( (二二) )委托代銷委托代銷( (三三) )直運業務直運業務( (四四) )分期收款分期收款( (五五) )銷售調撥業務銷售調撥業務( (六六) )零售業務零售業務二、業務模式二、業務模式(一)先發貨后開票(二)開票直接發貨(三)銷售退貨業務(四)必有訂單業務模式（一先發貨后開票（一先發貨后開票 先發貨后開票的業務模式，指根據銷售訂單先發貨后開票的業務模式，指根據銷售訂單或其他銷售合同、協議，向客戶發出貨物，發貨或其他銷售合同、協議，向客戶發出貨物，發貨之后根據發

13、貨單開票結算。有關單據的流向如下之后根據發貨單開票結算。有關單據的流向如下圖所示：圖所示：銷售訂單發貨單銷售發票收款核銷銷售出庫單自動生成庫存生成 表示一對多 表示多對一 表示多對多 更新庫存應收管理核算銷售成本銷售訂單銷售訂單 銷售發票銷售發票價格管理信用控制銷售分析可用量查詢銷售管理業務流程庫存管理收付管理存貨核算$MICROSOFT CORPORATION銷售合同發貨單發貨單出庫單出庫單報價單報價單銷售管理系統方案方案執行執行控制控制分析分析業務流程（二開票直接發貨（二開票直接發貨 根據銷售訂單或其他銷售合同、協議，向客戶開據銷售發票，客戶根據發票到指定倉庫提貨。有關單據的流向如下圖所示

14、：銷售訂單銷售發票發貨單收款核銷銷售出庫單庫存模塊生成自動生成（三銷售退貨業務（三銷售退貨業務退貨單紅字發票付款核銷紅票對沖紅字銷售出庫單圖1先退回后開票紅字發票退貨單紅字銷售出庫單紅票對沖付款核銷圖2開票后直接退回（四必有訂單直運業務 第二節第二節 普通銷售業務普通銷售業務一、處理流程一、處理流程（一先發貨后開票模式 （二開票直接發貨模式 二、單據流程二、單據流程 銷售報價銷售報價單單銷售訂單銷售訂單銷售發票銷售發票銷售出庫單銷售出庫單三、銷售訂單管理三、銷售訂單管理（一增加并審核銷售報價單（一增加并審核銷售報價單(二二)填制并審核銷售訂單填制并審核銷售訂單特別提示特別提示1.已審核未關閉的

15、銷售訂單可以參照生成銷售發貨單或銷售發票2.報價單被參照后與訂單不建立關聯，即使審核后也可以刪除。四、銷售發貨業務四、銷售發貨業務以先發貨后開票為例五、銷售開票五、銷售開票 銷售開票是在銷售過程中企業給客戶開具銷售發票及其所附清單的過程 特特別別提提示示如果客戶檔案中未錄入稅號，只能對該客戶開具普通發票，不能對該客戶開具專用發票。屬于“退補標志的銷售發票，不能生產銷售出庫單，各銷售帳表只統計退補發票的金額，不統計數量。 六、出庫業務六、出庫業務（一庫存管理系統生成銷售出庫單(二)出庫成本確認1.進入存貨核算系統，在核算方式中，選中“銷售成本核算方式為按“銷售發票方式。生成憑證例：銷售業務1 1

16、8日，銷售二部，收到哈爾濱飛機制造廠訂單一張，訂購聯想天禧套裝，計50套，訂購單價11 499元，預計本月28日發貨。 業務類型：銷售訂貨業務 操作指導： 1在銷售管理系統中填制銷售訂單 2在銷售管理系統中審核銷售訂單1在銷售管理系統中填制并審核銷售訂單1 12 23 34 45 56 67 78 8例：銷售業務2 10日，銷售四部，向北京世紀學校公司出售管理革命光盤，計1000張，單位售價為98元。由配套用品庫發貨。給予九折的折扣。同時開據銷售普通發票一張，票號為48701，款未收。業務類型：業務類型： 一般銷售業務；業務特征：商業一般銷售業務；業務特征：商業折扣。折扣。操作指導：操作指導：

17、1在銷售管理系統中填制并審核發貨單在銷售管理系統中填制并審核發貨單2在銷售管理系統中根據發貨單生成銷售發在銷售管理系統中根據發貨單生成銷售發票并審核票并審核3在庫存管理系統中審核銷售出庫單在庫存管理系統中審核銷售出庫單4在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證成憑證5在應收款系統中進行發票制單在應收款系統中進行發票制單1在銷售管理系統中填制并審核發貨單1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011112在銷售管理系統中根據發貨單生成銷售發票并審核1 12 23 34 45 56 67 78 89 910103在庫存管理系統中審核銷售出庫

18、單1 12 23 34 44在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證1 12 23 34 45 56 61 12 23 34 45 56 67 78 85在應收款系統中進行發票制單1 12 23 34 45 56 6例：銷售業務3 28日，銷售二部，哈飛公司退回聯想天禧套裝1套，無稅單價11 499元，入硬件庫。業務類型：業務類型： 先發貨后開票退貨業務。先發貨后開票退貨業務。操作指導：操作指導：1在銷售管理系統中填制并審核退貨單在銷售管理系統中填制并審核退貨單2在銷售管理系統中增加并審核紅字專用發在銷售管理系統中增加并審核紅字專用發票票3在庫存管理系統中審核銷售出庫單略）在庫存管理系統中審

19、核銷售出庫單略）4在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證略）成憑證略）5在應收款系統中進行發票制單略）在應收款系統中進行發票制單略）1在銷售管理系統中填制并審核退貨單1 12 23 34 45 56 67 78 82在銷售管理系統中增加并審核紅字專用發票1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111開票直接發貨銷售業務模式下的退貨處理 填制并審核紅字銷售發票，審核后的紅字銷售發票自動生成相應的退貨單、紅字銷售出庫單以及紅字應收賬款，并傳遞到庫存管理系統和應收款管理系統。現收業務現結制單（應收款系統）填制銷售發票（銷售管理）現收處理

20、（銷售管理）借：銀行存款 貸：應收賬款審核銷售發票（銷售管理）例：銷售業務4 12日，日， 銷售一部，向哈爾濱飛機制造廠出售憑證套銷售一部，向哈爾濱飛機制造廠出售憑證套打紙打紙-8X，計，計 100箱箱 (批次批次5903)，按參考售價出售。由產，按參考售價出售。由產品庫發貨。同時開據銷售專用發票一張，票號為品庫發貨。同時開據銷售專用發票一張，票號為48702。收到收到24 570元的轉賬支票一張，票號元的轉賬支票一張，票號25792，做現結處理。，做現結處理。業務類型：業務類型：現結銷售現結銷售操作指導：操作指導：1 1在銷售管理系統中填制并審核發貨單略）在銷售管理系統中填制并審核發貨單略）

21、2 2在銷售管理系統中根據發貨單生成銷售專用發票在銷售管理系統中根據發貨單生成銷售專用發票略）略）3 3在銷售管理系統中進行現結處理在銷售管理系統中進行現結處理4 4在銷售管理系統中審核銷售發票略）在銷售管理系統中審核銷售發票略）5 5在庫存管理系統中審核銷售出庫單略）在庫存管理系統中審核銷售出庫單略）6 6在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證略）略）7 7在應收款系統中進行現結制單在應收款系統中進行現結制單3在銷售管理系統中進行現結處理1 12 23 34 47在應收款系統中進行現結制單1 12 23 34 45 56 67 78第三節第三節

22、委托代銷業務委托代銷業務一、參數設置 只有庫存管理系統與銷售管理系統集成使用時，才能在庫存管理系統中應用委托代銷業務。 委托代銷業務只能先發貨后開票，不能開票直接發貨。二、科目設置在初始設置中“科目設置中選擇“存貨科目”三、日常業務(一)委托代銷發貨 (二)按發出商品核算委托代銷成本(三)按銷售出庫單核算委托代銷成本(四)按銷售發票核算委托代銷成本(五)委托代銷調整(六)委托代銷退貨業務委托代銷業務憑證參照填制并審核委托代銷發貨單（銷售管理）填制并審核委托代銷結算單銷售管理）憑證憑證發票制單（應收款系統）核銷制單制單銷售出庫單記賬存貨核算）銷售出庫單審核庫存管理）借：主營業務成本 貸 ：庫存商

23、品借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅金借：銀行存款 貸：應收賬款生成銷售發票（銷售管理）錄入收款單（應收款系統）審核、記賬（總賬系統）例：銷售業務5 18日，銷售二部，從硬件庫發出聯想天鶴PIII/500，計20套，售價為9 959元，委托上海萬邦證券代為銷售，貨已發出還未結算。 業務類型：業務類型：委托代銷業務委托代銷業務 操作指導：操作指導：1在銷售管理系統中填制委托代銷發貨在銷售管理系統中填制委托代銷發貨單單2在銷售管理系統中審核委托代銷發貨在銷售管理系統中審核委托代銷發貨單單1在銷售管理系統中填制并審核委托代銷發貨單1 12 23 34 45 56 67 7例：銷售業務6 315日

24、，銷售一部，收到北京世紀學校委托代銷結算單一張，結算普通打印紙，計100箱(批次5768)，結算單價為130元。立即開據銷售普通發票給北京世紀學校，票號為48705，款未收。業務類型：業務類型：委托代銷結算委托代銷結算 1在銷售管理系統中填制并審核委托代銷結算單 2在銷售管理系統查看并審核銷售普通發票略） 3在庫存管理系統中審核銷售出庫單略） 4在存貨核算系統中對銷售出庫單記賬并生成憑證(略） 5在應收款系統中進行發票制單略）操作指導：操作指導：1在銷售管理系統中填制并審核委托代銷結算單1 12 23 34 45 56 67 78 89 9第四節第四節 直運業務直運業務 直運業務是指產品無需入

25、庫即可完成購銷業務，由供應商直接將商品發給企業的客戶；結算時，由購銷雙方分別與企業結算。 特特點點1.沒有實物的出入庫,貨物直接從供應商到客戶 2.財務結算通過直運銷售發票、直運采購發票解決 3.直運業務適用于大型電器、汽車、設備等產直運業務適用于大型電器、汽車、設備等產品的銷售。品的銷售。 一、選項設置 二、普通銷售業務1.銷售管理系統中填制并審核直運銷售訂單 2.在采購管理系統中填制并審核直運采購訂單。3.在銷售管理系統填制并復核直運銷售發票二、普通銷售業務操作方法）1、在企業應用平臺增加存貨，存貨應具有“銷售外購屬性；2、在銷售管理系統中填制并審核直運銷售訂單銷售訂貨-銷售訂單-添加，業

26、務類型選擇“直運銷售輸入有關信息-保存并審核3、在采購管理系統中填制并審核直運采購訂單采購訂單-采購訂單-添加，業務類型選擇“直運采購”，右鍵鼠標，選擇“拷貝銷售訂單”，將有關信息將帶入“采購訂單”-保存并審核4、在銷售管理系統填制并復制直運銷售發票銷售開票-銷售專用發票-添加，業務類型選擇“直運銷售輸入有關信息-保存并審核5、參照生成直運采購發票采購發票-專用采購發票-添加，業務類型選擇“直運采購”，右鍵鼠標，選擇“拷貝采購訂單”，進入“生單選單列表參照選擇直運采購訂單-保管6、在應付款管理系統中審核直運采購發票。7、在存貨核算系統中執行直動銷售記賬。業務核算-直運銷售記賬，P234，選擇單

27、據類型-確認-選擇要記賬單據-記賬留意：根據采購發票生成的銷售發票，必須在采購發票記賬后再記銷售發票。8、生成憑證要存貨核算系統，財務核算-生成憑證-選擇-直運采購發票或直運銷售發票，生成的憑證會計分錄有所不同。P235第五節第五節 分期收款業務分期收款業務一、選項設置必有訂單時，發貨單、發票不可手工填制必有訂單時，發貨單、發票不可手工填制 二、科目設置 設置“分期收款發出商品科目為“分期收款發出商品”。三、日常業務1.1.填制并審核分期收款單填制并審核分期收款單 ( (銷售管理系統銷售管理系統) )2.2.填制并審核發貨單填制并審核發貨單 ( (銷售管理系統銷售管理系統) )3.3.生成并審

28、核出庫單生成并審核出庫單 ( (庫存管理系統庫存管理系統) )4.4.分期收款出庫分期收款出庫 ( (存貨核算系統存貨核算系統) ) 5.5.生成憑證生成憑證 ( (存貨核算系統存貨核算系統) ) 6.6.開具銷售發票開具銷售發票 ( (銷售管理系統銷售管理系統) )7. 7. 審核發票審核發票, ,確認收入確認收入 ( (應收款管理系統應收款管理系統) )第六節第六節 銷售調撥業務處理銷售調撥業務處理 銷售調撥一般是處理集團企業內部有銷售結算銷售調撥一般是處理集團企業內部有銷售結算關系的銷售部門或分公司之間的銷售業務。關系的銷售部門或分公司之間的銷售業務。同樣生成應收賬款并減少庫存同樣生成應

29、收賬款并減少庫存不涉及銷售稅金。不涉及銷售稅金。銷售調撥業務必須在當地稅務機關許可銷售調撥業務必須在當地稅務機關許可的前提下方可使用，否則處理內部銷售調撥的前提下方可使用，否則處理內部銷售調撥業務必須開具發票。業務必須開具發票。特特點點銷售調撥業務銷售調撥業務的處理流程如下：銷售調撥業務的處理流程如下： (1) (1) 當發生銷售調撥業務時，在銷售系統當發生銷售調撥業務時，在銷售系統中填制并審核銷售調撥單。中填制并審核銷售調撥單。 (2) (2) 審核后的銷售調撥單自動生成發貨單，審核后的銷售調撥單自動生成發貨單，同時分倉庫生成銷售出庫單并傳遞到庫存管理同時分倉庫生成銷售出庫單并傳遞到庫存管理

30、系統進行審核。系統進行審核。 (3) (3) 審核后的銷售調撥單自動生成應收賬審核后的銷售調撥單自動生成應收賬款并傳遞到應收款系統。款并傳遞到應收款系統。 (4) (4) 與一般銷售業務不同的是，在應收款與一般銷售業務不同的是，在應收款系統中根據銷售調撥單生成的憑證不含稅金。系統中根據銷售調撥單生成的憑證不含稅金。第七節 零售業務當零售業務發生時，應將相應的銷售票據作來銷售零售日報，輸入到銷售管理系統中，零售日報是零售業務數據的日匯總，這種業務常見于商場、超市等零售企業。一、零售業務具體操作1、銷售選項中勾選“是否有零售日報業務”；2、業務-零售日報，填制并審核零售日報單-生成銷售日報單，銷售

31、零售日報審核后，系統自動生成對應發貨單；3、庫存管理系統生成出庫單。出庫業務-銷售生成出庫單，銷售管理系統零售日報單在審核時，自動生成銷售出庫單，傳遞到庫存管理系統和存貨核算系統。二、零售日報的退貨業務業務-零售日報-紅字零售日報單-添加，保存并審核三、零售日報單的查詢業務-零售日報-零售日報列表，錄入查詢條件，雙擊要查詢的記錄，查看記錄。零售業務 如果用戶有零售業務，用戶的零售業務數據可以先按日匯總，然后通過零售日報進行處理。零售日報記銷售收入賬；生成發貨單和銷售出庫單，進行銷售出庫登賬處理。 對于零售業務，倉庫指的是最終的出貨地點，例如，零售商場，倉庫指的是將貨物交給客戶的柜組，貨物從倉庫

32、到柜組的過程，屬于庫存的轉庫處理，由庫存管理系統完成。其他業務包裝物租借代墊運費銷售支出第八節 賬表查詢一、賬表內容統計表、明細表、銷售分析、綜合分析、我的賬表。二、賬表操作流程進入賬表功能，選擇條件，可進行查詢三、賬表查詢（一統計表1、銷售統計表2、發貨統計表（二明細賬1、銷售收入明細賬2、銷售成本明細賬綜合查詢 單據查詢單據查詢 經過經過“銷售訂單列表銷售訂單列表”、“發貨單列表發貨單列表”、“委托代銷發貨單列表委托代銷發貨單列表”、“發票列表發票列表”、“銷售調撥銷售調撥單列表單列表”、“零售日報列表可以分別對銷售訂單、零售日報列表可以分別對銷售訂單、發貨單、委托代銷發貨單、銷售發票、銷

33、售調撥單、發貨單、委托代銷發貨單、銷售發票、銷售調撥單、零售日報進行查詢。零售日報進行查詢。 賬表查詢賬表查詢 通過查詢銷售管理系統提供的銷售明細通過查詢銷售管理系統提供的銷售明細表、銷售統計表、余額表及銷售分析表，實現對銷表、銷售統計表、余額表及銷售分析表，實現對銷售業務的事中控制、事后分析的管理。售業務的事中控制、事后分析的管理。月末結賬 月末結賬是將當月的單據數據封存，結賬后不允許再對該會計期的銷售單據進行增加、修正、刪除處理。采 購 管 理第十章日常處理采購管理與其他系統的主要關系采購入庫單采購入庫單采購發票存貨成本付款信息基礎設置庫存管理系統管理采購管理應付款管理存貨核算日常業務處理

34、采購訂單管理 采購入庫業務采購退貨業務現付業務受托代銷業務綜合查詢月末處理一、采購業務類型 （一普通采購業務（一普通采購業務 （二受托代銷業務（二受托代銷業務 （三直運業務（三直運業務第一節第一節 采購管理概述采購管理概述二、采購業務模式 （一單貨同行（一單貨同行(二二)當貨物先到，而采購發票未到當貨物先到，而采購發票未到(三三)采購發票先到，貨物未到企業采購發票先到，貨物未到企業第二節第二節 普通采購業務普通采購業務一、必有訂單模式采購選項設置單擊“設置” “采購選項” “業務及權限控制”“業務選項”“普通業務是否必有訂單”，相應方框前做選擇標記。二、采購訂單流程圖采購計劃銷售訂單采購請購單

35、采購訂單采購到貨單采購入庫單采購發票采購結算單三、實務操作流程(一)采購入庫業務處理1.增加并審核請購單2.參照請購單增加訂貨單3.采購到貨4.入庫處理采購訂單管理錄入采購訂單錄入采購訂單審核采購訂單審核采購訂單例：采購業務1 5日，向北京聯想分公司訂貨一批，貨物為聯想天鶴PIII/500，數量為50套，單價為9 659元，預計到貨日期為本月8日。業務類型：業務類型：采購訂貨采購訂貨操作指導：操作指導：1在采購管理系統中填制采購訂單在采購管理系統中填制采購訂單2在采購管理系統中審核采購訂單在采購管理系統中審核采購訂單1在采購管理系統中填制采購訂單1 12 23 31 12 23 32在采購管理

36、系統中審核采購訂單1 12 23 34 4采購入庫業務 單貨同行 暫估業務 在途業務貨到票未到票到貨未到單貨同行憑證憑證憑證發票制單（應付款系統）核銷制單結 算制單采 購 入 庫 單 錄 入采購管理）采購入庫單記賬存貨核算）采購入庫單審核庫存管理）借：原材料 貸 ：物資采購借：物資采購 應交稅金 貸：應付賬款借：應付賬款 貸：銀行存款采購發票錄入（采購管理）錄入付款單（應付款系統）審核、記賬 （總賬系統）貨到票未到暫估入庫業務 三種處理方式：月初回沖、單到回沖、單到補差三種處理方式：月初回沖、單到回沖、單到補差 以單到回沖為例，暫估處理的業務流程以單到回沖為例，暫估處理的業務流程 1.當月,

37、貨到票未到:暫估制單暫估入庫單記賬（存貨核算）借：原材料 貸：物資采購填制暫估入庫單（采購管理） 2.下月發票到:藍字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購發票（采購管理）采購結算（采購管理）暫估處理（存貨核算）借：原材料(紅) 貸：物資采購(紅)借：原材料 貸：物資采購例：采購業務2 6日，收到北京聯想分公司提供的聯想天禧PIII/550，數量為 20臺，商品已驗收入硬件庫，未收到發票。業務類型：業務類型：貨到票未到貨到票未到-暫估入庫業務。暫估入庫業務。操作指導：操作指導： 1在采購管理系統中填制暫估入庫單在采購管理系統中填制暫估入庫單 2在庫存管理系統中審核暫估入庫單在庫存管理系統中審核暫估入

38、庫單 3在存貨核算系統中輸入采購入庫單的暫估單價在存貨核算系統中輸入采購入庫單的暫估單價 4. 在存貨核算系統中對采購入庫單進行記賬在存貨核算系統中對采購入庫單進行記賬 5在存貨核算系統中生成入庫憑證在存貨核算系統中生成入庫憑證1在采購管理系統中填制暫估入庫單1 12 23 34 45 51 12 23 32在庫存管理系統中審核暫估入庫單1 12 23 34 43在存貨核算系統中輸入采購入庫單的暫估單價1 12 23 35 56 64. 在存貨核算系統中對采購入庫單進行記賬1 12 23 34 45 56 65在存貨核算系統中生成入庫憑證1 12 23 34 45 56 67 7票到貨未到在途

39、存貨業務 如果先收到了供貨單位的發票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對發票進行壓單處理，待貨物到達后，再一并輸入計算機做報賬結算處理。但如果需要實時統計在途貨物的情況，就必須將發票輸入計算機，待貨物到達后，再填制入庫單并做采購結算。(二)采購發票 采購發票是從供貨單位取得的進項發票及發票清單。v在一張發票上可以同時輸入正、負數金額。但藍字發票的合計金額必須為正，紅字發票的合計金額必須為負v 運費發票只能輸入存貨檔案中的勞務費用屬性存貨v 凡是按采購訂單進行的采購業務，貨物到達后，填制的發票，必須正確注明訂單號，否則不能正確統計訂單執行情況注 意（三采購結算采購結算關聯圖采購結算關聯圖藍字采購入

40、庫單紅字采購入庫單藍字采購發票紅字采購發票藍字費用折扣發票紅字費用折扣發票藍線：自動結算橙線：手工結算灰線：費用結算注：采購結算不限制業務發生日期，即可以跨月結算（三采購結算采購結算又稱采購報賬，指采購核算人員根據采購入庫單、采購發票核算采購入庫成本。采購結算的結果是生成采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發票記錄對應關系的結算對照表。采購結算從操作處理上分為自動結算、手工結算兩種方式；另外運費發票可以單獨進行費用折扣結算。不同結算模式的業務規則不同：入庫單和發票：將供應商、存貨、數量完全相同的入庫單記錄和發票記錄進行結算，生成結算單；紅藍入庫單：將供應商、存貨相同，數量絕對值相等，符號相

41、異的紅藍入庫單記錄進行對應結算。（退貨）紅藍采購發票：將供應商、存貨相同，金額絕對值相等，符號相異的采購發票記錄進行對應結算。手工結算 自動結算必須都是供貨單位的，存貨相同且數量相等紅藍入庫單對結，入庫單上必須有金額，可以不等紅藍費用發票自動結算金額可以不等，但數量必須都大于0紅藍入庫單對結，原入庫單存貨數量可以不相等紅藍發票對結各存貨數量必須相等采購入庫單可以多次結算發票，采購發票不能多次結算入庫單采購入庫單存貨行數量未全部結算，此存貨行還是暫估狀態(四)采購業務成本核算1.貨到票到2.暫估業務采購結算后退貨采購結算前退貨部分退貨： 將藍字發票與紅藍入庫單進行手工結算。全額退貨： 藍字入庫單

42、與紅字入庫單進行“紅藍入庫單的自動結算。部分退貨：紅字入庫單與紅字采購發票進行手工結算。(五)退貨業務的處理上述各種處理的結果：各種入庫單傳遞到核算中進行單據記帳。全額退貨： 藍字入庫單與紅字入庫單進行“紅藍入庫單的自動結算。采購退貨業務貨雖收到，但未做入庫手續貨雖收到，但未做入庫手續貨已收到，并辦理部分手續貨已收到，并辦理部分手續 入庫單入庫單 發票發票退貨處理操作流程退貨處理操作流程貨雖收到，但未做入庫手續 如果尚未錄入采購入庫單，此時只要把貨退還給供應商即可，軟件中不用做任何處理。從入庫單角度來看，分為兩種情況(1) 入庫單未記賬入庫單未記賬 即已經錄入即已經錄入“采購入庫單采購入庫單”

43、，但尚未記入存貨明細賬。此時又分三種情況：，但尚未記入存貨明細賬。此時又分三種情況： 未錄入未錄入“采購發票采購發票” 如果是全部退貨，可刪除如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單采購入庫單”；如果是部分退貨，可直接修改；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單采購入庫單”。 已錄入已錄入“采購發票但未結算采購發票但未結算 如果是全部退貨，可刪除如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單和采購入庫單和“采購發票采購發票”；如果是部分退；如果是部分退貨，可直接修改貨，可直接修改“采購入庫單采購入庫單” 和和“采購發票采購發票”。 已經錄入已經錄入“采購發票并執行了采購結算采購發票并執行了采購結算 若結算后的發

44、票沒有付款，此時可取消采購結算，再刪除或修改若結算后的發票沒有付款，此時可取消采購結算，再刪除或修改“采購采購入庫單和入庫單和“采購發票采購發票”，若結算后的發票已付款，則必須錄入退貨單。，若結算后的發票已付款，則必須錄入退貨單。(2) 入庫單已記賬入庫單已記賬 此時無論是否錄入此時無論是否錄入“采購發票采購發票”， “采購發票是否結算，結算后的采購發票是否結算，結算后的“采采購發票是否付款，都需要錄入退貨單。購發票是否付款，都需要錄入退貨單。從采購發票角度來看，分為兩種情況(1) 采購發票未付款采購發票未付款 當入庫單尚未記賬時，直接刪除當入庫單尚未記賬時，直接刪除“采購入庫單采購入庫單和和

45、“采購發票采購發票”，已結算的，已結算的“采購發票需先取消結采購發票需先取消結算再刪除。當入庫單已經記賬時，必須錄入退貨算再刪除。當入庫單已經記賬時，必須錄入退貨單。單。(2) 采購發票已付款采購發票已付款 此時無論入庫單是否記賬，都必須錄入退貨單。此時無論入庫單是否記賬，都必須錄入退貨單。退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發票制單（應付款系統）核銷制單結 算制單退貨單錄入（采購管理）退貨單記賬（存貨核算）退貨單審核（庫存管理）借：原材料(紅) 貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅) 應交稅金(紅) 貸：應付賬款(紅)借：銀行存款(紅) 貸：應付賬款(紅)紅字發票錄入（采購管理）錄入收款單（應付款

46、系統）審核、記賬 （總賬系統） 第三節 直運業務一、系統設置二、業務類型三、業務流程1.有直運銷售訂單2. 沒有直運銷售訂單，直運采購發票和直運 銷售發票可互相參照現付業務現結制單（應付款系統）填制采購發票（采購管理）現付處理（采購管理）借：物資采購 貸：銀行存款 第四節 受托代銷業務 一、賬套設置 只有在新建賬套時將“企業類型選擇為“商業企業”，系統才能處理受托代銷業務。可以在“采購管理模塊設置，也可以在“庫存管理模塊設置，在其中一個模塊中的設置，可以改變在另一個模塊中的設置。二、選項設置 對于受托代銷商品，必需在存貨的基礎檔案中選中“是否受托代銷”，并且把存貨屬性設置為“外購”。由于受托代

47、銷商品一般用于銷售，還應把存貨屬性設置為“銷售。 供應商往來流程圖采購發票付款單預付款1112銷售發票預收款4現結制單33核銷現結生成應付沖應付1預付沖應付2應付沖應收3紅票對沖4并賬制單轉賬制單轉賬制單藍字表示同一供應商或不同供應商間往來黃字表示不同供應商之間往來黑字表示同一供應商之間往來紅字表示供應商和客戶之間往來受托代銷業務 受托代銷業務是指商業企業接受其他企業的委托，為其代銷商品的行為。這種業務的處理流程為： (1)受托方接收貨物，填制受托代銷入庫單。 (2) 受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方。 (3) 委托方開具發票。 (4) 受托方進行“委托代銷結算”，計算機自動

48、生成“受托代銷發票和“受托代銷結算單”。第五節 賬表查詢一、統計表（一采購明細賬賬表-統計表-采購明細表，輸入查詢條件，過濾-小計，按分組小計，合計-保管。（二未完成業務明細表賬表-統計表-未完成業務明細表，輸入查詢條件-過濾，查詢相關單據，包括暫估入庫、在途存貨。二、采購賬簿（一在途物資余額表賬表-采購賬簿-在途物資余額表（二暫估入庫余額表三、采購分析（一采購分析表賬表-采購分析-采購分析表（二采購費用分析表 第六節 月末結賬 月末結賬是將當月的單據數據封存，結賬后不允許再對該會計期的采購單據進行增加、修正、刪除處理。庫 存 管 理第十一章日常處理第一節 庫存管理概述一、業務類型（一工業企業

49、類型主要包括對采購入庫單、產成品入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、其他出庫單等單據發生的出入庫數量進行審核。（二商業企業的核算類型在日常業務中可以對采購入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、其他出庫單等單據發生的出入庫數量進行審核。商業企業核算類型不能使用產成品入庫、材料出庫等相關功能，但可以進行受托代銷業務的處理。二、業務模式分以下幾種業務模式：普通采購業務、受托代銷業務、直運業務，直運業務在庫存管理系統不體現。第十一章第十一章 庫存管理庫存管理主要內容系統概述日常業務處理功能概述 日常收發存業務處理 庫存控制 庫存管理系統與其他系統的主要關系庫存管理系統的應用模式庫存管理與其他系統的主

50、要關系出入庫單據采購入庫單銷售出庫單基礎設置采購管理系統管理庫存管理銷售管理存貨核算可銷售量庫存管理系統的應用模式 1. 1.集成應用模式集成應用模式 當庫存管理與采購管理、銷售管理、存貨核算集成當庫存管理與采購管理、銷售管理、存貨核算集成使用時，在采購管理系統中錄入采購入庫單，在銷售管使用時，在采購管理系統中錄入采購入庫單，在銷售管理系統中錄入發貨單，審核后自動生成銷售出庫單傳遞理系統中錄入發貨單，審核后自動生成銷售出庫單傳遞到庫存管理系統，在庫存管理系統中只錄入除采購入庫、到庫存管理系統，在庫存管理系統中只錄入除采購入庫、銷售出庫之外的其他單據，并完成對各種出入庫單據的銷售出庫之外的其他單

51、據，并完成對各種出入庫單據的審核。審核。 2. 2.獨立應用模式獨立應用模式 如果庫存管理系統單獨使用，那么所有的出入庫單據如果庫存管理系統單獨使用，那么所有的出入庫單據均由庫存系統填制。均由庫存系統填制。日常業務處理入庫業務出庫業務其他業務 采購入庫其他入庫產成品入庫庫存業務 12月10日，銷售二部，收到北京聯想分公司提供的聯想天鶴PIII/500，計20臺，暫估價為9 699元，入硬件庫。 業務類型：業務類型：采購入庫采購入庫-暫估入庫暫估入庫闡明闡明闡明：闡明： 如果同時啟用了采購管理、庫存管理、存貨核算，則應在采購管理系統中錄入采購入庫單，不能從庫存管理系統中錄入。因此，本業務在庫存中

52、不做處理； 如果同時啟用了庫存管理、存貨核算，則在庫存管理系統中錄入采購入庫單； 如果只啟用了存貨核算系統，則在存貨核算系如果只啟用了存貨核算系統，則在存貨核算系統填制采購入庫單。統填制采購入庫單。 庫存業務 12月12日，收到制造車間普通打印紙-A4(批次6001)，計100箱，驗收入產品庫。業務類型：業務類型：產成品入庫產成品入庫操作指導：操作指導：1在庫存管理系統中錄入產成品入庫單并審核在庫存管理系統中錄入產成品入庫單并審核2. 在存貨核算系統中錄入生產總成本在存貨核算系統中錄入生產總成本3. 在存貨核算系統中對產成品入庫單記賬略）在存貨核算系統中對產成品入庫單記賬略）4. 在存貨核算系

53、統中生成憑證工程：普通打印在存貨核算系統中生成憑證工程：普通打印紙紙-A4）（略）（略）庫存業務 12月9日，銷售二部，收到贈品聯想17寸顯示器一臺，單價2 200元。業務類型：業務類型：其他入庫其他入庫-贈品入庫贈品入庫操作指導：操作指導：1在庫存管理系統中錄入其他入庫單并在庫存管理系統中錄入其他入庫單并審核審核2在存貨核算系統中輸入其他入庫單存在存貨核算系統中輸入其他入庫單存貨單價貨單價“2200”3在存貨核算系統中對其他入庫單記賬在存貨核算系統中對其他入庫單記賬略）略）4在存貨核算系統中生成憑證在存貨核算系統中生成憑證1在庫存管理系統中錄入其他入庫單并審核1 12 23 34 45 56

54、 67 72在存貨核算系統中輸入其他入庫單存貨單價“2200”1 12 23 34 45 54在存貨核算系統中生成憑證1 12 23 34 45 56 67 78 89 91在庫存管理系統中錄入產成品入庫單并審核1 12 23 34 45 56 62. 在存貨核算系統中錄入生產總成本1 12 23 34 45 5出庫業務銷售出庫材料出庫其他出庫庫存業務 12月20日，銷售二部，向天津海達公司銷售聯想17寸顯示器一臺，單價2 500元。業務類型：業務類型： 銷售出庫銷售出庫闡明闡明 如果同時啟用了銷售管理、庫存管理、存貨核算，則應在銷售管理系統中錄入銷售出庫單，不能從庫存管理系統中錄入。因此，本

55、業務在庫存中不做處理； 如果同時啟用了庫存管理、存貨核算，則在庫存管理系統中錄入銷售出庫單； 如果只啟用了存貨核算系統，則在存貨核算系統填制銷售出庫單。庫存業務 12月3日，制造部，從材料庫領用20噸銅板紙用于生產普通打印紙-A4。業務類型：業務類型： 材料出庫業務材料出庫業務操作指導：操作指導：1. 在庫存管理系統中錄入材料出庫單并在庫存管理系統中錄入材料出庫單并審核審核2. 在存貨核算系統中對材料出庫單記賬在存貨核算系統中對材料出庫單記賬3. 在存貨核算系統中生成憑證在存貨核算系統中生成憑證1. 在庫存管理系統中錄入材料出庫單并審核1 12 23 34 45 56 67 78 82. 在存

56、貨核算系統中對材料出庫單記賬1 12 23 34 45 56 63. 在存貨核算系統中生成憑證1 12 23 34 45 56 67 78 89 9庫存業務 12月15日，銷售一部，領取樣品普通打印紙-A4批號6001和憑證套打紙-8X批號5903各1箱。業務類型：業務類型： 其他出庫其他出庫-樣品出庫。樣品出庫。操作指導：操作指導：1. 在庫存管理系統中錄入其他出庫單并在庫存管理系統中錄入其他出庫單并審核審核2. 在存貨核算系統中對其他出庫單記賬在存貨核算系統中對其他出庫單記賬略）略） 3. 在存貨核算系統中生成憑證填入對在存貨核算系統中生成憑證填入對方科目：方科目：5501 營業費用）（略

57、）營業費用）（略） 1. 在庫存管理系統中錄入其他出庫單并審核1 12 23 34 45 56 6其他業務庫存調撥盤 點組裝和拆卸形態轉換庫存業務 12月5日，銷售一部，從制造部調撥普通打印紙-A4批號5768和憑證套打紙-8X批號5903各500箱。業務類型：業務類型： 庫存調撥庫存調撥-部門調撥部門調撥操作指導：操作指導： 1在庫存管理系統中填制調撥單在庫存管理系統中填制調撥單 2在庫存管理系統中對調撥單生成的在庫存管理系統中對調撥單生成的其他出入庫單進行審核其他出入庫單進行審核 3在存貨核算系統中對其他出入庫單在存貨核算系統中對其他出入庫單記賬記賬1在庫存管理系統中填制調撥單1 12 23 34 45 56 61 12 23 34 45 56 67 72在庫存管理系統中對調撥單生成的其他出入庫單進行審核3在存貨核算系統中對其他出入庫單記賬1