1、泓域咨詢 /棉柔巾項目建設方案目錄一、 市場分析3二、 項目名稱及建設性質4三、 項目承辦單位4四、 項目定位及建設理由5主要經濟指標一覽表5五、 項目工程設計總體要求6六、 項目選址原則7七、 機會分析（O）7八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理8主要原輔材料一覽表8九、 項目實施保障措施9十、 環境保護綜述10十一、 節能綜合評價11十二、 人力資源配置11勞動定員一覽表12十三、 建設投資估算12建設投資估算表13十四、 建設期利息14建設期利息估算表14十五、 流動資金15流動資金估算表16十六、 項目總投資17總投資及構成一覽表17十七、 資金籌措與投資計劃18項目投資計劃與資金籌

2、措一覽表18十八、 經濟評價財務測算19十九、 項目盈利能力分析21二十、 項目招標范圍22二十一、 總結23報告說明棉柔巾指的是采用100%純天然棉制成的棉質毛巾，采用先進的棉質水刺無紡布技術生產，再經過高壓滅菌后生成。棉柔巾具有質地柔軟、細膩、無刺激、吸收性強等優勢，且柔韌性較好，不易變形，是毛巾、紙巾、卸妝棉等產品的替代品。隨著消費升級，棉柔巾在國內市場快速滲透，行業得到快速發展。根據謹慎財務估算，項目總投資22384.46萬元，其中：建設投資18261.95萬元，占項目總投資的81.58%；建設期利息512.63萬元，占項目總投資的2.29%；流動資金3609.88萬元，占項目總投資的

3、16.13%。項目正常運營每年營業收入42400.00萬元，綜合總成本費用35851.64萬元，凈利潤4767.34萬元，財務內部收益率14.76%，財務凈現值1462.19萬元，全部投資回收期6.69年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 市場分析棉柔巾指的是采用100%純天然棉制成的棉質毛巾，采用先進的棉質水刺無紡布技術生產，再經過高壓滅菌后生成。棉柔巾具有質地柔軟、細膩、無刺激、吸收性強等優勢，且柔韌性較好，不易變形，是毛巾、紙巾、卸妝棉等產品的替代品。隨著消費升級，棉柔巾在國內市場快速滲透，行業得到快速發展。棉柔巾使用場景主要集中在美妝和母嬰兩大領域

4、，其中美妝場景應用占比逐年提升，在2020年占比較高。就市場競爭方面，棉柔巾市場集中度較低，其中母嬰場景頭部企業集中度高于美妝場景。由于棉柔巾品牌增多，尤其在美妝領域，目前美妝場景中棉柔巾市場集中度呈現下降趨勢，市場競爭尤為激烈，也存在更多的發展機遇。在消費升級大背景下，居民對于棉柔巾需求持續攀升，在2019年我國棉柔巾市場需求量約為230億張。與傳統紙張相比，棉柔巾定位高端，價格更高，主流產品價格在0.14-0.22元/張左右，占據國內棉柔巾市場的七成左右。當前棉柔巾市場中的品牌眾多，目前約有500多個。較具有代表性的品牌有全棉時代、心相印、棉花秘密、得寶、中順潔柔、簡柔、十月結晶、安慕斯、

5、Babycare、子初、好孩子等品牌，其中全棉時代市場占比領先，達到40%以上，其次是Babycare和安慕斯，二者占比約為25%以上。我國市場中的棉柔巾品牌眾多，但大多品牌為貼牌生產，少數企業具有研發能力。近幾年，隨著我國對于環保產業的大力支持，棉柔巾將替代卸妝棉、紙巾等產品，市場需求持續攀升。由于棉柔巾符合消費者高質量需求，同時符合國家綠色環保政策，棉柔巾市場滲透率不斷增長，在2019年達到7.6%左右，市場規模約為225億元。當前棉柔巾市場滲透率較低，未來行業仍有巨大發展空間。二、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱棉柔巾項目（二）項目建設性質本項目屬于擴建項目三、 項目承辦單位（一）項目

6、承辦單位名稱xx有限責任公司（二）項目聯系人潘xx四、 項目定位及建設理由綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新階段。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積32000.00約48.00畝1.1總建筑面積57583.681.2基底面積19200.001.3投資強度萬元/畝362.842總投資萬元22384.462.1建設投資萬元18261.952.1.1工程費用萬元15546.83

7、2.1.2其他費用萬元2259.002.1.3預備費萬元456.122.2建設期利息萬元512.632.3流動資金萬元3609.883資金籌措萬元22384.463.1自籌資金萬元11922.813.2銀行貸款萬元10461.654營業收入萬元42400.00正常運營年份5總成本費用萬元35851.646利潤總額萬元6356.457凈利潤萬元4767.348所得稅萬元1589.119增值稅萬元1599.2510稅金及附加萬元191.9111納稅總額萬元3380.2712工業增加值萬元12053.0713盈虧平衡點萬元20531.32產值14回收期年6.6915內部收益率14.76%所得稅后16

8、財務凈現值萬元1462.19所得稅后五、 項目工程設計總體要求1、建筑結構設計力求貫徹“經濟、實用和兼顧美觀”的原則，根據工藝需要，結合當地地質條件及地需條件綜合考慮。2、為滿足工藝生產的需要，方便操作、檢修和管理，盡量采取廠房一體化，充分考慮豎向組合，立求縮短管線，降低能耗，節約用地，減少投資。3、為加快建設速度并為今后的技術改造留下發展空間，主廠房設計成輕鋼結構，各層主要設備的懸掛、支撐均采用鋼結構，實現輕型化，并滿足防腐防爆規范及有關規定。六、 項目選址原則所選場址應避開自然保護區、風景名勝區、生活飲用水源地和其他特別需要保護的環境敏感性目標。項目建設區域地理條件較好，基礎設施等配套較為

9、完善，并且具有足夠的發展潛力。七、 機會分析（O）（一）長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產品大批量生產的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。（二）國家政策支持國內產業的發展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規范產業發展。在國家政策的助推下，本產業已成為我國具有國際競爭優勢的戰略性新興產業，伴隨著提質增效等長效機制政策的引導，本產業將進入持續健康發展的快車道，項目產品亦隨之快速升級發展。八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xx有限責任公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供

10、應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料管理1、項目建成投產后，物資采購部門根據生產實際需要制定原材料采購計劃，掌握原材料的性能、特點，在不影響產品質量的前提下，對項目所需原輔材料合理地選擇品種、規格、質量，為企業節約使用原材料降低采購成本。2、本期工程項目所需要的原材料、輔助材料實行統一采購集中供應，并根據所需原材料的質量、價格、運輸條件做到貨比三家。3、驗收材料應根據領料單或原始憑證進行清點實測驗收，發現規格、質量、數量不符等問題應及時與有關人員聯系處理；做好原輔材料原始記錄和資料積累，及時準確地做好月報、季報和年度各種統計報表工作。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料

11、單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.九、 項目實施保障措施施工中應遵照執行下列工期保證措施，按合同規定如期完成。1、項目建設單位要在技術準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術素質高、施工經驗豐富、最優秀的工程技術人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水作業，交叉施工，使施工機械等資源發揮最大的使用效率，做到現場施工有條不紊，忙而不亂。5、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據，詳細編制周、月施工作業計劃，

12、以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。十、 環境保護綜述（一）生態保護紅線項目所在地為工業用地，不涉及生態紅線。（二）環境質量底線1、根據大氣監測結果表明，評價區大氣各監測點各項指標均滿足GB3095-2012環境空氣質量標準中的二級標準及其他相應標準，說明大氣質量較好，有一定環境容量；正常工作下，本項目各污染物對保護目標影響較小。2、根據地表水監測結果表明：監測因子均滿足GB3838-2002地表水環境質量標準中類標準，表明地表水環境現狀良好，具有一定的環境容量。本項目不直接向地表水體排放廢水，生活污水經化糞池收集后，定期清撈用于農田施肥。本項目建成后對區域地表水體影響較小。3、根

13、據噪聲監測結果表明：晝、夜間聲環境質量均滿足GB3096-2008聲環境質量標準中2類標準，聲環境質量現狀較好，本項目各設備噪聲經隔聲降噪和距離衰減后，廠界噪聲不超標，對周圍環境影響較小。（三）資源利用上線本項目原輔料均為外購；企業用水由供水管網供給，項目用電為統一供應。項目原輔料、水、電供應充足，生產過程盡可能做到合理利用和節約能耗，最大限度地減少物耗、能耗。（四）環境準入負面清單對照產業結構調整指導目錄（2011年本）及國家發展改革委關于修改有關條款的決定，本項目不屬于其中的中限制類、淘汰類建設項目，可視為允許類建設項目。因此，本項目的建設與國家和地方的產業政策相符，滿足負面清單管理要求。

14、綜上所述，本項目的建設符合“三線一單”相關要求。十一、 節能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節能降耗措施。3、不斷采用新的節能技術，努力提高企業的競爭力。十二、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx有限責任公司規劃，達產年勞動定

15、員325人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位211正常運營年份2技術指導崗位333管理工作崗位334質量檢測崗位49合計325十三、 建設投資估算本期項目建設投資18261.95萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計15546.83萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為6996.06萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手

16、冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8059.46萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為491.31萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2259.00萬元。（三）預備費本期項目預備費為456.12萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6996.068059.46491.3115546.831.1建筑工程費6996.066996.061.2設備購置費8059.468059.461.3安裝工程費491.31491.312其他費用2259.002259.002.

17、1土地出讓金1358.441358.443預備費456.12456.123.1基本預備費240.27240.273.2漲價預備費215.85215.854投資合計18261.95十四、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款10461.65萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息512.63萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息512.63128.16384.471.1.1期初借款余額5230.8251.1.2當期借款10461.655230.825230.821.1.3當期應計利息512.63128.16384.471.

18、1.4期末借款余額5230.82510461.651.2其他融資費用1.3小計512.63128.16384.472債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計512.63128.16384.47十五、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳

19、細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為3609.88萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0022645.4824155.1830193.971.1應收賬款0.0010190.4710869.8313587.291.2存貨0.007925.928454.3110567.891.2.1原輔材料0.002377.782536.303170.371.2.2燃料動力0.00118.89126.82158.521.2.3在產品0.003645.923888.984861.231.2.4產成品0.001783.341902.222377.781.3現金0

20、.001811.641932.422415.521.4預付賬款0.002717.462898.623623.282流動負債0.0019938.0721267.2726584.092.1應付賬款0.007177.707656.229570.272.2預收賬款0.0012760.3613611.0617013.823流動資金0.002707.412887.903609.884流動資金增加0.002707.41180.49721.985鋪底流動資金0.006793.647246.559058.19十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資2238

21、4.46萬元，其中：建設投資18261.95萬元，占項目總投資的81.58%；建設期利息512.63萬元，占項目總投資的2.29%；流動資金3609.88萬元，占項目總投資的16.13%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資22384.46100.00%1.1建設投資18261.9581.58%1.1.1工程費用15546.8369.45%1.1.1.1建筑工程費6996.0631.25%1.1.1.2設備購置費8059.4636.00%1.1.1.3安裝工程費491.312.19%1.1.2工程建設其他費用2259.0010.09%1.1.2.1土地出讓金1358.4

22、46.07%1.1.2.2其他前期費用900.564.02%1.2.3預備費456.122.04%1.2.3.1基本預備費240.271.07%1.2.3.2漲價預備費215.850.96%1.2建設期利息512.632.29%1.3流動資金3609.8816.13%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資22384.46萬元，其中申請銀行長期貸款10461.65萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資22384.46100.00%1.1建設投資18261.9581.58%1.2建設期利息512.632.29%1.3流動資金3609.

23、8816.13%2資金籌措22384.46100.00%2.1項目資本金11922.8153.26%2.1.1用于建設投資7800.3034.85%2.1.2用于建設期利息512.632.29%2.1.3用于流動資金3609.8816.13%2.2債務資金10461.6546.74%2.2.1用于建設投資10461.6546.74%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入42400.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目

24、正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1599.25萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用35851.64萬元，其中：可變成本29703.74萬元，固定成本6147.90萬元。正常經營年份項目經營成本34349.19萬元。具體測算數據詳見綜合總成本

25、費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加191.91萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=6356.45（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=6356.4525.00%=1589.11（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額6356.45萬元，繳納企業所得稅1589.11萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=6356.45-1589.11=4767.34（萬元）。十九、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=14.76%。本期項目投資財務內部收益率14.76%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的