1、. . . . 1 / 38酒生產(chǎn)項目創(chuàng)業(yè)計劃書酒生產(chǎn)項目創(chuàng)業(yè)計劃書. . . . 2 / 38目錄摘要摘要 .4 41 1 項目描述項目描述 .5 51.1 企業(yè)的宗旨.51.2 項目背景.61.3 目標規(guī)劃.61.4 市場前景.62 2 產(chǎn)品描述產(chǎn)品描述 .7 72.1 產(chǎn)品特征與特色.82.2 產(chǎn)品所處的生命周期.82.3 產(chǎn)品技術改進的方向.92.4 生產(chǎn)工藝流程.92.5 產(chǎn)品質(zhì)量控制的能力.92.6 利潤來源與持續(xù)營利的模式.102.7 產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營計劃.103 3 市場分析市場分析 .11113.1 客戶分析.113.2 需求分析.113.3 競爭分析.123.4 營銷策略.13

2、3.4.1 隊伍和機構 .133.4.2 網(wǎng)絡建設 .133.4.3 促銷策略 .133.4.4 市場開拓計劃 .13. . . . 3 / 383.4.5 營銷目標 .133.5 新產(chǎn)品投產(chǎn)計劃.134 4 公司概述公司概述 .13134.1 公司人物與機構.134.1.1 公司人物 .134.1.2 公司機構 .184.2 公司總體戰(zhàn)略.194.3 公司品牌戰(zhàn)略.204.4 企業(yè)文化.205 5 財務分析財務分析 .21215.1 營業(yè)費用預算.215.2 銷售預算.215.3 現(xiàn)金流量.215.4 盈虧分析.216 6 投資策略投資策略 .22226.1 股份募資.226.2 項目融資.

3、226.3 資本結構.227 7 風險分析風險分析 .23237.1 機遇.237.2 風險與對策.238 8 退出策略退出策略 .2323附錄 .24. . . . 4 / 381 1 項目描述項目描述 某酒（rum）作為世界第三大蒸餾名酒（世界三大蒸餾名酒依次是：威士忌、白蘭地和某酒，世界市場占有份額比例依次為：28%、14%和 11.4%。據(jù)法國酒協(xié)會 2006 年統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)），在世界各地產(chǎn)銷兩旺。農(nóng)墾糖業(yè)集團與某生化科技合作于 2011 年 12 月 18 日順利生產(chǎn)出第一批合格的某生酒，結束中國不生產(chǎn)某酒的歷史，填補了中國某酒生產(chǎn)的空白，開創(chuàng)了甘蔗糖業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的新篇章。但此某酒是以

4、糖廠附產(chǎn)品糖蜜為原料，以連續(xù)發(fā)酵、間隙蒸餾與連續(xù)蒸餾相結合的生產(chǎn)方式生產(chǎn)出的一款中檔某酒，其只能適應一般消費者的需求，尚未能滿足較高層次消費者的要求。為了中國某酒產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展，為了滿足中國高層消費者對某酒日益增長的需要，特提出低濃度糖漿生產(chǎn)高檔某酒計劃，同時還生產(chǎn)多種新型某酒。項目選址在盛產(chǎn)甘蔗的中心地帶某市。某市地處桂中腹地的紅水河之濱，東、西、南和來賓縣毗鄰，北面與忻城縣接壤。某市屬亞熱帶氣候區(qū)，年平均氣溫 20.6，無霜期 320 天左右，年降雨量 1203.9至 1719 毫米。某市土壤是晚古生代（距今 4 億年至 2.3 億年）地層發(fā)育的地區(qū)。某市年甘蔗產(chǎn)量約 33 萬噸，能滿足

5、項目對原料的需求；某市地處紅水河之濱，有較好的自然釀酒條件；某市屬工業(yè)轉型城市，有較好的產(chǎn)業(yè)政策支撐，能在政治與經(jīng)濟層面對某酒產(chǎn)業(yè)的發(fā)展全力扶持，目前政府已同意劃出 500 多畝工業(yè)用地，用于本項目的發(fā)展。本項目的高檔某酒是用新鮮甘蔗榨汁作原料，經(jīng)濃縮、發(fā)酵、釜式蒸餾器系統(tǒng)蒸餾、橡木桶釀、勾兌和灌裝等工序制作而成。本項目高檔某酒的香味是集束型的，主要香味包括有很濃的甘蔗原始果香味、蔗糖的微甜味和橡木的木香味，以此同時還會攜帶有一些熱帶、亞熱帶水果的香味。整體上來說就是某酒香味飽滿濃烈、回味長久、層次清晰。. . . . 5 / 38本項目的其它產(chǎn)品：全營養(yǎng)低濃度某酒。此款某酒是用甘蔗汁作原料，

6、經(jīng)發(fā)酵、過濾、釀、勾兌等過程制作而成。產(chǎn)品特點是酒度較低，一般為 1518%酒精度之間，酒中包含了甘蔗中的幾乎全部營養(yǎng)成份，生產(chǎn)過程不產(chǎn)生廢液沒有任何對環(huán)境的污染?；旌闲湍尘啤Ｋ^混合型某酒就是用糖廠的副產(chǎn)品糖蜜為原料，經(jīng)原料沉淀處理、發(fā)酵、蒸餾、釀、勾兌、灌裝等工序制造而成的某酒。這是一種中檔某酒，特點是原料來源廣泛，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品適用性強，能滿足大眾消費的需求。全營養(yǎng)低濃度起泡某酒。在勾兌完成的全營養(yǎng)低濃度某酒的基礎上加入一些特殊發(fā)酵原料和菌種，進行第二次發(fā)酵產(chǎn)生新的物質(zhì)以與二氧化碳，過濾后將含有二氧化碳的新酒灌裝即得。特點是酒味更純正，泡沫豐富多彩。1.11.1 企業(yè)的宗旨企業(yè)的宗旨

7、為人類提供激勵精神、舒緩壓力的最好物質(zhì)產(chǎn)品。1.21.2 項目背景項目背景 以某生化科技鄒毅老師從澳大利亞帶回的某酒生產(chǎn)技術和其發(fā)明專利甘蔗汁和糖蜜生產(chǎn)復合型某酒（RUM）的方法和實用新型專利間歇式某酒（RUM）蒸餾釜設備為基礎，在農(nóng)墾昌菱制糖建設一條年產(chǎn)一萬噸的某酒生產(chǎn)線，并于 2011 年 12 月 18 日順利生產(chǎn)出第一批合格的某生酒，結束中國不生產(chǎn)某酒的歷史，開創(chuàng)了甘蔗糖業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的新篇章。時任自治區(qū)主席馬飚在深入農(nóng)墾糖業(yè)某酒產(chǎn)業(yè)基地建設項目進行專題調(diào)研后強調(diào)，發(fā)展某酒產(chǎn)業(yè)有原料、有基礎、有條件、有技術、有市場、有前景，要把某酒產(chǎn)業(yè)打造成為千億元級戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。為加快推動自治區(qū)甘蔗制

8、酒（某酒）產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，延伸蔗糖生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，做大做強甘蔗制糖產(chǎn)業(yè)，自治區(qū)人民政府決定成立甘蔗制酒（某酒）產(chǎn)業(yè)化推進工作領導小組，由原自治區(qū)副主席道喜任組長，指導全區(qū)甘蔗制酒（某酒）產(chǎn)業(yè)化的工作。某生化科技鄒毅老師在完成農(nóng)墾糖業(yè)集團年產(chǎn)一萬噸某酒項目后，又申請了兩項有關某酒的發(fā)明專利：低濃度糖漿生產(chǎn)重質(zhì)某酒的方法和糖蜜生產(chǎn)混合型某酒的方法 。以此兩發(fā)明專利技術作基礎，并重新組建更強的產(chǎn)品開發(fā)團隊，進行艱苦創(chuàng)業(yè)，成立某酒專業(yè)生產(chǎn)公司，為中國某酒產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大貢獻力量。. . . . 6 / 381.31.3 目標規(guī)劃目標規(guī)劃1、融資計劃落實的第一年將生產(chǎn)全營養(yǎng)低濃度某酒 3000 千升（噸） ，經(jīng)橡

9、木桶釀半年，于同年推出市場。2、同時生產(chǎn)高檔某酒 4000 千升（噸） ，橡木桶釀三年后推出市場。3、為了充分利用生產(chǎn)設備和提高市場占有率，生產(chǎn)以糖蜜為原料的混合型某酒 3000 千升(噸)。橡木桶釀二年后推出市場。4、在融資計劃落實的第二年考慮再投資，建設一條年產(chǎn)一萬千升(噸)的以糖蜜為原料生產(chǎn)混合型某酒的生產(chǎn)線，此某酒經(jīng)兩年橡木釀后推出市場。5、推出全營養(yǎng)低濃度起泡某酒等系列新產(chǎn)品。6、果汁型預調(diào)某酒。在某酒市場開發(fā)運營穩(wěn)定后推出。1.41.4 市場前景市場前景目前，全世界每年以糖蜜或甘蔗汁做原料生產(chǎn)的某酒和相關飲用酒約 500萬千升（噸） ，僅巴西一國就年產(chǎn) 200 萬千升（噸） 。加勒

10、比海地區(qū)生產(chǎn)某酒 50萬千升（噸） ，澳大利亞和斐濟年產(chǎn)某酒 20 多萬千升（噸） 。亞洲地區(qū)的印度為生產(chǎn)某酒的龍頭，其擁有 10 多間某酒廠，年產(chǎn)約 50 萬千升（噸） 、菲律賓生產(chǎn)某酒 30 萬千升（噸） 。美國生產(chǎn)某酒也超過 20 萬千升（噸） 。中國目前自產(chǎn)姆酒就只有農(nóng)墾糖業(yè)的生產(chǎn)線可生產(chǎn)。中國每年進口某酒 2 萬千升（噸） 。 某酒進口增長率在中國進口洋酒中最高，達到 65.85%。名稱2007 年進口量增長率（%）Whisk(e)y28.9Brandy and Cognac34.43Vodka-22.59Gin-26.65Rum65.85注：資料來源于中商情報網(wǎng)公司。2009201

11、2 年中國白酒市場投資分析與前景預測報告（中國投資顧問公司）中顯示， （2010 年2012 年）三年，產(chǎn)值平均增長率約為 25%，2012 年產(chǎn)值將達到 3827.5 億元，收入年均增長率為 23.2%，2012 年收入將達到 3190.7 億元，利潤年均增長率約為 31.8%，2012 年利潤達到 560.8 億元。從某酒的主要生產(chǎn)國、中國某酒進口增長率和中國高度烈酒市場的發(fā)展速度三方面來看，某酒的市場前景都會是非常廣闊的。世界著名 6 個某酒公司的年產(chǎn)量. . . . 7 / 381.Bacardi （世界圍）19.8 萬噸2.Tanduay （菲律賓）19.6 萬噸3.United M

12、cDowells No.1 Celebration （印度）17.8 萬噸4.Captain Morgan （牙買加）9.8 萬噸5.Brugal（多米尼加） 4 萬噸6.Huvana Club （古巴）3.9 萬噸2 2 產(chǎn)品描述產(chǎn)品描述某酒具有濃烈飽滿的芳香，其香味特色是：焦糖味、甘蔗果香、蔗糖微甜味和橡木味為主的混合型香味，其還攜帶有熱帶、亞熱帶水果的香味；某酒具有亞熱帶浪漫與甘蔗醇甜完美結合的風格，晶瑩透明的酒體，可愛誘人的顏色。這些特點使其在世界酒類市場上經(jīng)久不衰，牢牢地站穩(wěn)世界第三大名酒的位置。從香型上分，某酒大概分為醇香型和辛香型兩大類。世界某酒的生產(chǎn)釀造已經(jīng)有400多年的歷史，

13、生產(chǎn)廠商分布于幾乎所有甘蔗生產(chǎn)的國家與地區(qū)，主要分布在南北美洲、加勒比海地區(qū)，以與歐洲、澳洲、非洲與亞洲。一句話：只要有甘蔗生產(chǎn)的地方就有某酒。本項目所生產(chǎn)的高檔某酒是以甘蔗汁為原料，經(jīng)蔗汁濃縮成低濃度糖漿、發(fā)酵、銅質(zhì)蒸餾釜系統(tǒng)蒸餾、橡木桶釀、勾兌、灌裝出品等工序最后得到一種金黃色的酒精度40%vol的鄉(xiāng)情（農(nóng)業(yè)型）重質(zhì)某酒，即高檔某酒。全營養(yǎng)低濃度某酒。用甘蔗汁作原料，經(jīng)發(fā)酵、過濾、釀、勾兌等過程制作而成。產(chǎn)品特點是酒度較低，一般為 1518%酒精度之間，酒中包含了甘蔗中的幾乎全部營養(yǎng)成份，生產(chǎn)過程不產(chǎn)生廢液沒有任何對環(huán)境的污染。起泡某酒。在勾兌完成的全營養(yǎng)低濃度某酒基礎上加入一些特殊發(fā)酵原

14、料，進行第二次發(fā)酵產(chǎn)生新的物質(zhì)以與二氧化碳，過濾后將含有二氧化碳的新酒灌裝即得。特點是酒味更純正，泡沫豐富多彩。混合型某酒。用糖廠的副產(chǎn)品糖為原料，經(jīng)原料沉淀處理、發(fā)酵、蒸餾、釀、勾兌、灌裝等工序制造而成的某酒。這是一種中檔某酒，特點是原料來源廣，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品適用性強，能滿足大眾消費的需求。產(chǎn)品組合：高中低檔某酒。2.12.1 產(chǎn)品特征與特色產(chǎn)品特征與特色鄉(xiāng)情重質(zhì)某酒高檔某酒。產(chǎn)品國首創(chuàng)，生產(chǎn)技術真補國空白。產(chǎn)品生產(chǎn)使. . . . 8 / 38用甘蔗汁為原料，而甘蔗產(chǎn)量占全國 65%以上，原料充足；生產(chǎn)所用的輔料主要的是發(fā)酵菌種，這是我們所撐握的核心技術，另外的輔料是碳酸氫銨、硫酸等，在

15、中國有充足供應；設備主要是發(fā)酵罐，國能生產(chǎn)，另外，銅質(zhì)釜式蒸餾器，是我們的專利技術，能在中國生產(chǎn)。也就是說產(chǎn)品生產(chǎn)的原料、輔料、設備和技術都沒有問題。由于生產(chǎn)鄉(xiāng)情某酒所用的原料、工藝、技術與糖蜜某酒有差距，所生產(chǎn)出的產(chǎn)品也有很大的不同。整體來說與糖蜜某酒相比，蔗香味更濃，酒中的香味更協(xié)調(diào)柔順，回甘更持久。中國白酒與該產(chǎn)口相比有三個重大缺陷，一是國產(chǎn)好酒必須是度數(shù)較高的酒（50 度以上），高度酒市場適應性較差；二是國產(chǎn)白酒大部分都是采用固體發(fā)酵法發(fā)酵，要提高產(chǎn)量比較困難，生產(chǎn)成本相對較高；三是國產(chǎn)白酒不能進入酒吧做調(diào)兌用酒。在中國久遠的古代，我們的先人們就已經(jīng)釀造出甘蔗酒。據(jù)晉代洪西京雜記卷四記

16、載：“梁孝王游于忘憂之館，集諸游士，各使為賦。枚乘為柳賦 ，其辭曰：樽盈縹玉之酒，爵獻金漿之醪。 注：梁人作諸蔗酒，名金漿 。 ”據(jù)考證，諸蔗即為甘蔗。 史記司馬相如列傳：“江離麋蕪，諸蔗猼且。 ” 集解：“諸蔗，甘柘也。 ”按楚辭宋玉招魂注，柘通蔗字。因此，甘柘也就是甘蔗。 又晉人南方草木狀云：“諸蔗，一曰甘蔗。 ”由此可見，我國在西漢時已有甘蔗酒，并以金漿命名，因此猜想這些甘蔗酒是金黃色的，同時也足見當時甘蔗酒的身份之高貴，不輸糧食酒。全營養(yǎng)低濃度某酒。特點是酒度較低，酒中包含了甘蔗中的幾乎全部營養(yǎng)成份，經(jīng)科學分析，甘蔗除含蔗糖外還含有人體所需的其他物質(zhì)，如每 100 克甘蔗含蛋白質(zhì) 0.

17、2 克、脂肪 0.5 克、鈣 8 毫克、磷 4 毫克、鐵 1.3 毫克。另外，甘蔗還含有天門冬氨酸、谷氨酸、絲氨酸、丙氨酸等多種有利于人體的氨基酸，以與維生素 B1、維生素 B2、維生素 B6 和維生素 C 等等。甘蔗的含鐵量在各種水果中，雄踞“冠軍”寶座。起泡某酒。特點除含有全營養(yǎng)低濃度某酒的全部營養(yǎng)外，其酒味更純正，泡沫豐富多彩，與葡萄起泡酒、香檳酒有異曲同工之妙?；旌闲湍尘?。特點是原料來源廣，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品適用性強，能滿足大眾消費的需求。2.22.2 產(chǎn)品所處的生命周期產(chǎn)品所處的生命周期 相對某酒來說，在中國市場應處于“引入期”階段，即處于市場的起步階段。但由于在我們前面有農(nóng)墾糖業(yè)年產(chǎn)

18、一萬噸的某酒在前面推出市場，承擔著開路先鋒的角色，我們的產(chǎn)品也可以說是處于“成長期”的初期階段。. . . . 9 / 382.32.3 產(chǎn)品技術改進的方向產(chǎn)品技術改進的方向產(chǎn)品技術改造的方向有兩處：一是某酒的快速化。由于在高檔某酒的生產(chǎn)過程中，橡木桶釀的投資最大、占用資金最多，因此，如能 在化過程中縮短時間的話就能節(jié)約投資成本和經(jīng)營成本。二是深化開發(fā)椰子某酒、咖啡某酒、檸檬某酒、芒果某酒、草莓某酒、波蘿某酒等水果型預調(diào)某酒，為消費者提供更多更好的產(chǎn)品。2.42.4 生產(chǎn)工藝流程生產(chǎn)工藝流程高檔某酒生產(chǎn)工藝：全營養(yǎng)低濃度某酒生產(chǎn)工藝：新鮮甘蔗壓榨甘蔗取汁甘蔗汁濃縮蔗汁發(fā)酵醪液蒸餾生酒陳釀成熟酒

19、勾兌過濾灌裝出廠新鮮甘蔗新鮮甘蔗壓榨甘蔗取汁蔗汁發(fā)酵生酒陳釀成熟酒勾兌過濾灌裝出廠. . . . 10 / 382.52.5 產(chǎn)品質(zhì)量控制的能力產(chǎn)品質(zhì)量控制的能力產(chǎn)品質(zhì)量對一個企業(yè)來說是生死相關的。在整個某酒的生產(chǎn)過程中有四 個控制點對產(chǎn)品質(zhì)量來說非常重要的：發(fā)酵過程的控制、蒸餾、釀方案和某酒的勾兌。某酒的發(fā)酵技術、蒸餾技術都是我們的核心技術，有訓練有素的良好的人才，有生產(chǎn)農(nóng)墾糖蜜某酒的經(jīng)驗；在釀和勾兌方面我們也有著堅實的實驗基礎，有良好的系統(tǒng)訓練，還有大量完善的某酒檢測分析手段做指導；因此，我們很好的產(chǎn)品質(zhì)量控制的能力。公司還致力研發(fā)基于傳感器網(wǎng)絡的高智能工程監(jiān)測系統(tǒng)，用于某酒生產(chǎn)過程的自動

20、化控制。該系統(tǒng)屬填補國空白、可替代進口、達到國際同類產(chǎn)品先進水平的高新技術產(chǎn)品，具有顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。2.62.6 利潤來源與持續(xù)營利的模式利潤來源與持續(xù)營利的模式品牌：“海盜傳奇”某酒，讓男人激情澎湃心里發(fā)癢的青春血液。我們所要樹立的品牌需要達到五個方面的要求：能跨越歷史和時間的沉淀；能經(jīng)得住完全市場條件的錘煉；能跨越代際思想更替的沖擊；能跨越創(chuàng)新技術的打擊；能跨越文化傳播的障礙。 專利：已有發(fā)明專利甘蔗汁和糖蜜生產(chǎn)復合型某酒（RUM）的方法 ；實用新型專利間歇式某酒（RUM）蒸餾釜設備 ；已申請的發(fā)明專利：低濃度糖漿生產(chǎn)重質(zhì)某酒的方法和糖蜜生產(chǎn)混合型某酒的方法 。預計將要申請的專利

21、：全營養(yǎng)低濃度某酒生產(chǎn)方法 、 起泡某酒的生產(chǎn)方法 、 甘蔗汁生產(chǎn)飲用醋的方法 、 橙子某酒生產(chǎn)方法 、 芒果某酒的生產(chǎn)方法等。核心技術：系列某酒的生產(chǎn)技術與生產(chǎn)裝備技術。獨特價值：酒品如人品。學者創(chuàng)業(yè)，科學求真、坦誠真摯的態(tài)度將會溶入所生產(chǎn)的產(chǎn)品某酒中，消費者喝的不是普通的某酒，而是生產(chǎn)釀造者求真的心血。建立中國某酒特有品牌，建設高品質(zhì)的某酒生產(chǎn)線，創(chuàng)立一種不同于白酒售賣的營銷模式，實現(xiàn)技術創(chuàng)新、生產(chǎn)、銷售、消費的良性循環(huán)。只做某酒！某酒專業(yè)化生產(chǎn)的獲利模式。世界圍只要有甘蔗的地方就有某酒生產(chǎn)，是我們生存和發(fā)展的信心。2.72.7 產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營計劃產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營計劃項目目標年產(chǎn)高檔某酒 400

22、0 千升（噸） ，計劃出廠價 200 元/支(750 毫升)，. . . . 11 / 38即每千升（噸）出廠價 26 萬元。產(chǎn)生 10.4 億的銷售收入。由于高檔某酒釀時間需三年以上才能成熟，在公司開始經(jīng)營階段會出現(xiàn)產(chǎn)品空檔期，為了填補公司經(jīng)營空檔，本項目考慮同時生產(chǎn)一款全營養(yǎng)低濃度當年生產(chǎn)當年可銷售的某酒，生產(chǎn)量為 3000 千升（噸） ，目標價格出廠價 20 元/支(750 毫升)，即每千升（噸）出廠價 2.6 萬元。產(chǎn)生 0.78 億的銷售收入。年產(chǎn)中檔混合型某酒 3000 噸，出廠價 60 元/支(750 毫升)，即每噸出廠價8 萬元。產(chǎn)生 2.4 億的銷售收入。第二期年產(chǎn)中檔混合型

23、某酒 10000 噸，出廠價 60 元/支(750 毫升)，即每噸出廠價 8 萬元。產(chǎn)生 8 億的銷售收入。原材料：甘蔗，某本市年生產(chǎn)甘蔗約 30 萬噸，能完全滿足生產(chǎn)需求；糖蜜，某市糖廠與 20 公里外的遷江糖廠所糖蜜超過 2 萬噸，能滿足生產(chǎn)所需。輔料：硫酸、醋酸、碳酸氫銨等，中國市場供應充足。勞動力：某市有人口 12 萬，勞動力總數(shù)達到 6 萬以上，全市現(xiàn)有企業(yè)不多，用工也不多，勞動力充足。土地：政府現(xiàn)已貯存工業(yè)用地 3000 多畝，已簽合同同意我們第一期使用工業(yè)土地 500 畝。電力與燃料：某市有最大火力發(fā)電廠電力供應充足；燃料以使用本廠所產(chǎn)生的甘蔗渣為主，少量外購，不存在任何問題。

24、水：生產(chǎn)用水以廠中的地下水為主，水質(zhì)有保障；生活用水以自來水為主，供應充足。3 3 市場分析市場分析 為了更清晰明了地預知產(chǎn)品的銷售方向、銷售方式和銷售成效，我們有必要對產(chǎn)品市場進行詳細分析。3.13.1 客戶分析客戶分析1、從年齡上分本項目的客戶目標群體為：18 至 45 歲的青年。選擇年青人為本項目客戶目標群的主要原因：（1）年青人更愿意接受新鮮事物。某酒對國消費者來說是一個全新產(chǎn)品，相對年長者來說青年的接受意愿、敢于試的態(tài)度會更強烈些。 （2）年輕人更傾向于建立一種開放、輕松、積極向上、充滿激情的生活方式，某酒的引入必然切中了由于經(jīng)濟收入增長而生活方式的改變。 （3）年輕人特有的愛情、友

25、誼等情感訴求異常強烈，某酒能點燃對愛情、友誼追求的勇氣。 （4）年輕時形成的生活習慣、品酒口味和傳統(tǒng)到中老. . . . 12 / 38年時還會大部分保留沉淀下來，這個群體的持續(xù)存在為某酒的持續(xù)發(fā)展奠定基礎。2、從地域上本項目的客戶目標群為城鎮(zhèn)的青年。中國目前的城市化率超過了 50%，大部分農(nóng)村青年也已經(jīng)到城鎮(zhèn)打工發(fā)展，也就是中國的青年都基本上集中于城鎮(zhèn)之中。另外，城鎮(zhèn)中的青年由于生活開放更易于改變飲酒習慣和口味，也比較易于接受嘗試新事物的挑戰(zhàn)。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計數(shù)字顯示，2011 年社會零售總額 181226 億元，其中城鎮(zhèn) 156908 億元，鄉(xiāng)村 24318 億元，鄉(xiāng)村只占到 13%多一點

26、。這其中絕大部分是生活必須品，酒類消費所占比例會更小。3、從性別了看本項目的客戶目標群為男性青年。據(jù)權威機構的調(diào)查統(tǒng)計，中國烈酒市場的消費性別比例是：男性 95.2%，女性 4.8%。中華醫(yī)學會的調(diào)查報告顯示中國酒類消費性另比例是：男性84.1%，女性 29.3%?？偟膩碚f，本項目主要客戶目標群體為：18 至 45 歲的城鎮(zhèn)男青年。3.23.2 需求分析需求分析（1）中國某酒的市場狀況。中國自產(chǎn)某酒為零。每年進口某酒為 2 萬千升，每年進口某酒增長率為 65.85%。 （見前 1.4）（2）國產(chǎn)白酒、葡萄酒、黃酒的市場情況。據(jù)國家統(tǒng)計局公布數(shù)據(jù)顯示，2011 年白酒產(chǎn)量 1025.6 萬千升，

27、銷售總產(chǎn)值 3618.4 億元。2011 年規(guī)模以上白酒企業(yè) 1233 家，虧損企業(yè) 51 家，占 4.14%。 （20112012 年中國白酒行業(yè)市場研究報告 ，作者驥）2012 年白酒銷售 1153 萬千升，總收入 4466 億元，利潤 818 億元。 （中國營銷傳播網(wǎng)保衛(wèi)中國白酒 ）2012 年國產(chǎn)葡萄酒 13.8 萬千升，進口葡萄酒 39 萬千升。 （中商情報網(wǎng)中國葡萄酒產(chǎn)量數(shù)據(jù)統(tǒng)計 ）2010年中國黃酒銷售量 134.1 萬千升。 （中國黃酒行業(yè)市場研究報告卓越）據(jù)此可以估計目前中國三大酒的產(chǎn)量為 1339.9 萬千升。從國外的收集的數(shù)據(jù)分析，一般的某酒消費占總酒類（不包括啤酒）的

28、68%。據(jù)此，在中國某酒消費量可達 107 萬千升。（3）中國飲酒人數(shù)。根據(jù)中華醫(yī)學會等中國民眾健康飲酒狀況調(diào)查報告顯示，中國飲酒人數(shù)約為 5 億，男女比例為 84.1%：29.3%，平均單次平均酒量2.7 兩（135ml） 。如果按 5%的飲酒人群選擇某酒、單次平均酒量 130 ml，年均200 次進行測算，潛在的某酒消費市場為 65 萬千升。（4）從亞洲地區(qū)的某酒消費來看。亞洲地區(qū)的印度為生產(chǎn)某酒的龍頭，其擁有 10 多間某酒廠年消費 50 萬千升，菲律賓年消費某酒 30 萬千升。從以上幾點分析，中國某酒的潛在市場應該是 60 至 100 萬千升。因此，中. . . . 13 / 38國某

29、酒市場將會是一個廣闊的等待開發(fā)的處女地市場。3.33.3 競爭分析競爭分析某酒屬于烈性酒類，在國的競爭對手主要是中國傳統(tǒng)白酒。國產(chǎn)白酒有三個重大缺陷，一是國產(chǎn)好酒必須是度數(shù)較高的酒（50 度以上） ，高度酒市場適應性較差；二是國產(chǎn)白酒大部分都是采用固體發(fā)酵法發(fā)酵，要提高產(chǎn)量比較困難，生產(chǎn)成本相對較高；三是國產(chǎn)白酒不能進入酒吧做勾兌用酒。本項目所開發(fā)的某酒在如下幾方面對中國傳統(tǒng)白酒具有明顯的競爭優(yōu)勢和競爭實力。1、本項目某酒的香味是集束型的，主要香味包括有甘蔗的原始果香味、蔗糖的微甜味、焦糖的苦澀滄桑味和橡木的木香味，以此同時還會攜帶有一些熱帶、亞熱帶水果的香味。整體上來說就是某酒香味飽滿濃烈、

30、回味長久、層次清晰。2、某酒大至上可分為三種顏色：銀色某酒（無色某酒） 、金色某酒和深棕色某酒。多彩艷麗的顏色成為吸引消費的一個重要因素。3、某酒比較符合現(xiàn)代生活的要求。由于某酒香味、顏色、酒精濃度（40度左右）等的恰當組合，使某酒適合于作餐酒，能進入中國商務用餐、公務用餐的標準宴會中，可以進入尋常家庭的餐桌上，也可以在酒吧上兌制成雞尾酒。4、酒文化層次上。某酒帶有歐洲傳統(tǒng)的典雅與莊重，同時帶有美洲和加勒比海地區(qū)的野性和滄桑，經(jīng)中國本土化后帶上中國特有的文化因子，比如中國文化的深沉感與厚重感。5、產(chǎn)品結構的層次上。本項目以大眾化的中檔某酒作為進軍酒類市場的主力，以精品某酒站上高端市場的制高點和

31、塑造品牌形象。6、生產(chǎn)方法上。某酒采用的是液態(tài)發(fā)酵法發(fā)酵，適合大規(guī)模生產(chǎn)，能大降低生產(chǎn)成本。7、某酒較符合國際市場的消費習慣，開拓國外市場比較容易。8、產(chǎn)品覆蓋面廣。高檔精品某酒可以滿足有實力的高消費群體的需要，椰子某酒、芒果某酒、草莓某酒等熱帶亞熱帶水果香味的某酒可滿足年青群體和女性群體的消費需求。9、某酒還可在食品行業(yè)作為原料酒和調(diào)料酒使用，在煙草行業(yè)作發(fā)酵原料使用。. . . . 14 / 383.43.4 營銷策略營銷策略3.4.13.4.1 隊伍和機構隊伍和機構3.4.23.4.2 網(wǎng)絡建設網(wǎng)絡建設3.4.33.4.3 促銷策略促銷策略3.4.43.4.4 市場開拓計劃市場開拓計劃3

32、.4.53.4.5 營銷目標營銷目標3.53.5 新產(chǎn)品投產(chǎn)計劃新產(chǎn)品投產(chǎn)計劃4 4 公司概述公司概述 公司組織強有力的經(jīng)營管理、技術開發(fā)、市場營銷的精英團隊，以生產(chǎn)中國最好某酒為己任，為企業(yè)的奠基、發(fā)展和走向輝煌創(chuàng)造條件。4.14.1 公司人物與機構公司人物與機構4.1.14.1.1 公司人物公司人物董事長（兼總經(jīng)理）董事長（兼總經(jīng)理）鄒毅，男，1959 年出生，博白縣人，制糖工程本科、市場經(jīng)濟理論研究生學歷，高級工程師，碩士生導師。1982 年畢業(yè)于大學制糖工藝專業(yè)，曾在糖廠. . . . 15 / 38生產(chǎn)第一線工作年，在工作期間，鄒毅先生有著較高的實踐經(jīng)驗，善于領導和管理團隊，能充分挖

33、掘和整合企業(yè)人力、物力和財力，大力發(fā)展企業(yè)生產(chǎn)，提倡樹立認知度較高的企業(yè)文化，走創(chuàng)新道路。作為技術負責人主持、設計了靈山縣武利糖廠浸淋車間的技改工程；作為技術負責人參與了靈山縣陸屋糖廠由日榨 500 噸擴建到 2000 噸工程。到大學測試實驗中心工作后，主持籌建成立大學糖業(yè)研究所，并擔任研究所負責人職務。1994 年曾出任市政府副市長任職年。任職大學輕工食品學院工會主席、院長助理等職三年。任職大學高冠公司總經(jīng)理三年。主要科研工作經(jīng)歷：主持大學白砂糖包裹體研究項目；主持并完成教育廳高強度耐磨切蔗機蔗刀的研究項目；主持武利糖廠紅砂糖生產(chǎn)技術開發(fā)項目，為建成第一條機制紅砂糖生產(chǎn)線；主持北康糖廠切蔗機

34、蔗刀的技術改造項目；主持黔江糖廠蔗切機技改項目。參與區(qū)科技廳糖廠生產(chǎn)過程糖汁氧化與抗氧化的試驗項目；參與區(qū)科技廳水力旋流器糖漿純凈化研究項目。在澳大利亞新南威爾士大學進修期間，主要從事面粉固體發(fā)酵生產(chǎn)新食品的研究項目，同時參與多種果汁發(fā)酵生產(chǎn)直接飲用酒的科研項目，自選課題為某酒的釀造工藝。近年來，在國外學術期刊上發(fā)表論文篇，獲中國國家發(fā)明專利一項、實用新型專利三項。現(xiàn)在承擔的科研項目有，2012 年自治區(qū)科技廳重大專項：糖蜜生產(chǎn)某酒（RUM）工藝研究；2013 年自治區(qū)科技廳項目：某酒（RUM）釀用橡木桶生產(chǎn)工藝研究和產(chǎn)業(yè)化；某酒（RUM）生產(chǎn)過程質(zhì)量控制與標準化研究；2013年自治區(qū)工信委項

35、目：某酒（RUM）生產(chǎn)工藝技術研究；2013 年某市科技局項目：低濃度糖漿生產(chǎn)高檔某酒的工藝研究與產(chǎn)業(yè)化；2011 年農(nóng)墾局項目：農(nóng)墾糖業(yè)集團年產(chǎn)一萬噸某酒的開發(fā)項目?，F(xiàn)任壯族自治區(qū)人民政府甘蔗制酒（某酒）產(chǎn)業(yè)化工作組技術攻關組副組長，職業(yè)技能鑒定專家委員會酒類專業(yè)委員會主任委員。. . . . 16 / 38技術總監(jiān)技術總監(jiān)楠，男，1969 年出生，微生物學博士，副教授，作物栽培學博士后。主要從事生物化學、微生物學、酶工程、食品微生物與發(fā)酵工程方面研究，研究的領域和方向包括以下：亞熱帶生物資源的開發(fā)利用；蛋白質(zhì)、酶分離與純化技術；微生物基因工程菌的構建與工業(yè)應用；微生物的發(fā)酵與工業(yè)應用；生物

36、能源的研究與開發(fā)等。2003 年進入大學生命科學與技術學院。2007 年獲大學微生物學專業(yè)博士學位。2009 年 4 月進農(nóng)業(yè)科學院博士后工作站，做作物栽培學博士后研究工作。創(chuàng)辦本公司后，擔任公司技術總監(jiān)，公司技術團隊在其帶領下先后在某酒釀造方面做了大量的工作，并取得了可惜的成績，為公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、搶占市場先機方面贏取更多的核心競爭力。近年來發(fā)表科研論文 20 多篇。市場總監(jiān)市場總監(jiān)王強，男，1980 出生，人，2005 年畢業(yè)于大學市場營銷專業(yè)，本科。有著3 年以上市場部經(jīng)理工作經(jīng)驗，對市場營銷工作有深刻認知，有較強的市場感知能力、敏銳地把握市場動態(tài)、市場方向的能力。密切的媒體合作關系，具備大

37、型活動的現(xiàn)場管理能力；工作努力，積極進取，責任心強，高度的工作熱情，良好的團隊合作精神；較強的觀察力和應變能力、出色的人際溝通能力、團隊建設能力、組織開拓能力，2009 年 6 月因自身發(fā)展需要以與鄒毅的邀請加盟到某創(chuàng)業(yè)的團隊。主要主要學習與工作經(jīng)歷：2001 年 9 月2005 年 6 月，在大學市場營銷專業(yè)學習；2005 年 8 月2007 年 7 月，在酒鬼酒股份擔任業(yè)務員，有著優(yōu)秀的銷售業(yè)績；2007 年 8 月2009 年 5 月，擔任該公司的華中區(qū)銷售部經(jīng)理；2009 年 6 月至今，擔任某公司市場總監(jiān)職務。. . . . 17 / 38主要工作業(yè)績：在大學市場營銷學專業(yè)學習時，具

38、備了扎實的市場營銷知識 熟悉市場營銷業(yè)務，站到一定的高度去考慮如何使企業(yè)良性的運作，銷售的速度才會最快、成本才會最低。這也為他將來升為業(yè)務經(jīng)理打下堅實的基礎。 進入酒鬼酒股份后，擔任業(yè)務員時，王強有著吃苦耐勞的精神 作為一名業(yè)務員，王強認為只有吃別人不能吃的苦，才能賺別人不能賺的錢。王強有良好的口才，有著自己獨特的說服客戶購買產(chǎn)品的方法，并且具備強大的心理承受能力，有著堅定的自信心，永遠不言敗，在工作期間，王強取得了優(yōu)秀的銷售業(yè)績。在擔任酒鬼華中區(qū)銷售部經(jīng)理時，協(xié)助總經(jīng)理制定總體市場發(fā)展戰(zhàn)略以與市場發(fā)展目標；拓展公司的市場策略，把握公司在行業(yè)中的發(fā)展方向，完成公司在行業(yè)中的市場定位，與時提供市

39、場反饋；制定和實施年度市場推廣計劃和產(chǎn)品計劃，協(xié)助營銷中心制定業(yè)務計劃，配合市場推廣業(yè)務計劃；制定與實施各產(chǎn)品線價格體系與營銷戰(zhàn)略、營銷策略、地區(qū)覆蓋策略與推廣計劃，并組織相關人員培訓；制定公司品牌管理策略，維護公司品牌；指導、參與市場的開拓、渠道管理等日常工作；管理監(jiān)督公司市場費用使用、控制工作以與本部門管理工作。正是因為其努力，創(chuàng)造了酒鬼中部較高的市場占有率。加盟本公司后，公司企業(yè)市場拓展立馬有了較大的氣色，為公司創(chuàng)造了大量利潤。我們有理由相信，在王強先生的帶領下，某生化科技公司的產(chǎn)品銷售必定會取得巨大的發(fā)展，占領較大的市場份額，創(chuàng)造巨大的銷售收入，為企業(yè)再生產(chǎn)添加活力。財務總監(jiān)財務總監(jiān)燕

40、飛，女，1975 年生， 2002 年畢業(yè)于大學會計學專業(yè)，助理會計師。畢業(yè)后在某一大型企業(yè)財務部門工作，有一定的會計工作經(jīng)驗和財務管理能力，目前擔任本公司財務總監(jiān)。. . . . 18 / 38主要學習與工作經(jīng)歷：1998 年 9 月2002 年 6 月，在大學會計學專業(yè)學習；2002 年 7 月2009 年 5 月，在某一大型企業(yè)擔任財務主管，具有豐富的財務經(jīng)驗和熟悉財處理程序；2009 年 6 月至今，擔任某生化科技財務總監(jiān).主要工作業(yè)績：近 8 年的財務工作經(jīng)歷使其積累了豐富的財務管理經(jīng)驗，熟悉國家財務制度和相關政策法規(guī)，頭腦靈活、善于分析，具有現(xiàn)代財務管理理念，責任心強，有強烈的敬業(yè)

41、精神，在資金管理、運轉、籌措上有獨到之處。獲得了職業(yè)書；自 2009 年 6 月加入本公司擔任財務總監(jiān)一職以來，負責公司的整體財務管理和稅收籌劃工作，為加強公司部各項管理，提高經(jīng)濟效益而獻計獻策，本著真誠、務實、嚴謹、高效的工作作風，為公司建立了“財務人員崗位責任制” 、 “資金管理制度” 、 “成本管理制度”與“固定資產(chǎn)管理制度”等一系列的財務制度。多年的財務管理工作造就了燕飛同志沉穩(wěn)、堅毅、平和的管理心態(tài)，在公司的發(fā)展中能較好的規(guī)避財務風險。行政總監(jiān)曾醒容，女，大學制糖專業(yè)畢業(yè)，曾任輕工技術學校副校長，機械行業(yè)技師協(xié)會副會長，兼任青工職業(yè)培訓學校副校長，兼任技工教研會電子商務分會副會長。制

42、糖專業(yè)高級講師，甘蔗制糖高級技師， “食糖制造工”國家職業(yè)技能鑒定高級考評員資格。自治區(qū)勞動和社會保障廳授全區(qū)技工學校學科帶頭人稱號。質(zhì)量管理方面。自 2005 年起擔任學校質(zhì)量管理體系管理者代表，工作求真務實，真抓實干，以身作則，力求“想到的要寫下來，寫下來的要做到，做了的要留下記錄” ，按照國家技工學校標準和國家重點技工學校標準，結合學校實際建立質(zhì)量管理體系，組織撰寫了全套質(zhì)量管理體系文件并通過正式發(fā)布運用，促使學校的各項工作走上科學化、規(guī)化。專業(yè)業(yè)務方面。2011 年組織課題組完成了自治區(qū)技工教研室下達的技師學院、高級技工學校、技工學校專業(yè)目錄研究-糖、紙類專業(yè)目錄分課題的. . . .

43、 19 / 38研究與校企合作-高技能人才培養(yǎng)研究與實踐-制糖為主的食品產(chǎn)業(yè)和造紙產(chǎn)業(yè)分課題的工作，在教育研究的層面上提升了學校教育教研的綜合能力。曾主編制糖技能培訓心理模擬、模塊式實驗教材煮糖工以與相應的音像資料供行業(yè)職工培訓和學校學歷教育使用，教材獲全國輕工業(yè)技工教育學會組織的全國輕工業(yè)心理模擬教學研究會頒發(fā)的榮譽。作為學?？蒲泄リP組主創(chuàng)人員參與完成了甘蔗制糖生產(chǎn)過程與設備模擬裝置現(xiàn)場教學系統(tǒng)的設計，并通過了主管上級的技改驗審并推廣在行業(yè)使用。相繼在中國輕工職教刊物上發(fā)表了現(xiàn)代技術培訓與心理模擬教學 、淺談如何加強制糖行業(yè)崗位人員質(zhì)量意識和技能的培養(yǎng)等論文，論文關于如何構建技校適應經(jīng)濟建設

44、、社會進步和個人發(fā)展需要的立體教學模式改革的思考和創(chuàng)建新機制，構筑各種形式交叉的用人格局，提高企業(yè)青工技能水平在職業(yè)教育優(yōu)秀論文評選中獲獎，論文寓素質(zhì)教育于技校學生思想政治工作中在世界學術期刊協(xié)會核心期刊中外比較教育上發(fā)表，根據(jù)對技工學校師資現(xiàn)狀調(diào)研寫成的當前技工學?！半p師型”教師培養(yǎng)問題淺談在中國職協(xié)輕工分會、輕工業(yè)技工教育學會主辦的第九屆學術年會上獲獎。在培訓模式方面，從強化生產(chǎn)現(xiàn)場管理上入手，采用模塊式教學，以結合企業(yè)實際管理點為重點，除了抓好現(xiàn)場授課人員的教學外，還結合通過對企業(yè)在職職工培訓的要求的調(diào)研情況選定研究課題，結合企業(yè)實際管理主編了工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)與生產(chǎn)現(xiàn)場管理基本知識 、 執(zhí)行

45、力基本知識 、 企業(yè)職業(yè)道德概要簡介 、 甘蔗制糖生產(chǎn)過程 、 班組管理基礎和技巧與作業(yè)控制實操細節(jié) 、企業(yè)職工職業(yè)素養(yǎng)概述 、 企業(yè)突發(fā)事件處置 、 企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)場 6S 管理等培訓講義，在企業(yè)管理人員的培訓中反饋對培訓工作滿意度的測評達 98%以上。行政管理方面。1、負責學校重要會議、重大活動的組織籌備工作。2、參與制訂學校年度總預算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報的年度預算并參加學校預算分析與平衡會議。3、負責學校的教育研究工作，創(chuàng)造和保持良好的工作環(huán)境。4、掌握行政系統(tǒng)工作情況和學校行政管理工作的運作情況，適時向校長匯. . . . 20 / 38報。負責協(xié)調(diào)學?？剖抑g的合作關系，調(diào)解工作

46、中發(fā)生的問題。5、代表學校與外界有關部門和機構聯(lián)絡并保持良好合作關系。6、組織和推動校園文化建設，維護學校與企業(yè)良好的溝通關系。7、培訓。 （1） 、提出對承接單位的培訓計劃，提交校長確認；（2） 、審核并確認下級提出的培訓計劃，組織實施。8、績效考評根據(jù)學校制度，組織團隊提出績效考評原則和考評原則，提交學校領導層確認；獲獎榮譽方面。本人曾獲學校、某市、自治區(qū)技工學校先進教師、輕工廳區(qū)直先進工作者、區(qū)機關工會積極分子、某市全民健身優(yōu)秀工作者、某市文體協(xié)會職工文體優(yōu)秀工作者、江南第十屆優(yōu)秀人大代表稱號。自治區(qū)直屬機關優(yōu)秀黨員，自治區(qū)經(jīng)委優(yōu)秀黨員稱號等、自治區(qū)經(jīng)委“八桂先鋒行”先進個人、自治區(qū)技工

47、學校先進教育工作者。2010 年獲“中國企業(yè)教育百強培訓師”榮譽稱號；2011 年獲“中國企業(yè)教育杰出人物”榮譽稱號。團隊描述：4.1.24.1.2 公司機構公司機構公司股東組成：某生化科技自然人股東：鄒毅、楠、黎澤源、黃偉文、董事會組成：鄒毅、黎澤源監(jiān)事會組成：楠、黃偉文. . . . 21 / 384.24.2 公司總體戰(zhàn)略公司總體戰(zhàn)略1、總體戰(zhàn)略指導思想。艱苦創(chuàng)業(yè)，夯實企業(yè)快速發(fā)展的基礎。品質(zhì)與品牌同步發(fā)展，建立企業(yè)穩(wěn)定向前的鋼臂鐵腿。技術進步與創(chuàng)新，是企業(yè)正能量血液的供給，多多益善。人才與資本是企業(yè)向前發(fā)展的雙引擎，聚集人才和拓通融資渠道會使企業(yè)正式駛上向前發(fā)展的快車道。立足國，但胸懷

48、國際某酒的最高端。2、總體戰(zhàn)略定位與目標。十年發(fā)展為中國最好和最大的某酒生產(chǎn)企業(yè)，進入世界某酒品質(zhì)與銷量前十名的某酒生產(chǎn)企業(yè)。3、營銷目標。十年發(fā)展年銷某酒總量 10 萬噸。4、生產(chǎn)目標。十年建立兩個某酒生產(chǎn)基地，某酒生產(chǎn)能力達到 10 萬噸。5、融資目標。兩年找到第一期的合作者，融投資 1.52 億元；第二融資1.52 億元，建設比較完善的第一個某酒生產(chǎn)基地；開通國或國際的融資渠道；融資 35 億元建設第二期某酒生產(chǎn)基地。6、研發(fā)目標。十年開發(fā)出某酒新產(chǎn)品十個以上，獲某酒產(chǎn)品授權的發(fā)明專利十項以上，產(chǎn)品覆蓋某酒消費人群的全部領域。7、品牌目標。十年建立中國第一的某酒品牌和世界圍的知名品牌，在

49、世界某酒的品質(zhì)評比中至少獲一個金獎。董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理技術總監(jiān)行政總監(jiān)市場總監(jiān)財務總監(jiān)生產(chǎn)部開發(fā)部人事部財務部市場部. . . . 22 / 384.34.3 公司品牌戰(zhàn)略公司品牌戰(zhàn)略商標準備。計劃注冊三個商標，一個公司同名商標，用保護公司名稱；一個產(chǎn)品商標，主打產(chǎn)品生產(chǎn)與經(jīng)營；一個銷售商標，用以產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)，保護銷售方法和渠道。品牌定位。一款讓青年男人激情如注心里發(fā)癢的酒。品牌推廣。公關第一、廣告第二。4.44.4 企業(yè)文化企業(yè)文化永恒的創(chuàng)新，永恒的品質(zhì)，永恒的速度，永恒的第一。. . . . 23 / 385 5 財務分析財務分析5.15.1 營業(yè)費用預算營業(yè)費用預算成本估算說明各種原輔

50、材料、燃料動力的消耗定額由工藝與有關設計；項目成本費用構成如下：a. 每噸甘蔗價格取 500 元。每生產(chǎn)一噸高檔某酒需甘蔗 10 噸，每一噸生產(chǎn)低深度全營養(yǎng)某酒需要甘蔗 2 噸，每年需要甘蔗處理量 46000 噸，甘蔗原料成本費用 2300 萬元；糖蜜每噸 1000 元，每生產(chǎn)一噸混合型某酒需要 2 噸糖蜜，13000 噸混合型某酒需要 26000 噸糖蜜，糖蜜成本 2600 萬元?？傇铣杀?4900萬元。每年耗用輔助材料與產(chǎn)品包裝費 20052 萬元；每年原輔材料費用共 24 萬元。b. 每年需外購動力費用 11 萬元。c. 員工人數(shù) 170 人，年人均工資與福利費按 3.5 萬元，全年員

51、工工資與福利費總額 595 萬元。d. 固定資產(chǎn)按建構筑物、機器設備兩大類分別計算折舊，年折舊費 2336萬元。詳見附表 2。e. 年修理費按固定資產(chǎn) 2.5%計，每年 575 萬元。f. 利息支出為流動資金借款利息，正常年每年流動資金借款利息 778 萬元。g. 其它制造費用、產(chǎn)品研發(fā)費用與其它管理費用按按銷售收入 6%計，每年 3600 萬元。h. 銷售費用約按銷售收入 5%計，每年 3000 萬元。i. 以上各項費用之和即為企業(yè)總成本費用。成本估算結果達到設計能力年總成本費用 21108 萬元，成本構成：固定成本 5011 萬元，可變成本 16097 萬元。正常年經(jīng)營成本 19987 萬

52、元。折每噸產(chǎn)品成本費用 21108 元，每瓶（0.5 千克）成本 10.6 元。單位產(chǎn)品成本與各年總成本費用計算詳見附表 5、附表 6。. . . . 24 / 385.25.2 銷售預算銷售預算項目目標年產(chǎn)高檔某酒 4000 千升（噸） ，計劃出廠價 200 元/支(750 毫升)，即每千升（噸）出廠價 26 萬元。銷售收入 104000 萬元。年產(chǎn)中檔混合型某酒 3000 噸，出廠價 60 元/支(750 毫升)，即每噸出廠價8 萬元。銷售收入 24000 萬元。全營養(yǎng)低濃度當年生產(chǎn)當年可銷售的某酒，生產(chǎn)量為 3000 千升（噸） ，目標價格出廠價 20 元/支(750 毫升)，即每千升（

53、噸）出廠價 2.6 萬元。銷售收入 7800 萬元。第二期年產(chǎn)中檔混合型某酒 10000 噸，出廠價 60 元/支(750 毫升)，即每噸出廠價 8 萬元。銷售收入 80000 萬元。達產(chǎn)后銷售總收入 217800 萬元。產(chǎn)品銷售計征增值稅，稅率為 17%，扣除稅率為 17%。消費稅率 10%。城建稅 5%，教育費附加 3%。總繳稅率 35%。測算正常年營業(yè)收入 217800 萬元；正常年增值稅金與附加的總額 76230 萬元。企業(yè)年營業(yè)收入與稅金計算詳見附表 7。5.35.3 現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量5.45.4 盈虧分析盈虧分析利潤估算利潤估算企業(yè)所得稅率 25%。. . . . 25 / 386

54、 6 投資策略投資策略6.16.1 股份募資股份募資6.26.2 項目融資項目融資6.36.3 資本結構資本結構. . . . 26 / 387 7 風險分析風險分析7.17.1 機遇機遇7.27.2 風險與對策風險與對策8 8 退出策略退出策略. . . . 27 / 38附錄附錄建建 設設 投投 資資 估估 算算 表表附表 1項目名稱：海酩威釀酒年產(chǎn) 2 萬噸蘭姆酒生產(chǎn)線項目單位：人民幣萬元序號工 程 名 稱建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計備 注A直接工程費用1002.019722.02016.522740.51釀間411.016200.01869.418480.4土建工程411.04

55、11.0工藝設備與安裝16100.01850.017950.0主要為橡木桶電氣設備與安裝100.019.4119.42勾兌、過濾、灌裝間109.0258.037.2404.2土建工程109.0109.0工藝設備與安裝240.033.6273.6電氣設備與安裝18.03.621.63發(fā)酵蒸餾車間 120.03040.060.03220.0土建工程 120.0120.0工藝設備與安裝3000.050.03050.0. . . . 28 / 38電氣設備與安裝40.010.050.04動力系統(tǒng)18.051.013.982.9土建工程18.018.0設備與安裝51.08.259.2電線電纜5.85.8

56、5給排水系統(tǒng)（含消防）16.085.020.0121.06環(huán)保與公共衛(wèi)生安全防護設施30.018.010.058.07附屬設施工程18.015.01.034.0化驗室50.015.01.066.0旅游設施20.010.030.08總圖道路運輸工程210.030.0240.0橋梁、總平道路、運輸200.030.0230.0大門、圍墻、綠化等10.010.09信息管理系統(tǒng)10.04.014.0直接工程費用合計1002.019722.02016.522740.5B工程建設其他費用 80.0805.5885.51項目管理費295.6295.6按直接費 1.3%. . . . 29 / 382建設用地費

57、0.00.03聯(lián)合試車費60.060.0約按 1 天原料成本費4辦公與生活家具購置費 80.05.085.05人員培訓費14.014.0按 70 人，每人 2000 元6可行性研究費12.012.07勘測設計費454.8454.8按直接費 2%8環(huán)評費10.010.09土建施工監(jiān)理費14.114.1按土建工程費 1.3%C預備費454.8454.8按直接費 2%D建設投資合計（A+B+C）1082.019722.02016.51260.324080.8占總計（%）4.581.98.45.2100.0. . . . 30 / 38固定資產(chǎn)折舊費估算表固定資產(chǎn)折舊費估算表附表 2 單位：萬元序號項

58、目名稱折舊年限12345678910111213141固定資產(chǎn)合計12040 24081 1.1原值合計24081 240812408124081240812408124081240812408124081240811.2當期折舊費2336 2336233623362336233623362336233636 36 1.3凈值合計21745 19409 17073 14737 12401 10065 7729 5393 3057 721 685 2機器設備102.1原值22999 22999229992299922999229992299922999229990 0 2.2折舊費2300 23

59、0023002300230023002300230023000 0 2.3凈值20699 18399 16099 13799 11499 9199 6899 4599 2299 0 0 3房屋建筑303.1原值1082 10821082108210821082108210821082108210823.2折舊費36 363636363636363636363.3凈值1046 1010 974 938 902 866 830 794 758 722 686 . . . . 31 / 38流動資金估算表流動資金估算表附表 2 單位：萬元序號項目名稱最低周轉天數(shù)周轉次數(shù)123456789101112

60、1314生產(chǎn)負荷40701001001001001001001001001001流動資產(chǎn)05283.8 8694.6 13972.3 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 19249.9 1.1應收賬款4581291.1 1894.7 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 2498.4 1.2存貨07196.2 11832.7 16469.3 16469.3 16469.3 16469.3 16469.3 16469.3 16469