1、【最新卓越管理方案 您可自由編輯】（管理制度）加盟商信用等級管理制20XX隹XX曰加盟商信用等級管理制度客戶資信調(diào)查壹客戶資信調(diào)查要點主要包括：1. 客戶基本信息2. 主要股東及法定代表人和主要負(fù)責(zé)人3. 主要往來結(jié)算銀行帳戶4. 企業(yè)基本運營情況5. 企業(yè)財務(wù)情況6. 本公司和該客戶的業(yè)務(wù)往來情況7. 該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄8. 其他需調(diào)查的事項，客戶資信資料能夠從以下渠道取得：1. 向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料2. 對客戶的接觸和觀察3. 向工商、稅務(wù)、銀行、中介機構(gòu)等單位查詢4. 公司所存客戶檔案和和客戶往來交易的資料5. 委托中介機構(gòu)調(diào)查6. 其他三，營銷部業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)

2、查，保證所收集客戶資信資料的真 實性，認(rèn)真填寫客戶信用調(diào)查評定表，上報部門經(jīng)理審核，公司財務(wù)部門備 案。填表人應(yīng)對客戶信用調(diào)查評定表內(nèi)容的真實性負(fù)全部責(zé)任。第十壹條公司關(guān)聯(lián)部門對報送來的客戶資信資料和客戶信用調(diào)查評定表進(jìn)行 審核，重點審核以下內(nèi)容：1資信資料之間有無相互矛盾 2我公司和該客戶的業(yè)務(wù)往來情況 3該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄 4其他需重點關(guān)注的事項四條客戶資信資料和客戶信用調(diào)查評定表每季度要全面更新壹次，期間如果 發(fā)生變化，應(yīng)及時對關(guān)聯(lián)資料進(jìn)行補充修改?？蛻?ABC 信用等級評定五所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壏?A、B、C 三級，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。評為

3、信用 A 級的客戶應(yīng)同時符合以下條件：(1) 雙方業(yè)務(wù)合作壹年或之上。(2) 過去 2 年內(nèi)和我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴(yán)重違約行為。(3) 守法運營、嚴(yán)格履約、信守承諾。(4) 最近連續(xù) 2 年運營情況良好。(5) 資金實力雄厚、償債能力強(6) 年度回款、發(fā)貨達(dá)到我公司制定的標(biāo)準(zhǔn)。出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評為信用 C 級：(1) 過往 2年內(nèi)和我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴(yán)重違約行為；(2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；(3) 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；(4) 資金實力不足，償債能力較差(5) 生產(chǎn)、運營情況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；(6) 最近對方產(chǎn)品生

4、產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為；(7) 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法運營現(xiàn)象；(8) 出現(xiàn)國家機關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況；(9) 有被查封、凍結(jié)銀行賬號危險的。不符合 A、C 級評定條件的客戶定為 B 級。原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用 A 級。營銷部經(jīng)理以 客戶信用調(diào)查評定表 等客戶資信資料為基礎(chǔ)， 會同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、 財務(wù)部信用控制主管壹起初步評定客戶的信用等級，且填寫客戶信用等級分類 匯總表，報公司主管副總、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。于客戶信用等級評定時，應(yīng)重點審查以下項目：1 客戶資信資料的真實性 ;2 客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和運營情況 ;3、和我公司合作的往來交易及回款情況?？蛻?/p>

5、授信原則本制度所稱授信是指公司對客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。本制度所稱信用額度是指對客戶進(jìn)行賒銷、預(yù)付款的最高額度，即客戶占用我公 司資金的最高額度。本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算 回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫且驗收合格的期間。授信時應(yīng)遵循以下原則：1營銷部應(yīng)堅持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，原則上不進(jìn)行賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。2 于確實需要授信時 ,應(yīng)實施以下控制措施：公司對實施授信總額控制，原則上授信總額不能超過2007 年 1 月 1 日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。于購售合同中注明客戶的信用額度或客戶

6、占用我方資金的最高額度，但于執(zhí)行 過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時調(diào)整信用額度。授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定：1預(yù)付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶未支付貨款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動；2長期預(yù)付、賒銷：指于簽署的購銷合同中，允許客戶按照壹定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預(yù)付、賒銷的業(yè)務(wù)活動； 對于 A 級客戶，能夠給予壹定授信，但須遵循以下原則：1對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實際的運營過程中，于非常必要的特殊情況下， 由營銷副總、 財務(wù)總監(jiān)、 總經(jīng)理審批后能夠給予臨時預(yù)付、 賒銷， 原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回

7、款額，預(yù)付、回款期限 為 1 個月以內(nèi)；2對于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，能夠根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預(yù)付、賒銷信用，原則上預(yù)付、賒 銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預(yù)付、賒銷額 低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，且應(yīng)逐步減少，發(fā)貨、回款期限 為 1 個月以內(nèi)。對于 B 級客戶，原則上不予授信；確有必要，必須嚴(yán)格辦理完備的財產(chǎn)抵押等法 律手續(xù)后，由營銷部經(jīng)理上報營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后才可 執(zhí)行長期賒銷或臨時賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、 回款額，同時不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原

8、有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的， 信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行， 且應(yīng)逐步減少。其長期預(yù)付、賒銷回款期限為 1 個月， 臨時預(yù)付、賒銷回款期限為 15 天。對于評為 C 級的客戶，公司不予授信，不給予任何預(yù)付款和賒銷。依據(jù)客戶信用調(diào)查評定表及營銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷情況，營銷部 仍應(yīng)將預(yù)付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預(yù)付、賒銷行 為的客戶）進(jìn)行匯總，且填寫預(yù)付、賒銷客戶匯總表，報公司總經(jīng)理、董事 長批準(zhǔn)。客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長審批后，客戶信用調(diào)查評定表、客戶 信用等級分類匯總表、預(yù)付、賒銷客戶匯總表和購售合同、關(guān)聯(lián)資料原件 交給財務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依

9、據(jù)?？蛻羰谛艌?zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理營銷部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的授信范圍和額度區(qū)分ABC 類客戶進(jìn)行預(yù)付和賒銷， 加大貨物催收入庫和貨款清收的力度， 確保公司資 產(chǎn)的安全。營銷部經(jīng)理和財務(wù)部信用控制主管具體承擔(dān)對營銷部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督 職責(zé)，應(yīng)加強對業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對于超出信用額度的預(yù)付款和發(fā)貨，必須于得 到上級關(guān)聯(lián)部門的正式批準(zhǔn)文書之后， 方可辦理。 發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險情況， 應(yīng)及時上報。對于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取壹定的措施， 于較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。對于原來已有預(yù)付款、 賒銷欠款的不享有信用額度的客戶， 應(yīng)加大貨款清

10、收力度， 確保預(yù)付款、 欠款額只能減少不能增加， 同時采取壹定的資產(chǎn)保全措施， 如擔(dān)保、 不動產(chǎn)抵押等。對于預(yù)付、賒銷客戶必須定期對帳、清帳，上次欠款未結(jié)清前，原則上不再進(jìn)行 新的預(yù)付款、賒銷。合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零壹次。合同到期前壹個月內(nèi),營銷部應(yīng)和客戶確定下壹個年度的合作方式，且對客戶欠貨、欠款全部進(jìn)行清收。營銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責(zé)任制，將貨、款回收情況和責(zé)任人員的利益相掛 鉤，加大貨、款清收的力度。公司財務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況。客戶授信檢查和調(diào)整營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài)管理, 根據(jù)客戶信用情況的變化及時上報公司調(diào)整授信額度，確保授信安全，發(fā)現(xiàn)問題 立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。業(yè)務(wù)主管每月度要對享有信用額度客戶的運營情況做出書面匯報，且對匯報的真 實性負(fù)全部責(zé)任。財務(wù)部負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的財務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫客戶授信額度執(zhí)行 評價表后交營銷部經(jīng)理核對，財務(wù)部門對財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。營銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報后， 簽署書面評價意見，上報營銷主管副總, 必要時可對客戶的信用額度進(jìn)行調(diào)整， 報公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后作為營銷部、 財務(wù)部門下壹步的監(jiān)控