1、公 司 差 旅 費 報 銷 規 定（暫行）為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高辦事效率，本著既勤儉節約開支，又能保證出差人員工作與生活需要原則，特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經公司總經理批準后方可出差。2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，經公司分管財務副總經理審核批準后方可借款。3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向公司總經理和分管財務的副總經理匯報，根據出差考核效果，簽署報銷意見。4、審核人員根據簽公司總經理和副總經理考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用

2、包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經公司總經理簽署意見后方可報銷。6、出差回公司應在一星期內審單報賬，超過一星期審單報銷差旅費的，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月20元累積加罰（發票日期），并追究其部門負責人的領導。7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由公司總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究相關經辦人及部門負責人的責任。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費

3、和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。（1）住宿補助標準（金額單位：元。下同）：地區/人員/天省會城市省轄市縣級市及以下300200150（2）伙食補助費：地區/人員/天省會城市省轄市縣級市及以下604030（3）市內交通費：地區/人員省會城市省轄市縣級市及以下302010（4）交通工具標準：工具/人員火車長途汽車出租車硬臥硬座可乘實報（預申請）（5）通信費補助標準工具/人員本地外地無20三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規

4、定標準執行，特殊業務情況，在報告總經理允許的前提下，可按實報銷。4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（三）交通費報銷辦法1、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3） 收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5） 執行特殊業務或夜間辦事不方便的以上情況須請示公司總經理同意后方可報銷。4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示公司總經理領導同意后方可報銷。（四）其他1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得公司總經理或副總經理同意，財務部門方可審核報銷。2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為