1、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程一、報(bào)銷業(yè)務(wù)：1、承包定額內(nèi)費(fèi)用：包括（訊費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、補(bǔ)助、交通 費(fèi)、零星購(gòu)料），由基層單位申報(bào)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核T財(cái)務(wù)部 長(zhǎng)審核簽字T財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字T財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理 T復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核憑證T資金支付。2、承包定額外費(fèi)用：包括（因特殊業(yè)務(wù)或臨時(shí)業(yè)務(wù)而發(fā) 生的費(fèi)用），由經(jīng)辦單位經(jīng)辦人申報(bào)T財(cái)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)和發(fā)票 審核T主管領(lǐng)導(dǎo)（或安排業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)）簽字T財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核 執(zhí)行簽字T財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字T報(bào)銷會(huì)計(jì)帳務(wù)處理并復(fù)核T 資金支付。3、專項(xiàng)費(fèi)用，是指各加氣站氣量輸差量，依據(jù)企管部認(rèn) 定獎(jiǎng)勵(lì)的費(fèi)用。由經(jīng)辦單位（一般是站長(zhǎng)）申報(bào)T財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 根據(jù)企管部下達(dá)的可支付金額審核簽字T財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字并登記臺(tái)帳

2、，如有材料費(fèi)用則辦理入庫(kù)（經(jīng)物資站簽字）T財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人簽字T報(bào)銷復(fù)核后付款。4、工會(huì)經(jīng)費(fèi)：是指公司為組織工會(huì)活動(dòng)而發(fā)生的費(fèi)用。由經(jīng)辦人申報(bào)T工會(huì)主席簽字T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核T財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 簽字T帳務(wù)處理5、教育經(jīng)費(fèi)：是指公司為提高職工素質(zhì)培訓(xùn)等發(fā)生費(fèi)用。由經(jīng)辦人申報(bào)T人力資源部部長(zhǎng)簽字T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核T財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字T主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字T帳務(wù)處理。二、借款業(yè)務(wù)1、實(shí)行定額的單位：包括營(yíng)銷中心、 *項(xiàng)目組、 *項(xiàng)目部、*市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部。由經(jīng)辦單位填寫(xiě)借款單T主管領(lǐng)導(dǎo)審批T財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字T借款資金支付。2 、車輛、零星物資采購(gòu)：包括大小車隊(duì)日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用借款、物資站零星采購(gòu)業(yè)務(wù)。由經(jīng)辦單位填寫(xiě)借款單T財(cái)務(wù)部 長(zhǎng)審核簽字

3、T財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（10000元以內(nèi)）簽字T借款資金 支付。3、其它業(yè)務(wù)的借款：由經(jīng)辦單位辦理借款單公司主管領(lǐng)導(dǎo)（或安排任務(wù)領(lǐng)導(dǎo)）簽字-財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核簽字-資金支付。三、對(duì)外付款業(yè)務(wù)：1、在財(cái)務(wù)有掛帳的客戶：由客戶發(fā)出索款函（包括欠款數(shù)額、客戶帳號(hào)、開(kāi)戶行）-經(jīng)班單位經(jīng)辦人核實(shí)是否予以 支付（包括對(duì)材料的質(zhì)量、質(zhì)保期、使用狀況等）并簽字- 財(cái)務(wù)部核對(duì)帳務(wù)-財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字-財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字-主管 領(lǐng)導(dǎo)簽字-（ 5 萬(wàn)元以上）董事長(zhǎng)簽字-返財(cái)務(wù)部帳務(wù)處理 支付。2、新辦理需對(duì)外付款或掛帳業(yè)務(wù)：(1)根據(jù)合同約定由經(jīng)辦單位和經(jīng)辦人財(cái)務(wù)部核實(shí)資 料的齊全和合理性(包括合同、發(fā)票、立項(xiàng)、反饋、入庫(kù)情 況等)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核有預(yù)付款的業(yè)務(wù)按合同執(zhí)行+無(wú)預(yù)付款的業(yè)務(wù)視資金情況 -報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批簽字 5萬(wàn)元以上由董事長(zhǎng)簽字。(2)零星、緊急、計(jì)劃材料的付款：由物資站或經(jīng)辦單位財(cái)務(wù)部核實(shí)(根據(jù)計(jì)劃或領(lǐng)導(dǎo)的批示)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字5千元以上的業(yè)務(wù)副總經(jīng)理簽字 5 萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)董事長(zhǎng)簽字。報(bào)銷業(yè)務(wù)流程圖對(duì)外付款業(yè)務(wù):新辦理外付款或掛帳業(yè)務(wù)6-|經(jīng)辦單位辦理，提交（合備用金借款業(yè)務(wù):實(shí)行定額單位