1、全國 2010 年 7 月高等教育自學考試商業銀行業務與經營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20 小題，每小題1 分，共 20 分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選或未選均無分。1. 商業銀行的第一準備金是指（A ） 75A. 庫存現金和上繳中央銀行存款B. 短期證券C.短期貸款D.庫存現金2. 巴塞爾協議規定，商業銀行總資本與風險加權總資產的比率不 得低于（C ） 111A.4B.6C.8D.103. 商業銀行的被動負債是指（D ） 244A. 同業拆借B. 向中央銀行借款C. 發行金融債券D. 吸收存款4. 商業銀

2、行的流動性需求是指（B ） 148A. 銀行在適當時機出售證券獲利的需求B. 客戶提取存款和新增貸款的需求C. 銀行員工在系統內進行崗位輪換的需求D. 客戶提取存款和銀行收回貸款的需求5. 能為銀行創造手續費收入的業務是（C ） 204A. 企業固定資金貸款B. 證券買賣C. 開立信用證D. 個人消費貸款6. 銀行持股公司制在哪個國家最為流行?（B ） 66A. 中國B. 英國C. 美國D. 德國7. 可供商業銀行投資的證券中，被譽為“金邊債券”的是（ D ） 182A. 金融債券B. 商業票據C. 公司債券D. 國庫券8. 證券的當期收益率是（B ） 191A. 證券票面上標明的收益率B.

3、證券票面收益額與證券現行市場價格的比率C. 證券利息收入加買賣差價與證券面值的比率D. 證券票面收益額與證券面值的比率9. 商業銀行利用自身的機構、網絡及設備，為企事業單位發放職工工資，屬于（C ） 199A. 信托業務B. 代理業務C.結算業務D.租賃業務10. 西方國家銀行業發行的銀行卡以貸記卡為主，其特征是（) 199A. 持卡人在銀行先存有一定款項，在消費時刷卡付帳B. 持卡人可以在消費時透支，再向銀行還本付息 C. 持卡人可以向銀行透支，不需還款 D. 持卡人可以向銀行透支，不需付息 11. 從功能上看，環球銀行金融電訊系統（A. 銀行間進行國際結算的網絡C. 各國銀行組建的客戶信息

4、共享系統12. 辛迪加貸款是指（B ） 232A. 進口國銀行向出口商提供貸款B. 多家銀行組成銀團，向一家企業提供貸款C. 一家銀行對一家企業提供巨額貸款D. 出口國銀行向進口商提供貸款13. 銀行面臨的流動性風險表現為（ASWIFT 是（A ） 226B. 銀行間進行跨國拆借的網絡D. 各國銀行共建的宏觀經濟指標數據庫) 264A. 銀行可能因資金周轉不靈，不能滿足存款人提款的要求 B. 銀行發放的貸款可能成為呆帳 C. 由于法律變更的不確定性，使銀行經營決策變得困難 D. 國家政策方針可能轉變14. 商業銀行利用吸收的存款發放貸款，貸款繼而轉化為派生存款，這一過程對應的銀行職能是（D ）

5、 48A. 支付中介職能B.信用中介職能C. 金融服務職能D.信用創造職能15. 當銀行出現流動性缺口時，通過主動負債滿足流動性需求，說明銀行奉行的是（C ） 68A. 保守型原則B.成本最低原則C. 進取型原則D.穩健型原則16. 循環信貸是指（B ） 213A. 借款人可以向多家銀行輪流借貸B. 借款人在銀行規定的借款限額內可以隨時借款和還款C. 一家銀行向多個借款人依次放貸D. 多家銀行之間相互拆借資金17. 以下借款企業的財務指標中，屬于杠桿比率的是（B ） 176A. 總資產周轉率B. 資產負債率C. 速動比率D. 營業利潤率18. 以下關于貸款擔保的說法中，正確的是（A ） 160

6、A. 在貸款合同簽訂時，借款人無需向銀行轉移抵押財產占有權B. 銀行對抵押財產無優先受償權C. 借款人無需將質押品（如有價證券）移交銀行D. 若借款人不履行還款責任，由保證人無條件代為履行19. 如果某項貸款的借款人目前有能力償還貸款，但存在可能對還貸產生不利影響的因素，銀行應將這項貸款歸入（ C ） 162A. 次級類B. 可疑類C.關注類D.正常類20. 如果銀行的利率敏感性缺口是正值，當預測利率將上升時，銀行應（A ） 252A. 擴大正缺口B. 將缺口凋整為負值C. 將缺口調整為零D. 縮小正缺口二、多項選擇題（本大題共10 小題，每小題2 分，共 20 分）在每小題列出的五個備選項中

7、至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選、少選或未選均無分。21. 以下資金來源屬于商業銀行核心資本的有（AC ） 104A. 普通股B. 長期附屬債務C. 保留盈余D. 普通準備金E. 混合資本工具22. 商業銀行的現金資產包括（ABDE ） 109A. 法定準備金B. 托收中的現金C. 貸款呆帳準備金D. 超額準備金E. 存放同業存款23. 商業銀行流動性供給的來源渠道包括（ABCD ） 148A. 客戶存款B. 客戶償還貸款C. 銀行資產出售D. 貨幣市場借款E. 發行新股24. 商業銀行的風險管理策略包括（ABCDE ） 266A. 風險規避B. 風險分散C

8、. 風險轉嫁D. 風險抑制E. 風險補償25. 西方國家商業銀行的存款品種屬于交易帳戶的有（ABC ） 130A. 可轉讓支付命令帳戶B. 活期存款C. 貨幣市場存款帳戶D. 定期存款E. 儲蓄存款26. 判斷借款企業營運效率的指標包括（ACE ） 176A. 總資產周轉率B. 流動比率C. 存貨周轉天數D. 利息保障倍數E. 固定資產周轉率27. 美國銀行發行的大額可轉讓定期存單的特點有（ABD ） 130A. 面額通常在10 萬美元以上B. 可在二級市場轉讓C.有最高存款利率限制D.利率高于普通定期存單E. 期限長達5 年以上28. 狹義的表外業務（特指有風險的表外業務）包括（BCD ）

9、212A. 信用證B. 擔保C. 衍生產品業務（期貨和遠期交易等）D. 貸款承諾E. 結算業務29. 銀行提取的貸款呆帳準備金包括（ABD ） 106A. 普通呆帳準備金B. 專項準備金C. 超額準備金D. 特別準備金E. 法定準備金30. 信用證結算具有的特點包括（ACE ） 227A. 開證行負第一性付款責任B. 進口商負第一性付款責任C. 開證行只認單據不認貨物D. 信用證受貿易合同的約束E. 信用證是獨立于貿易合同的文件三、簡答題（本大題共5 小題，每小題7 分，共 35 分）31. 簡述商業銀行經營原則的主要內容及其相互關系。74答： （ 1 ）商業銀行經營原則的主要內容。安全性，商

10、業銀行在業務活動中要確保其資產、收入、信譽以及所有經營生存發展條件免遭損失，并在整個經營管理過程中采取各種有效措施，使經營風險降到最低程度；流動性，商業銀行在經營過程中，能夠隨時應付各戶提存的需要和滿足客戶合理的貸款需求；盈利性，商業銀行獲得利潤的能力，并在整個經營管理過程中，能夠實現利潤目標的最大化；商業銀行經營的安全性、流動性和盈利性三個方面既有統一的一面，又有矛盾的一面。一般來說，安全性與流動性呈正相關關系，流動性較強的資產，風險較小，安全有保障。安全性和流動性又與盈利性存在著矛盾。流動性強、安全性好，盈利能力一般較低；而盈利性較高的資產，往往 流動性較差，風險較大。32. 簡要分析商業

11、銀行風險的成因。262答： （ 1 ）經濟環境中的不確定性；（ 2）銀企雙方信息不對稱；（ 3）宏觀經濟運行環境制約。33. 簡述商業銀行制定資本計劃的各階段的基本內容。103答： （ 1 ）銀行創始初期投入的資本，銀行在開業注冊登記時所載明，界定銀行經營規模的資金；（ 2）銀行業務經營中補充的資本，商業銀行在業務經營過程中通過各種方式不斷補充的資金。34. 簡述商業銀行貸款擔保的類型。160答： （ 1 ）抵押，是指以借款人或第三者的財產作為抵押發放貸款的方式；（ 2）質押，是指以借款或第三者的動產或權利作為質物發放貸款的方式；（ 3） 保證， 是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定

12、承擔一般保證責任或者連帶責任而發放貸款的方式。35. 簡述商業銀行進行貸款證券化的基本程序。178答： （ 1 ）組建資產池，選擇未來現金流穩定、可靠、風險較小的貸款資產作為證券化資產；（2）設立特設機構 SPY主要功能是隔離風險；（3）資產權屬讓渡，完成貸款資產從發起人到SPV的轉移；（ 4）信用增級，提高擬發行資產支持證券的信用等級，以吸引投資者并降低融資成本；（ 5） 貸款資產證券化的信用評級，引進信用評級機構對未來資產能夠產生的現金流以及對經過信用增級后的擬發行證券進行評級；（ 6）發售證券；（7） SPV向發起人支付購買證券化資產的價款；（8）管理資產池，SPV對資產池進行管理和處置

13、，對資產產生的現金流進行回收和分配；（ 9）清償證券。四、計算題（本大題共2小題，第36小題 4 分，第 37 小題 6分，共 10分）36. 一筆貸款金額為100 萬元，銀行為籌集該筆資金，以8%的利率發行存單，銀行發放和管理這筆貸款的經營成本為 2%，對這筆貸款可能發生的違約風險損失的補償為2%，銀行預期利潤率為1%，試用成本加成定價法確定該筆貸款的利率。169答：貸款的利率=籌資利率+經營成本+違約損失補償+銀行預期利潤率=8%+2%+2%+1%=13%37. A 銀行計劃發行金融債券來支持自身資產規模的擴張。債券的利率為5%，銀行為籌資相應新增其它開支為2%。銀行計劃將新增資金來源中的

14、24%作為備付存款的準備金，剩余部分用于發放貸款。請計算銀行新增可用資金的邊際成本。（計算結果保留到小數點后兩位）136答：新增可用資金的邊際成本 =（新增禾【J息+新增營業費用）/新增存款數量X 100%=（5%+2% / （1-24%） X100%=9.21%五、論述題（本大題共1 小題， 15 分）38. 論述商業銀行經營管理理論的演變過程。243答：一、資產管理理論。認為資金來源的水平和結構是銀行不可控的外生變量，銀行應主要通過資產方面項目的調整和組合實現“三性原則”和經營目標。主要包括以下三種理論思想：1、 、 商業性貸款理論，又被稱為自償性貸款理論和真實票據論。該理論認為：商業銀行

15、在分配資金時應著重考慮保持高度流動性，商業銀行的業務應集中于短期的、生產性的、自償性的貸款，也即銀行應該發放基于商業行為而自動清償的貸款。2、 資產可轉換性理論，其主要內容可以概括為：流動性需求仍然是商業銀行需要特別強調的。但銀行資產流動性的高低，是由資產的可轉讓程度決定的。所以，保持銀行資金流動性的方法是：持有具有可轉換性質、也即持有那些容易在市場上隨時變現的資產。這類資產應具有信譽高、期限短、容易轉讓等特性，使銀行在需要流動性時可以隨時將它們轉讓出去以獲取所需現金。3、 預期收入理論。該理論的基本思想是：商業銀行的流動性狀態從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，而這與借款人或投資對象未來的預期收入以及銀行對貸款的合理安排密切相關。只要投資對象有將來的預期收入、其償還就是有保障的。因此， 商業銀行可以按照貸款的各種期限合理組合資產，使銀行的資金回流呈現出可控制的規律性，以保障銀行的流動性。二、負債管理理論。該理論的基本思想是：商業銀行可以通過從市場上借入資金，來滿足銀行因存款的提取和貸款 的增長而增加流動性要求，甚至是滿足銀行持