1、管理規范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-991編號：_非生產性物資采購規定審核：_時間：_單位：_非生產性物資采購規定用戶指南：該管理規范資料適用于管理中，為使規則公開化，讓所有人保持集體的協調，維護集體的利益，從而充分發揮團體的力量，實現管理有法可依，內部運行有規則保障。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。非生產性物資采購規定1、目的為了明確公司非生產性物資及易耗品采購的具體內容，更好的服務于公司各部門，特制定本制度。2、適用范圍物資采購的負責各類辦公用品、勞保用品和生產部門易耗品的采購。3.職責3.1匯總各部門填制的非生產物資

2、需求申請表或易耗品物資申請需求表，經領導審批后及時進行采購。3.2勞保用品、辦公用品嚴格執行貨物驗收入庫制度，確保貨物的品種、規格、質量、數量與申請要求相符，與發票內容相符。3.3嚴格執行財務報銷制度。采購后及時辦理結帳手續，做到單據清、帳款清、手續清。3.4認真做好采購記錄，對申請表上采購不到的物資要及時向需用部門提出解決的辦法。3.5廣泛收集與本公司有關的各類產品信息(包括收集各類材料供應商、辦公用品、電腦耗材廠商價格表等)3.6堅持“貨比三家”和“質優價廉”的原則，既保證質量又節 省支出。3.7經常主動了解庫存情況，及時做好各類物品的補缺，避免供應中斷。3.8對于管理上急需的物品，即需即

3、購，確保供應，但采購手續要完備。3.9完成領導交辦的其它臨時性工作。4.采購程序4.1各部門上報本部門填報的非生產物資需求申請表或易耗品物資申請需求表交到計劃部。4.2經計劃部審核，分管領導審批，由計劃部交到行政部，行政部請公司領導審批。4.3非生產物資需求申請表或易耗品物資申請需求表由相關領導審批簽字后交行政部，行政部做好申請記錄，并做好計劃。4.4行政部采購按計劃安排實施采購。4.5根據實際情況完成采購計劃。篇2：投資集團公司物資采購管理制度投資集團公司物資采購管理制度為加強公司物料采購管理，規范物料采購程序，提高供應采購水平，制定本管理制度。本規定適用于施工所需的料物的物資采購管理。1、

4、物料采購實行計劃管理。工程部門計劃員根據工程計劃編制物料需求計劃表，經工程部門負責人審核簽字后送交物資部。物資部根據庫存情況綜合平衡后，編制月度物料采購計劃，物資部門負責人審核，公司主管領導簽字審批后實施。2、對于施工所需的物資，物資部要對供應商進行審計，根據審計結果批準“合格供應商名單”和“合格供應商增補名單”。3、物資采購員只能在合格供應商處采購施工所需物料，并且必須按公司現行的質量標準采購物資。4、大宗物料采購原則上要求執行招標采購。5、物資部根據市場變化，企業生產調整，需變更供應廠商，必須按供應廠商變更程序經財務部審計合格后，再行變更。6、物料采購應嚴格執行采購計劃和采購訂單管理。7、

5、物資采購員必須嚴格按當月采購計劃進行采購。控制資金指標，防止積壓，不脫節 ，加速資金周轉，了解市場動態，注意物資價差，貨比三家努力降低成本，力爭經濟效益的提高。8、定期檢查計劃的執行情況，發現問題，及時調整。對不能按時、按量購進的物資，應及時向主管領導匯報，及時進行調整，決不允許影響生產正常進行。對由于市場影響或其它原因需超計劃采購的物資，應寫出書面報告報主管領導說明原因，經批準后方能采購入庫。9、嚴格執行采購價格管理：凡施工材料提價或更換采購商應書面報告主管領導，經總經理批準后方可執行。物資采購員應密切注意市場行情，該降價時，應及時向部門負責人反映，如延誤時間，造成企業損失應追究有關物資采購

6、員的責任;發現采購物資的質量不合符標準或數量缺少，價格不合理時，應及時辦理有關退貨和換貨手續。10、嚴格遵守財經紀律和各種結算審批制度，按制度規定及時辦理入庫(參照物料入庫操作規程)和報帳手續，對于先款后貨，必須報總經理審批后方能付款;對于應付貨款，必須有財務部門出具的檢驗合格報告和倉庫開出的驗收單，并經物資部登記，部門負責人簽字審核，總經理審批后方能付款。付款完畢，應保管好各種單據、文件、合同、計劃和往來信件(電)，齊全不漏。每月(或季度)必須與財務部對帳，以保證帳目的準確無誤。11、每月統計匯總物料采購情況、信息，填寫物料采購報表、進度并上報主管部門。12、急需物料的零星采購：需求部門申請

7、，部門負責人審核批準并簽字，報物資部按采購流程由總經理批準后采購。篇3：恒大地產全國性材料物資采購供應管理制度恒大地產全國性材料物資采購供應管理制度第一章總則一、廣州恒大材料設備有限公司(以下簡稱材料公司)、佛山市恒大金屬建筑材料有限公司(以下簡稱金屬公司)及各項目公司主要負責全國性材料物資的采購供應工作。二、集團公司及各外地項目公司計劃部門負責裝修通知(包括樣板房和豪華裝修或超豪華裝修)下發到荊州建筑設計院、材料公司、金屬公司、工程部、招標中心。三、集團工程部、外地項目公司工程部負責全國性材料物資使用計劃的申報工作。四、集團預決算中心、外地項目公司預決算部負責施工單位所用的全國性材料物資款的

8、核算工作。五、集團財務中心、外地項目公司財務部負責全國性材料物資的財務核算及其款項的代付代扣工作。第二章全國性材料物資采購供應方式一、材料公司統一采購供應施工單位的材料物資，明細如下：人造砂巖、銹石、外墻磚、涂料、瓦、消防通道及管井防火門、衛浴五金、潔具-陶瓷、潔具-龍頭、拋光磚(含陽臺磚)、瓷片、開關面板插座、墻紙、吸頂燈(筒燈)、園林燈具、戶內配電箱、電線電纜、鋼塑復合管及管件、PVC管材及管件、公共區配電柜、大堂門拉手及五金、彩磚、廣場磚、防水材料(防滲劑)、鋼骨架塑料復合管、不銹鋼井蓋、給水閥門、球墨鑄鐵管、櫥柜、淋浴間隔、入戶門、鐵藝欄桿。二、材料公司統一采購供應各項目公司的材料物資

9、，明細如下：0#柴油、安全帽、工程制服、鐵皮圍墻、垃圾筒(小區高層住宅及公共區)、標識牌(門牌號、樓層號、樓幢號等)、廣告傘(含接待傘)等。三、金屬公司統一采購供應施工單位的材料物資，明細如下：鋁合金門窗(含玻璃及五金配件)、木地板、戶內門(含門鎖及五金配件)。四、集團公司結同戰略合作關系，簽訂年度合同，確定廠家、品牌、規格型號和價格，由各項目公司負責采購供應的材料物資，具體明細如下：廚房電器、熱水器、空調、發電機組、電梯、變頻供水設備。五、上述材料物資范疇(模板)以外的其他材料物資由各施工單位按需據實自行采購供應。第三章全國性材料物資樣板管理一、需要提供樣板的材料物資：1、由材料公司統一采購

10、供應施工單位的材料物資，需提供樣板的材料物資明細如下：銹石、外墻磚、涂料、瓦、消防通道及管井防火門、衛浴五金、潔具-陶瓷、潔具-龍頭、拋光磚(含陽臺磚)、瓷片、開關面板插座、墻紙、吸頂燈(筒燈)、園林燈具、戶內配電箱、電線電纜、鋼塑復合管及管件、PVC管材及管件、公共區配電柜、大堂門拉手及五金、彩磚、廣場磚、防水材料(防滲劑)、鋼骨架塑料復合管、不銹鋼井蓋、給水閥門、球墨鑄鐵管、櫥柜、淋浴間隔、入戶門、鐵藝欄桿。2、金屬公司統一采購供應施工單位的材料物資，需提供樣板的材料物資明細如下：鋁合金門窗(含玻璃及五金配件)、木地板、戶內門(含門鎖及五金配件)。3、由各項目公司負責采購供應的材料物資，需

11、提供樣板的材料物資明細如下：廚房電器、熱水器二、需要材料物資樣板的部門單位：荊州建筑設計院、材料公司、金屬公司、各項目公司及供貨單位。三、定板、封存及發放管理：1、材料物資原始樣板由集團董事局領導、荊州建筑設計院、材料公司、金屬公司、集團招標中心共同簽名確認，此類樣板僅定壹套分別封存于材料公司、金屬公司，并由其負責保管。2、據實所需派生出來的若干套樣板，由材料公司、金屬公司分別負責協調供應商將材料物資樣板送到荊州建筑設計院，再由荊州建筑設計院確板蓋章后發放。3、集團系統自行生產的材料物資只須提供壹套材料物資樣板存放在荊州建筑設計院，并由其負責保管。4、所有材料物資樣板須登記造冊，由使用部門自行

12、管理。第四章全國性材料物資采購供應合同的管理一、全國性材料物資年度購銷合同的簽訂與管理1、集團董事局確定全國性材料物資種類明細后，由荊州建筑設計院、集團招標中心、材料公司共同組建招標小組，由其初選全國知名品牌廠家。2、集團董事局領導及招標小組成員通過洽談，現場確定中標單位、中標產品(含品牌、規格型號、價格等)。3、集團公司統一舉行“恒大地產集團與全國知名品牌材料供應商簽約儀式”，在儀式現場由集團公司、材料公司、金屬公司分別負責與相關材料商簽訂全國性材料物資年度購銷合同。4、集團檔案中心、財務部、材料公司或金屬公司各存檔壹份合同原件。二、全國性材料物資年度供貨合同的簽訂與管理：1、荊州建筑設計院

13、負責設計出圖時將各項目開發建設所需的全國性材料物資列出明細，并在圖紙上注明，并負責全國性材料物資的定板、封板及發放工作。2、集團招標中心、外地項目公司負責簽訂施工合同時將該項目所需的全國性材料物資列出明細，并在合同中寫明。3、材料公司采購供應施工單位的全國性材料物資，先由材料公司與項目公司、施工單位簽訂代付代扣材料款三方協議后，再由材料公司與施工單位簽訂材料供貨合同。4、金屬公司采購供應施工單位的全國性材料物資，先由金屬公司與項目公司、施工單位簽訂代付代扣材料款三方協議后，再由金屬公司與施工單位簽訂材料供貨合同。5、集團各分公司檔案中心、各財務分部、材料公司或金屬公司各存檔壹份合同原件，集團預

14、決算中心或各分公司預決算部留壹份合同復印件。第五章全國性材料物資計劃管理一、材料計劃種類：分年度材料計劃、月度材料計劃、臨時用料計劃三類。二、計劃模板編制：材料公司、金屬公司編制各自負責的全國性材料物資計劃模板(含材料類別、品名、編碼、規格型號、單位、供貨周期及用料時間等)。2、對于計劃模板以外的材料物資，材料公司或金屬公司均不予以供貨。三、計劃填報、審核與提交：1、年度材料計劃集團工程各部、各外地項目公司于每年12月20日須將下年度材料計劃分別提交材料公司、金屬公司。材料公司、金屬公司于每年12月25日須分別將各自負責統計匯總的集團系統的年度材料計劃(僅為預算、不作結算)提交供貨單位。2、月

15、度材料計劃：集團工程各部、各外地項目公司于每月20日須將后3個月的材料計劃分別提交材料公司、金屬公司。材料公司、金屬公司于每月25日須分別將各自負責統計匯總的后3個月的材料計劃提交供貨單位。3、臨時用料計劃：如有漏報、臨時急用或需補報材料計劃的，須向材料公司或金屬公司提交臨時用料計劃表，但每月不得超過3次。臨時用料計劃到貨時間由集團工程部、各外地項目公司工程部與材料公司或金屬公司協商確定，此項計劃不列入考核。第六章全國性材料物資庫存管理一、需要庫存的材料物資：1、需要在供貨單位倉庫設置庫存的材料物資：材料公司：銹石、外墻磚、涂料、瓦、消防通道及管井防火門、潔具-陶瓷、拋光磚(含陽臺磚)、瓷片、

16、戶內配電箱、電線電纜、鋼塑復合管及管件、PVC管材及管件、公共區配電柜、彩磚、廣場磚、防水材料(防滲劑)、鋼骨架塑料復合管、不銹鋼井蓋、給水閥門、球墨鑄鐵管、櫥柜、淋浴間隔、鐵藝欄桿。金屬公司：鋁合金門窗(含玻璃及五金配件)、木地板、戶內門(含門鎖及五金配件)。各項目公司：廚房電器、熱水器、空調、發電機組、電梯、變頻供水設備等。2、需要在材料公司倉庫設置庫存的材料物資：銹石、外墻磚、涂料、瓦、衛浴五金、潔具-陶瓷、潔具-龍頭、拋光磚(含陽臺磚)、瓷片、開關面板插座、墻紙、吸頂燈(筒燈)、園林燈具、戶內配電箱、電線電纜、公共區配電柜、大堂門拉手及五金、彩磚、廣場磚、防水材料(防滲劑)。3、需要在

17、金屬公司倉庫設置庫存的材料物資：鋁合金門窗(含玻璃及五金配件)、木地板、戶內門(含門鎖及五金配件)。二、材料物資庫存量的設置：原則上須保證按每種材料物資年度計劃總量的10%儲備。部分超出10%庫存量的材料物資的庫存與供貨單位協商一致并簽訂補充協議。第七章全國性材料物資提(發)貨及驗收管理一、在供貨單位所在地材料物資的驗收及提(發)貨管理：1、在供貨單位所在地驗收及提(發)貨的材料物資：材料公司：人造砂巖、銹石、外墻磚、涂料、瓦、消防通道及管井防火門、衛浴五金、潔具-陶瓷、潔具-龍頭、拋光磚(含陽臺磚)、瓷片、開關面板插座、墻紙、吸頂燈(筒燈)、園林燈具、戶內配電箱、電線電纜、鋼塑復合管及管件、

18、PVC管材及管件、公共區配電柜、大堂門拉手及五金、彩磚、廣場磚、防水材料(防滲劑)、鋼骨架塑料復合管、不銹鋼井蓋、給水閥門、球墨鑄鐵管、櫥柜、淋浴間隔、入戶門、鐵藝欄桿。金屬公司：鋁合金門窗(含玻璃及五金配件)、木地板、戶內門(含門鎖及五金配件)。各項目公司：廚房電器、熱水器、空調、發電機組、電梯、變頻供水設備等。2、驗收及提(發)貨人員：材料公司或金屬公司或項目公司的2名倉管員和1名質檢員。3、驗收及提(發)貨要點：1)、是否為該供貨單位生產的材料物資。2)、是否符合產品規格、型號、數量及等級等要求。二、在收貨目的地的材料物資的驗收管理：1、驗收要點：對板：根據驗收樣板(有樣板的材料)或比照

19、相關技術參數(無樣板的材料)對所送材料進行驗收或者抽檢驗收，所有不合格產品(包括非訂單上的材料)一律不得接收。點數：必須準確核實供貨單位所送材料與訂貨清單或送貨通知的材料名稱、規格型號、數量，按實收數量計數開單。抽檢：依據材料物資類別采取抽檢10%的檢查方法或執行GB/T2828.1-20xx標準。開單：驗收合格的材料物資開具進倉單或收貨單或工地收貨單。核單：保證進倉單與訂貨清單、收貨單與訂貨清單、工地收貨單與送貨通知一致。傳單：各單據所有聯必須由所有參與驗收人員確認簽名后再按其規定聯傳至各相關單位，在傳遞過程中需填寫單據簽收表，以明確單據的去向。2、從供貨單位送貨到施工現場的材料物資的驗收管

20、理：材料公司的驗收：供貨單位送貨到施工現場后，材料公司配送部2名倉管員、質檢部1名質檢員及供貨單位代表共同按樣板及訂貨清單上注明的材料物資名稱、編碼、規格型號、數量及等級等進行驗收，驗收不合格的材料物資不予收貨;驗收合格的材料物資，由材料公司配送部倉管員開具廣州恒大材料設備有限公司收貨單，雙方參與驗收人員共同在廣州恒大材料設備有限公司收貨單(一式五聯)上簽名確認。材料公司現場收貨完畢后，立即協調各項目公司工程部項目經理及施工單位代表共同按樣板及送貨通知上注明的材料物資名稱、編碼、規格型號、數量及等級等進行現場收貨，驗收合格后，由材料公司配送部倉管員開具工地收貨單，項目公司工程部項目經理、材料公

21、司倉管員和質檢員、施工單位代表等現場驗收人員須共同在工地收貨單(一式六聯)上簽名確認。金屬公司或各項目公司負責采購的材料物資的驗收管理參照上述規定執行。3、從供貨單位送貨到材料公司倉庫的材料物資的驗收管理：供貨單位送貨到材料公司倉庫后，材料公司配送部2名倉管員、質檢部1名質檢員及供貨單位代表共同按樣板及訂貨清單上注明的材料物資名稱、編碼、規格型號、數量及等級等進行驗收，驗收不合格的材料物資不予收貨;驗收合格的材料物資，由材料公司配送部倉管員開具廣州恒大材料設備有限公司進倉單，雙方參與驗收人員須共同在廣州恒大材料設備有限公司進倉單(一式五聯)上簽名確認。金屬公司或各項目公司負責采購的材料物資的驗

22、收管理參照上述規定執行。4、從材料公司倉庫送貨到施工現場的材料物資的驗收管理：材料公司送貨到施工現場后，各項目公司工程部項目經理協調施工單位代表共同按樣板及送貨通知上注明的材料物資名稱、編碼、規格型號、數量及等級等進行現場收貨，驗收合格后由材料公司配送部倉管員開具工地收貨單，材料公司2名倉管員和1名質檢員、項目公司工程部項目經理、施工單位收貨代表等現場驗收人員須共同在工地收貨單(一式六聯)上簽名確認。金屬公司或各項目公司參照上述規定執行。第八章單據管理一、單據類別：1、廣州恒大材料設備有限公司進倉單：一式五聯，第一聯：存根(配送部);第二聯：供貨單位;第三聯：財務部;第四聯：計劃部;第五聯：質

23、檢部。2、廣州恒大材料設備有限公司收貨單：一式五聯，第一聯：存根(配送部);第二聯：供貨單位;第三聯：財務部;第四聯：計劃部;第五聯：質檢部。3、工地收貨單：一式六聯，第一聯：存根(項目公司);第二聯：材料公司;第三聯：施工單位;第四聯：財務部;第五聯：預決算部;第六聯：工程部。4、金屬公司、項目公司負責采購的材料物資的驗收管理參照上述規定執行。二、單據印制：所有單據按集團制定的標準版本自行印制。三、單據領用：所有單據的領用必須造冊登記備查。四、單據使用：1、供貨單位送貨到施工現場，材料公司負責驗收的材料物資，由材料公司配送部倉管員負責開具廣州恒大材料設備有限公司收貨單，材料公司2名倉管員、1

24、名質檢員及供貨單位代表共同在該收貨單上簽名確認，作為材料公司支付供貨單位材料物資款的唯一依據。金屬公司、項目公司參照執行。2、供貨單位送貨到施工現場，由材料公司收貨后現場交付給項目公司及施工單位的材料物資，由材料公司配送部倉管員負責開具工地收貨單，材料公司2名倉管員、1名質檢員、項目公司工程部項目經理、施工單位代表共同在該工地收貨單上簽名確認，作為項目公司代扣代付材料物資款的唯一依據。金屬公司參照執行。3、材料公司送貨到施工現場，直接交付給項目公司及施工單位的材料物資，由材料公司配送部倉管員負責開具工地收貨單，材料公司2名倉管員、1名質檢員、項目公司工程部項目經理、施工單位代表共同在該工地收貨

25、單上簽名確認，作為項目公司代扣代付材料物資款的唯一依據。金屬公司參照執行。4、所有送貨到材料公司倉庫的材料物資，由材料公司配送部倉管員負責開具廣州恒大材料設備有限公司進倉單，作為盤庫的依據。金屬公司、各項目公司參照執行。5、所有從材料公司倉庫發出的材料物資，由材料公司配送部倉管員負責先開具廣州恒大材料設備有限公司收貨單，并注明“倉配”字樣，再開具工地收貨單，作為盤庫的依據。金屬公司、各項目公司參照執行。五、單據傳遞：1、廣州恒大材料設備有限公司進倉單(手續齊全)：材料公司配送部負責將各相關聯分別傳遞至各相關部門或單位，作為對帳、盤庫依據。2、廣州恒大材料設備有限公司收貨單(手續齊全)：材料公司

26、配送部負責將各相關聯分別傳遞至各相關部門或單位，作為入帳、對帳、請款支付供貨單位材料款的依據。3、工地收貨單(手續齊全)：材料公司配送部負責將各相關聯分別傳遞至各相關部門或單位，作為入帳、對帳、代扣代付材料公司材料款的依據。4、金屬公司、各項目公司參照上述規定執行。第九章盤點管理一、材料公司庫存材料盤點管理要求：1、材料公司需根據材料物資類別、品種、規格、型號設立明細賬，并根據已確認的廣州恒大材料設備有限公司進倉單每日序時登記物資出入庫明細帳;根據廣州恒大材料設備有限公司收貨單和工地收貨單每日序時登記工地收貨明細帳。2、每月最后一天為倉庫的結賬日，每月1-2日為盤點時間，材料公司、財務部等部門

27、，認真統計上個自然月材料的入庫、出庫及結余情況，對材料物資進行賬賬核對和賬實核對，發現盤盈、盤虧及時查找原因，并根據集團公司的有關規定進行處理。二、材料公司庫存材料盤點程序：1、記帳時間：每月的記帳時間為每月1日至最后一天即1個自然月。2、盤點時間：結賬時間為每月的最后一天，實地盤點時間為每月的1-2日。3、盤點人：材料公司配送部、質檢部、計劃部和財務部等必須同時參加，共同清點。4、盤點的具體事項：(1)盤點前，倉管員必須將材料物資進行分類，按品種、規格和型號分門別類擺放整齊，并先按帳面數打印出材料物資實物盤點表(表樣見附表一);盤點時，逐一清點實物，細心做好賬、卡、物的核對工作，認真清點每種

28、物資、仔細核對登記并編制材料物資實物盤點表(見附表一);盤點后，所有現場盤點人員必須在材料物資實物盤點表簽名確認。對盤盈、盤虧的實物應及時查明原因并做好記錄，不能馬上查明原因的盤盈、盤虧，應及時注明待查原因，并在五天內完成。(2)盤點期間已收到而未辦妥入帳手續的貨品或已辦理出庫手續尚未提貨的貨品，應另行分別存放，并予以標示。(3)所有盤點財務都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止材料物資的進出及移動。(4)盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經所有盤點人員簽認始能生效。5、對盤盈、盤虧材料的處理：由材料公司配送部出具材料物資盤盈、盤虧處理意見報告表(附表二)，寫明盤盈、盤虧的材料物

29、資類別、品種、規格、型號、數量、金額和具體原因，并給出初步處理意見，經財務部審核后根據盤盈、盤虧的金額大小報相關領導審批，10000元以內(含10000元)的報公司總經理審批，超過10000元的報總裁審批。審批后交財務部和配送部各一份進行帳務調整。三、金屬公司、各項目公司的庫存盤點管理參照上述規定執行。第十章結算管理一、由材料公司或金屬公司供貨給施工單位、項目公司代扣代付的結算：1、工地收貨單是材料公司或金屬公司、項目公司和施工單位三方結算支付的唯一依據。2、材料公司或金屬公司根據各方已確認的工地收貨單，按類別、分批次序時登記工地收貨單明細帳，每月最后一天結帳，每月1-2日盤點，保證帳實相符。

30、3、每月3-5日由材料公司、施工單位及項目公司財務部、預決算部等共同對帳、核實，并簽名確認。4、對帳完畢后，材料公司立即提交代扣代付資金申請單，經材料公司、施工單位及項目公司財務部、預決算部共同簽名確認后，提交項目公司財務部。5、每月15-20日為項目公司財務部代付材料款給材料公司或金屬公司的時間。6、每月20日項目公司必須代付材料款給材料公司或金屬公司，如果項目公司每月20日不能代付材料款，項目公司財務部必須停止該項目公司一切款項的支付，直到該項目公司帳目上的款項能夠扣除支付材料款時，由材料公司或金屬公司提交資金申請單，由項目公司財務部核準后直接支付給材料公司或金屬公司材料款，不需項目公司董事長/總經理審批。7、項目公司預決算部負責從施工單位工程進度款或結算款中代扣其當月所用的材料款。8、因特殊情況，項目公司如需暫時在當月少扣、緩扣或暫時不扣施工單位材料款時，須由項目公司董事長/總經理審批。二、材料公司供貨給項目公司的貨款結算：1、材料公司與項目公司簽訂貨物買賣合同。2、項目公司財務部須按合同規定支付貨款給材料公司。3、如項目公司違約拖欠不予支付