1、班組結算管理制度（草案）一、目的為規范結算操作流程，明確職責，及時做好完工班組的結算工作，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司各項目下屬的各類班組（包括清工班組和包工包料班組）的完 工結算。三、結算分類及時限規定（一）完工結算（公司內部結算）完工結算是指各類班組按合同約定完成現場施工后，由土建公司和財務處負責牽 頭對班組的工程量、民工工資、各類應扣應攤費用等費用進行內部統計結算。內部統 計結算數據不得對外泄露。完工結算必須在規定的時間內完成，并作為對土建公司、 財務處的考核依據之一。1、主體班組（鋼筋、木工、外架、泥水等五大類）必須在完工之日起25天內做好完工結算。2、其他安裝、裝飾等班

2、組必須在工之日起 20天內完成完工結算。（二）竣工結算（對班組的結算）竣工結算是指根據各類班組內部勞務承包合同結算條款約定，在竣工驗收且結算 完畢后，并在內部完工結算的基礎與班組進行的結算。竣工結算必須在規定的時間內 完成，并作為對土建公司、財務處的考核依據之一。1、主體班組必須在竣工驗收通過且完成內部結算之日起20日內完成竣工結算。2、其他安裝、裝飾類班組必須在竣工驗收通過且完成內部結算之日起15日內完成結算。（三）特別規定如在完工結算或竣工結算過程中，因特殊原因無法在規定的時間內完成的，必須 由土建公司向公司總經理打申請報告，說明原因并提出延期完成結算的工作計劃，否 則將作為不能按期完成工

3、作處理。四、管理職責（一） 土建公司管理職責1 、全面負責各類完工班組的完工結算和竣工結算工作。2、負責根據項目部的通知，組織相關處室對完工班組按各類班組工期管理規定 做好竣工確認及簽署好竣工報告。3、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并及時把結算上報財務處。4、負責按本制度規定的流程做好各類工程量、各類應扣應攤費用、民工工資等費 用的審核。5、負責對于結算過程中存在爭議的問題提出解決方案或思路并上報公司總經理進行審批。6、負責對各處室是否在規定的時間內完成各類結算數據的統計、上報。7、負責對班組做好工程量以及各類應扣應攤等費用的核對、確認工作。8、負責及時完成

4、其他有關結算的工作。（二）項目部管理職責1 、負責對各班組現場施工完成后，在完工之日起 2天內通知土建公司。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并及時把丈量數據上報財務處。3、負責核實各類工程量、各類應扣應攤費用、民工工資等費用。4、負責做好各類應扣應攤費用的事實依據，如通報、用工分攤派遣單等。5、負責及時完成其他有關結算的工作。（三） 財務處管理職責1、負責統計完工班組民工工資、工程款、應扣應攤費用等實際支付情況。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并做好各處室上報的丈量數據進行匯總、會簽并上報公司總經理進行審批。3、負責根

5、據各處室上報以及經班組確認的各類數據進行審核無誤后編制班組結算 審批表、工程實際結算單，整理成冊后編制目錄、頁碼，并進行會簽4、負責根據總經理的審批后，向班組支付工程結算款，并做好支付結算依據5、負責及時完成其他有關結算的工作。（四）材料處管理職責1 、負責統計完工班組材料浪費、周轉材料缺少以及各類應由班組承擔的零星材料 費用。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并及時把丈量數據上報財務處。3 、負責審核各班組的結算會簽資料。4 、負責及時完成其他有關結算的工作。（五）督查處管理職責1 、負責統計完工班組用工統計、民工工資發放情況以及用工分攤情況等內容。2、負

6、責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并及時把丈量數據上報財務處。3 、負責審核各班組的結算會簽資料。4 、負責及時完成其他有關結算的工作。（六）質安資料處管理職責1 、負責根據質監站等對工程進行驗收后，向質監站等收取驗收文件。2 、負責確認該班組是否按合同約定已提供完畢相關資料。3、負責統計完工班組質量通報以及因質量不合格應承擔的費用等。4、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量， 并及時把丈量數據上報財務處。5 、負責審核各班組的結算會簽資料。6 、負責及時完成其他有關結算的工作。（七）法務辦管理職責1 、負責審核各班組的結算會簽資料，審查

7、各類結算資料是否符合合同約定或法律 規定。、負責及時完成其他有關結算的工作（八）預算處管理職責1 、負責編制班組的預算工程量并及時提交給財務處。2 、負責審核結算工程量等結算會簽資料。3、負責及時完成其他有關結算的工作。（九） 其他相關處室的管理職責1 、房產工程處負責根據土建公司的通知，根據工程丈量管理制度的規定，組 織各處室進行完工工程量的實際丈量，做好現場交底；如有異議的，做好復核工作。2、房產工程處負責對各班組的結算會簽資料進行審核3、房產工程處負責及時完成其他有關結算的工作。五、工程結算需要統計的數據序號科目名稱具體說明責任處室備注1工程量1、如合同中對工程量已一次性進行約定的，則按

8、約定進行結算；2、合同中對工程量只是暫定的，則按完工后實際丈量的工程量進行審批結算；3、由預算處提供預算工程量。土建公司、房產公司工程處、督查處、財務處、質安資料處、材料處、預算處等處室2民工工資總額、應發、已發、提存財務處、督查處土建公司3水電費倉庫、宿舍等水、電費用財務處、督查處土建公司4材料費用材料浪費或損壞賠償、零星材料、周轉材料、機械設備維修費用等材料處、財務處、督查處、土建公司5工期違約金是否超過約定工期，依據合同應扣費用等各項目部土建公司6用工分攤項目部派遣人員為班組施工而發生的費用各項目部、督查處7通報扣款因質量、安全、材料浪費等原因引起的通報扣款質安資料處、督查處、材料處、房

9、產工程處等處室8借款及利息由班組長向土建公司或公司申請的各類借款，并由財務處按制度計算出利息。土建公司、財務處9各類保證金查看班組是否繳納投標保證金或履約保證金，并由班組長提供相關憑證土建公司、財務處10工程量多報違約金根據班組長自報工程量承諾書因多報工程量而需要承擔的違約金財務處11其他代扣代攤費用由相關處室列出代扣代攤費用及依據相關處室12其他費用根據班組在結算過程中應由班組承擔或 應支付給班組的其他費用，必須提供書 面證明。相關處室六、結算操作流程（一）完工結算流程（公司內部結算流程，見附件 10）第一步：完工確認各項目部負責人對于全部完工的班組，必須在完工之日起2天內上報土建公司,由土

10、建公司負責人在收到項目部通知 2天內依據各類班組工期管理規定組織各處 室進行現場確認，并填寫竣工報告，作為工期結算依據之一，并由土建公司、項目部 負責依據各類班組工期管理規定收集開工報告、工期簽證單、竣工報告，然后編 制好班組工期違約金確認表，在竣工結算時與班組長進行簽字確認。第二步：工程量丈量1 、合同約定工程量需按實際丈量作為結算工程量的：各項目部負責人對于全部完工的班組， 如依據合同對工程量需要實際丈量確定的, 必須在完工之日起2天內上報土建公司，同時由土建公司通知房產工程處，由房產工程處負責組織各處室依據工程丈量管理制度在規定的時間完成實際丈量，并由各 處室負責將丈量數據上報財務處進行

11、匯總，如存在較大出入的，由房產工程處負責組 織處室進行復核。班組長必須在全部完工之日起 10天內向公司辦公室自報工程量。預算處必須根據土建公司的通知或預算處確定的時間內向財務處提供該班組的預 算工程量。財務處負責收集各處室上報的丈量數據、班組自報工程量、預算處提供的預算工程量后，負責編制分項工程丈量數據結算核定審批表（附件1）和各分項工程丈量虛報違約金計算表（附件2）,經各項目部、土建公司以及材料、督查、質安、工 程、財務處室簽訂確認后由財務處負責上報公司總經理進行審批。審批后確定的結算 核定數據作為班組結算的最終數據。2、合同約定工程量一次性確定的：如依據合同約定，工程量在合同中已一次性確定

12、的，無須進行實際丈量，合同中 約定的工程量即可作為結算工程量。但必須由項目部、土建公司負責進行審核，查看 是否有補充或新增合同外的工程量等情況存在。第三步：匯總各類各代扣代攤費用由材料處、質安資料處、督查處、財務處、土建公司等分別列出該班組所涉及到 的各類代扣代攤費用清單（包括已扣和未扣的，具體詳見本制度第五大點：工程結算 需要統計的數據），并由土建公司負責匯總，經各處室審核無誤后，編制班組結算各 類代扣代攤費用統計表（附件3）。第四步：編制班組工程結算核定表各類代扣代攤費用統計完成后，由土建公司負責編制班組工程結算核定表（附件4）,然后由土建公司、項目部、財務處、材料處、督查處、質安資料處等

13、相關處室 進行審核確認簽字，確認后的核定表中的數據將作為與班組長進行結算的依據。（二）竣工結算流程（班組結算流程，見附件 11）竣工結算流程必須在完工結算流程全面完成并且工程依合同約定已通過竣工驗收 后方可進行，必須由質安資料處負責提供質監站等政府管理部門出具的驗收報告或相 關依據后方可啟動竣工結算流程。第一步：確認各類代扣代攤費用由土建公司負責與班組長進行確認各類代扣代攤費用，特別是對于需要在結算中的扣除的費用，必須由班組長簽字班組結算各類代扣代攤費用確認表（附件5）。第二步：確認工程量1 、合同約定工程量需要按實際丈量作為結算工程量的， 則由土建公司根據公司確 定的結算核定工程量，編制班組

14、結算工程量確認表 （附件6）,由班組長進行簽字 確認。如班組長在工程量核對確認過程中，對于公司確定的結算核定工程量異議比較大， 由土建公司負責通知房產工程處，由房產工程處負責組織相關處室進行復核，如復核 后，班組長仍認為有較大出入的，則由房產工程處負責組織財務處、土建公司、質安 處、督查處與班組長共同進行實際丈量確認。如經復核后，與公司確定的結算核定工程量差異不大的，則按公司確定的結算核 定工程量進行確認；如差異比較大的，則由房產工程處負責寫報告并說明原因后上報 總經理進行審批，審批后的工程量作為結算工程量。2 、合同約定工程量一次性確定的，則無須由班組長進行簽字確認。第三步：結算會簽與審批由

15、土建公司負責將班組長已簽字確認的 班組結算各類代扣代攤費用確認表、班 組結算工程量確認表、班組工程結算核定表、班組結算各類代扣代攤費用統計表 原件、合同復印件以及其他相關資料交給財務處，由財務處依據上述表單和資料，編 制班組工程結算審批表（附件7）和工程實際結算單（附件8）,然后將所有結 算資料匯編裝訂成冊，統一編制目錄、頁碼。由班組長對班組工程結算審批表和工程實際結算單進行簽字并蓋印確認， 然后由項目部、土建公司、材料處、督查處、質安資料處、法務辦、房產工程處、預 算處等處室進行會簽，處室會簽完畢后由財務處上報公司總經理進行審批。第四步：出具結算承諾書并支付結算款工程實際結算經公司總經理審批

16、通過后，由班組長到公司財務處填寫工程結算 承諾書（附件9）,并在承諾書簽字蓋印后，由財務處出納負責將結算款項支付給班組長，并由班組長出具收款憑證。（三）特殊情況處理在班組結算過程中，如碰到特殊情況的，則由土建公司負責向公司總經理提寫書 面情況報告，并根據總經理的審批結果進行執行。七、本制度由財務處負責解釋，經公司制度調研與建設領導小組審核總經理審批 發布之日起實施，修改亦同。八、附件附件1分項工程丈量數據結算核定審批表附件2分項工程丈量虛報違約金計算表附件3班組結算各類代扣代攤費用統計表附件4班組工程結算核定表附件5班組結算各類代扣代攤費用確認表附件6班組結算工程量確認表附件7班組工程結算審批

17、表附件8工程實際結算單附件9工程結算承諾書附件10 完工結算流程（公司內部結算流程）附件11 竣工結算流程（班組結算流程）各分項工程丈量數據結算核定審批表填寫時間年 月 日廳P分項，程名稱單位單價合同約定班組自報公司丈量預算數據結算核定備注各處室結算核定簽字:項目部：土建公司：材料處：督查處：質安資料處:房產工程處：財務處：預算處：其他處室：公司董事長:附件2各分項工程丈量虛報違約金計算表項目部:土建公司:材料處:督查處:質安資料處:填寫時間年 月 日廳P分項，程名稱單位單價合同約定工程量班組自報公司核實工程量自報工程里超出核實工程量比率承擔違約金比率承擔違約金金額備注數量金額數量金額各處室結

18、算核定簽字:房產工程處:財務處:預算處:其他處室:公司董事長：附件3班組結算各類代扣代攤費用統計表填寫時間年 月 日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容及方式合同工程量合同金額合同約定結算支付比例合同約定質保金各類代扣代攤費用明細科目名稱具體說明合計應扣金額已扣金額結算應扣金額備注合計項目部土建公司財務處質安資料處督查處材料處其他處室附件7班組工程結算審批表填寫時間： 年 月 日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容及方式合同工程量合同金額合同約定結算支付比例工程款核定結算核定金額結算比例本次結算金額應扣應攤核定應扣金額已扣金額尚應扣金額備注民工工資核定總工數應發工資總額已發工資總額提存工資結算應發

19、工資-結算審批核定金額減5%質保金減已審批款借款其中已審批未支付結算應審批款本次審批支付金額計算說明結算審批核定金額-質保金-已審批款本次實際支付金額計算說明本次審批支付金額-尚應扣金額班組長確認簽字材料處意見辦公室意見工程處意見土建公司意見財務處意見督查處意見法務辦意見質安及資料處意見分管領導意見董事長審批意見班組工程結算核定表填寫時間： 年 月 日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同工程量合同價款付款方式核定工程量、民工工資情況及應扣應攤款項結算項目單價工程量金額結算比例結算金額合同約定班組自報公司丈量結算核定民工工資民工總工數應發工資總額已發工資總額（含提存工資）結算應發工資情

20、況合計應序號名稱具體說明合計應扣金額已扣金額結算應扣金額扣1應2攤3費4用合計合同約定保證金歸還約定未歸還借款質量保修金比例金額退還約定結算核定總工程款結算應付款（結算核定總工程款-質量保修金）已審批付款總額（未包括借款）其中實際支付提存民工工資本次結算審批款實際可發放金額核 定 部 門 意 見項目部財務處材料處土建公司督查處其他相關處室注：實際可發放金額=本次結算審批款-結算應發工資-結算應扣款-借款及利息。附件5班組結算各類代扣代攤費用確認表填寫時間：年 月 日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同工程量合同價款付款方式各類代付代扣費用名稱說明單位數量金額備注合計班組長簽字確認班組結算工程量確認表填寫時間： 年 月 日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同工程量合同價款