1、農村商業銀行盈利能力問題及策略探討摘要：商業銀行是經營信用的企業，在整個社會經濟體系中占有舉足輕重的地位。對大連農商行盈利存在的問題進行了分析，然后從強化本錢控制能力，提高經營效率、重視創新，開展中間業務、提高資產質量從而強化風險管理意識、完善員工管理與人才培養機制等方面提出改進大連農商行盈利能力的對策建議。關鍵詞：農村商業銀行；盈利能力；提升策略中圖分類號：F23文獻標識碼：Adoi：10.19311/j ki.16723198.2021.02.0521農村商業銀行盈利能力概述及盈利模式1.1盈利能力概述盈利能力是一種企業行使的一種核心管理能力，是企業通過日常活動來獲取利潤的能力。利潤水平越

2、高，企業盈利能力越強；反之，相對利潤水平越低，企業盈利能力越弱。盈利能力可以反映企業的眾多問題，企業最近的業務經營情況，管理者在企業中存在的問題，以及預測未來企業的開展規模。農村商業銀行是一個企業，因為農村商業銀行具備企業的特征，它在社會上起到對社會資金的再分配作用，是一種與中介類似的金融機構。但是農村商業銀行又是特殊的企業，因為特殊商品貨幣是其主要經營客體，且已負債為其主要運營資金，杠桿效應非常明顯；同時高風險性和強外部性是農村商業銀行的一種特點，所以較強的風險抵御能力是農村商業銀行必須具備的一種能力。所以說在盈利能力方面，農村商業銀行和企業有局部地方相同，但是又不完全相同的。1.2農村商業

3、銀行盈利模式1.2.1傳統業務型傳統的盈利模式就是以傳統業務為主，即銀行主要靠利息收入生存。并且利息收入中批發利息收入占主要的地位。這類模式是靠存貸交易的不斷擴大來得到利潤。這種情況下銀行將對信貸業務加大了關注，為人們提供的金融產品就相比照較單一，銀行與銀行間的效勞變化就不大。這種模式是目前我國銀行的典范。1.2.2非傳統業務型1零售業務。零售業務和批發業務是相對的，批發業的效勞公司、團體等，零售業務零散的小型公司和消費者。在提供效勞上，批發主要是信貸，零售不全部是信貸，其中還包括理財等。零售業務的客戶比較廣、風險不集中、利潤相對也比較穩定。2中間業務。中間業務是銀行除了自身的業務外，不直接承

4、擔負債責任，并且利用少量的資金，給社會提供不同的金融效勞。中間業務的類型很多，其中有代理性質的、結算性質的、擔保性質等。其范圍涉及金融上的各方面。也有可能涉及理財、匯款、代發工資等。中間業務的開展對商業銀行的盈利是不可或缺的。例如美國花旗銀行，該銀行存貸業務盈利只占了銀行總利潤的20%，80%的利潤來源都是由承兌、企業信用評估、外匯期貨等很多中間業務盈利的。3私人業務。私人業務指的是銀行為了將客戶劃分等級，并且滿足不同客戶的需求，拉開金融效勞的差異化所提供的一種業務。主要包括：其具體效勞內容包括：信托產品、咨詢、托管等業務。私人銀行業務與零售銀行業務的不同之處在于私人業務辦理的門檻比較高；提供

5、綜合性的方案給客戶；為客戶提供專業化的效勞。2大連農商行盈利能力存在的問題2.1經營效率低銀行的經營效率被認為是影響銀行盈利的主要因素。如果一個銀行規模不大，但是經營效率高，盈利肯定很強。因此，銀行的經營效率是影響大連農商行盈利的一大因素。大連農商行盈利主要就是支出與本錢的關系，也就是銀行本錢控制水平和獲得利潤水平。在獲取利潤的時候要做好本錢控制，以此保證盈利能力。銀行本錢有利息本錢、管理費用、稅金等。一般而言，本錢控制能力越高，在運營過程中的盈利越多。此外，本錢費用還包括員工工作效率，效率越高說明結構安排越合理，對銀行的運營、客戶管理等方面科學性也較強。大連農商行2021年人均利潤為26萬元

6、。大連農商行人均利潤比較高，說明銀行員工待遇較高，反映員工工作效率低。大連農商行交易本錢率為6.8%，可見，銀行交易本錢偏高，相反的也反映出銀行較低的效勞效率。從本錢收入上看，大連農商行本錢收入比為43.6%，可見，由于在經營管理方面做得不到位，導致大連農商行本錢控制相比照較高，影響到銀行的利潤受到影響，銀行的本錢控制能力還有待加強。大連農商行與國有大型銀行相比在人均利潤上占有優勢，大型銀行的人均利潤根本都在20萬以下，而大連農商行遠遠超過了國有銀行。可見，大連農商行利潤中花費了較多的管理費。管理效率低，這和技術落后有直接關系；此外，可以說明銀行在組織架構上還存在問題，造成銀行各個部門之間協調

7、配合差，使得管理費用加大。總的來說，大連農商行的本錢收入比和交易本錢率較高，使得銀行的整體運營效率降低，造成銀行的盈利點較低。2.2收入結構不合理，產品缺乏創新2.2.1以傳統的存貸業務為主，收入結構不合理大連農商行盈利主要依靠傳統的存貸業務完成，靠放貸時的利息來增加收入。2021年大連農商行利息收入為6.35億元，占70%左右，可見利息收入是銀行盈利主要途徑。近幾年，大連農商行雖然比較重視中間業務的開展，以此來擴大非利息收入，但是大連農商行缺少中間業務，再加上產品創新能力差，使得非利息收入的比例依然很低，在銀行的全部收入中占了不到2%。但是很多的國有銀行非利息收入已經超過了35%，由此可以看

8、出大連農商行在盈利結構上存在很大的問題，不利于銀行盈利的提高。2.2.2產品創新能力缺乏大連農商行主要盈利點是存貸款收入，銀行盈利的整體結構落后。大連農商行與興旺國家的銀行比照，不管是在資產收益還是在資本收益上有很大的差距，近幾年大連農商行中間業務在不斷的拓展，但是由于銀行產品種類少，所以，銀行中間業務收入低，并且銀行的中間業務創新力度和技術含量少，造成大連農商行盈利能力低下。隨著外資企業在大連市的落腳，銀行之間的競爭非常劇烈，大連農商行只有不斷的推出新產品，才能改變現狀，增加銀行的收益。endprint2.3資產質量水平低2.3.1存貸款比例下降降低了資產質量近幾年，大連農商行存貸款比例呈現

9、先上升后下降的趨勢。說明貸款業務在銀行開展不是很理想，銀行運營時資金周轉率不高。說明流動性風險在不斷的加大使得盈利能力降低。從存貸比看，銀監會規定，商業銀行存貸款比不能超過75%，表中銀行存貸比逐年下降，說明銀行現金利用率不高，對于銀行的盈利的提高有了限制。2.3.2不良貸款多降低了資產質量銀行不良貸款過多主要原因是：第一，之前農信社在轉移中遺留的不良貸款使得農商行全部接收；第二，銀行內部運營不善。雖然不良貸款的形成與經濟開展有一定的關系，但主要的責任方還是銀行，銀行在對貸款人貸款審核過程不成熟，在貸款后也沒有進行監督，造成銀行的不良貸款產生“審核不謹慎貸款中期不檢查貸款后不監督的循環中。但是

10、在2021年銀行不良貸款相比2021年減少，但是損失卻在加大，不良貸款的比率降到了2.24%，銀行對不良貸款制度進行了革新。其主要原因是銀行從2021年開始就將重點放在不良貸款上，通過土地置換、股權利潤抵充等方法核銷了很多的不良貸款。控制貸款額，這才使2021年不良貸款率降低。但是在2021年的時候，不良貸款又大幅度的上升。可見不良貸款控制通過核銷是不行的。雖然銀行的財務數據從外表上看起來資產質量得到了優化、盈利水平也有了提高。但是這只是一時的，因此在資產質量上盈利方法是不行的。從數據分析來看，大連農商行在2021年的時候面臨著很大的壓力。緩慢的經濟開展速度，農村經濟結構的挑戰，各行業盈利水平

11、降低，這些都加大了大連農商行不良貸款的風險。3大連農商行盈利能力存在問題的解決對策3.1強化本錢控制能力，提高經營效率3.1.1細化部門工作大連農商行應該對內部的組織框架進行完善，合理的安排各個部門的工作職責，防止出現疊加工作現象。并且銀行的財務數據要做到清楚、詳細、全面等，平時銀行內部產生的費用要詳細的做好登記。在審查各種報銷單的時候要從客觀上去分析。并且報銷的費用由專人負責查收，做好復查本錢費用的工作。3.1.2從費用審批中控制本錢在產生費用時，大連農商行應該建立嚴格的審批制度和監督追查制度。費用審批的過程應該堅持“上報預算費用考核預算費用審批批準。并且銀行審批費用的人員要承擔連帶責任。大

12、連農商行人均利潤比較高，但是調查發現，這些工作人員的實際工作效率與人均利潤不相稱，這種現象與員工考核脫不了關系，加大了員工的薪資本錢。因此，大連農商行應該設立員工績效考核制度，其中工作效率也成為考核的一大范圍，使得員工的工作效率提高，這種方法不但能夠節省本錢而且又提高了銀行的經營效率。3.2重視創新，開展中間業務大連農商行盈利主要靠存貸利差來獲得利潤。面對著劇烈的市場競爭，大連農商行只有提高業務創新，大力開展中間業務才能使得銀行在大連市商業銀行中占據有利地位，以此提高銀行的盈利能力。銀行要在金融產品上創新，探索能拉動銀行盈利的產品。很多學者認為，銀行的非利息收入率和中間業務的盈利能完整的表達出

13、銀行創新能力的大小。這主要是因為大連農商行傳統的業務已經被專業人員開發的比較完整，不能再對其進行好的改造。但是中間業務在大連乃至全國開展期比較短，因此應該全力突破，以此來提高大連農商行的盈利能力，從另一個角度也能說明，大連農商行創新能力比較強。大連農商行在開展傳統業務的同時，根據區域所需研究適合的金融產品，并且根據地域差異分析所開發產品的優劣勢，以及市場反響情況，然后根據市場所需制定特色的金融產品，并且在此根底上加強結算業務、理財、信托等傳統業務的拓展。嘗試著將傳統的業務和創新的業務相融合，強化銀行產品的靈活性和創造性。這對銀行的電子化水平也提出了大的要求。全力開展銀行互聯網領域，通過市場調查

14、和客戶需求，不斷的提高銀行的效勞理念，銀行的業務流程實現簡單化操作，提高客戶辦理業務的效率。當大連農商行在利息收入上呈現比較穩定的開展趨勢時，銀行就可以給中間業務上投入人力、物力了，以此來打造屬于自己的品牌，并且不斷的拓展合作伙伴、產品銷售渠道等，利用本錢控制來開展中間業務，以此提高銀行盈利水平。3.3提高資產質量3.3.1提高存貸款比例大連農商行應當創新經營理念，增加貸款的發放量，從而提高存貸款比例。同時應緊跟時代的潮流，開展新型的貸款營銷方式，根據大連農商行目前的開展狀況，制定符合大連農商行自身的經營戰略，開發新用戶，滿足不斷變化的訴求，注重客戶的體驗。首先，在吸引貸款方面，注重分析市場，

15、開發更多新客戶，放寬對小微企業的貸款限制，吸引更多的小微企業在銀行貸款。由于大連農商行是由信用社改制的，因此擁有大量的客戶根底，在農戶選擇農業貸款的時候會優先考慮大連農商行，大連農商行應該把握住這一優勢，大力開展農業貸款，從而提高大連農商行的貸款比例，進而提高資產質量。3.3.2加強風險管理，減少不良貸款大連農商行在重視抵抗風險的同時要加強相關專業人才的管理，要讓防范風險的觀念深入人心，每個員工在日常工作中心中時刻樹立風險意識，并讓這種意識落實到日常工作中。此外，大連農村商行需開展高層次風險管理人才，打造風險管理人才團隊，以此加強風險意識和抗風險能力。大連農商行應建立委員會來加強風險管理。委員會提高風險的預測能力等。設立總行和分支機構風險部門24小時監控，并隨時匯報成果等。業務部門負責風險管理。大連農商行應開發風險管理系統。風險管理系統的應按照風險管理規那么實施，并且農村商業銀行實踐的根本規那么應包含所有部門和員工。與此同時，建立風險評估系統，對發放前的貸款，和收回的貸款進行檢測，以判斷風險管理的具體實現過程是否高效如有違反了相關的風險管理系統，相關的負責部門或負責人應追究其責任。風險預警系統有助于大連農商行識別風險發生后可能存在的危機，同時及時反響風險信息，并采取高效的風險防范措施，降低銀行可能遭受的損失風險。同時，銀