1、XXX公司公司1xxxx項目組xxxx集團 xxxxx軟件有限公司 2004年3月XXXX公司公司KPI指標體系設計報告指標體系設計報告Triaton - IT 2xxxx公司公司KPIKPI設計階段目標設計階段目標業務現狀分析評估業務現狀分析評估BPR專題討論專題討論業務模式優化業務模式優化組織結構優化組織結構優化流程優化設計流程優化設計KPI體系設計體系設計系統配置系統配置報表開發報表開發管理制度修訂管理制度修訂上線運行上線運行提供適合提供適合xxxx公司公司現階段管理需要的一套現階段管理需要的一套KPI指標體系，最終目的：指標體系，最終目的：n提供高層決策報表開發的需求提供高層決策報表開

2、發的需求n完善完善xxxx公司公司績效考核體系績效考核體系n保證保證BPR/ERP的設計方案和系統能夠在的設計方案和系統能夠在xxxx公司公司順暢運行順暢運行Triaton - IT 3KPI設計范圍ERPERP實施對象（北京實施對象（北京xxxxxxxx地區鋼鐵主流程）地區鋼鐵主流程） 管理部門：計財部、生產部、設備部管理部門：計財部、生產部、設備部( (備件處備件處) )、物供公司、銷售公司、質監總站、物供公司、銷售公司、質監總站生產廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線材、高線廠、型材廠、中厚板生產廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線材、高線廠、型材廠、中厚板廠廠BPRBPR實施對

3、象（北京實施對象（北京xxxxxxxx地區鋼鐵主流程）地區鋼鐵主流程） 管理部門：計財部、生產部、技術質量部（技研院、技術中心）、設備（機動）部、管理部門：計財部、生產部、技術質量部（技研院、技術中心）、設備（機動）部、 技改部、運輸部、組織人事部、勞動工資部、銷售公司、物資供應公司技改部、運輸部、組織人事部、勞動工資部、銷售公司、物資供應公司主流程生產廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線、高線、型材、中厚板主流程生產廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線、高線、型材、中厚板主流程輔助廠：計量自動化公司、電廠、氧氣廠主流程輔助廠：計量自動化公司、電廠、氧氣廠ITIT總體規劃對象（北京總體

4、規劃對象（北京xxxxxxxxxx地區鋼鐵主流程）地區鋼鐵主流程） 股份公司、股份公司、xxxx公司、總公司及公司、總公司及xxxx公司雙重職能公司雙重職能 獨立廠：計量自動化公司、電力廠、氧氣廠、礦業公司（分公司）獨立廠：計量自動化公司、電力廠、氧氣廠、礦業公司（分公司） 一業三地：一業三地：xxxxxx公司、公司、xxxx公司、公司、xxxxxx公司公司本次KPI指標體系設計的范圍包括XXXX地區鋼鐵主流程相關部門與業務，主要組織對象為XXX公司與股份公司Triaton - IT 4XxxXxx公司公司KPIKPI設計階段工作回顧設計階段工作回顧在部門訪談和專題討論的基礎上完成了對xxx公

5、司KPI指標體系的設計KPI培訓培訓 介紹工作方法和計劃安排 介紹平衡計分卡的思想與方法包括職能部門與高層領導兩次培訓調研訪談調研訪談工序廠與職能部門訪談（20多個部門）問卷調查專題討論專題討論訪談整理分析 KPI設計KPI專題討論（5次）Xxx公司公司KPI設計報告設計報告 Xxx公司KPI指標體系 如何建立以KPI為核心的績效管理體系 對于首鋼考核分配體系的改進建議Triaton - IT 5目錄nXxx公司公司考核分配體系現狀分析考核分配體系現狀分析nXxx公司公司KPI指標體系設計指標體系設計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分

6、配體系的改進建議考核分配體系的改進建議Triaton - IT 6Xxx公司公司績效管理現狀績效管理現狀Xxx公司公司績效考核問題綜述1.考核指標體系設計不合理n被考核的部門不能對考核指標負有全部責任，權、責、利不統一n考核指標大部分都是短期指標和結果指標，缺乏系統性、長期發展指標和過程指標n定性指標多，定量指標少n部分指標定義模糊，缺少客觀的衡量標準2.考核數據人為調整（成本），考核結果難以反映真實業績3.考核指標值的確定依據不充分，上下溝通不足4.現行工資分配體系需要完善n“一廠一標”的工資體系與外部市場脫節，內部公平性較差，不適應集中一貫制的管理要求n現有工資體系下工資總額與績效考核相掛

7、鉤的方式需要改進Triaton - IT 7績效考核指標現狀分析（機動部績效考核指標現狀分析（機動部20032003年）年）考核內容考核內容考核辦法考核辦法考核內容考核內容考核辦法考核辦法一、掛鉤指標完成鋼鐵主流程實現利潤計劃任務二、考核指標1、 完成鋼鐵主流程成本降低任務。2、 修理費用總額各月不超限額。3、 千元產值備件消耗各月不超限額。4、 主要生產設備故障停機時間不超333.5小時/月。5、 設備綜合完好率各月97.1%。6、 環保設施與生產設備同部運行率達到100%；確保完成環保治理項目。7、 按進度要求全面完成公司重點技術改造項目的有關任務。8、 全面加強備品備件、設備儲備定額資金

8、管理，歸口流動資金占用總額不超限額。9、 按公司要求組織完成公司閑置設備調劑利用工作。10、加強設備外委、引進備件和大型工具管理，做好備件定額的核定工作組織公司備件生產、供應計劃的落實。11、按規定完成設備外購、自制，承接成套設備清單、圖紙和預算等工作做好固定資產實物量的歸口管理。12、認真落實相關設備停產安排。確保高爐、轉爐、軋機生產效率創出歷史最好水平。13、全面掌握公司主要設備運行情況，主動協調設備維護、搶修、備件加工等環節出現的各類問題。按月按考核分配辦法考核。成本降低任務未完成且實現利潤計劃未完成，扣減全部效益工資，累計完成返還扣減部分的80%；實現利潤完成計劃，成本降低任務未完成，

9、每欠1%扣減效益工資5%。未做到，扣減效益工資4%。未做到，扣減效益工資4%。未完成，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資4%；重大事項加重獎罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；造成影響加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%。未做到，扣減效益工資4%；重要失誤加重扣罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；重要失誤加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%；重要事項加重獎罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；造成影響加重獎罰。14、加強設備使用維護管理，監督檢查重點設備使用維護情況，對存在的問題提出改進措施。15、做到超前預測，及時協調解決公司各有關單位，在機

10、械、動力、設備、備品備件、電信管理等方面的問題；重大事項及時進行收集處理、反饋；對各單位提出的問題給予明確答復；請示、報告處理不超過48小時，復雜事項不超過96小時達到急事急辦要求。16、切實發揮專業職能作用，對下做好專業指導，解決生產經營實際問題對上當好參謀助手，提出可行性建議，并組織實施。17、完成質量效益杯競賽的各項工作。18、全面完成公司交辦的各項任務。未做到，扣減效益工資4%；造成影響加重獎罰。未做到，每項扣減效益工資4%；重大事項加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%，取得實際收效加效益工資1-4%；重大事項加重獎罰。獲得質量效益杯加效益工資3%。每項未完成扣減效益工資1-4%；任務完

11、成得好加效益工資1-4%。三、考核分配辦法1、 在全面完成公司下達各項任務的前提下，完成鋼鐵主流程實現利潤計劃的分月進度，按月提取核定的工資總額。2、 超額完成月度鋼鐵主流程實現利潤計劃，每超1%加效益工資1%；未完成，每欠1%扣減效益工資2%。3、 掛鉤指標和考核指標，按月計劃考核。4、 由勞動工資部牽頭，計財部、總調度室、機動部、能源部、安全處、技術研究院等部門參加，按月核定機動部各項指標、任務的完成情況及專業工作落實情況；加分項目嚴格按實際收效進行核定，提出考核意見，并經公司審批后予以落實。Triaton - IT 8績效考核指標現狀分析（機動部績效考核指標現狀分析（機動部2003200

12、3年）年）績效考核指標存在如下不足：績效考核指標存在如下不足：1.考核指標過多(18個)，沒有突出重點2.部分指標被考核部門不可控（如成本指標），責、權、利未很好的統一3.考核的是部門，沒有具體到崗位4.權重沒有量化，分配較為分散，無法準確體現該部門的工作側重點5.部分指標定義模糊，沒有明確的衡量標準6.定性考核（重大事項考核）指標過多，總共有12條7.大部分指標只扣不加，難以發揮激勵作用Triaton - IT 9僅有17%的首鋼Xxx公司公司中高層管理人員認為Xxx公司公司目前的績效考核是公平合理的資料來源：首鋼管理診斷調查問卷問題問題:您您認同認同“Xxx公司公司目前的績效考核是公平合理

13、的目前的績效考核是公平合理的”的說法嗎？的說法嗎？ Xxx公司公司首鋼績效管理現狀首鋼績效管理現狀 Triaton - IT 10目錄nXxx公司公司考核分配體系現狀分析考核分配體系現狀分析nXxx公司公司KPI指標體系設計指標體系設計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分配體系的改進建議考核分配體系的改進建議Triaton - IT 11四個角度客 戶（評價企業對客戶的價值）財 務（傳統的關鍵財務指標）學習與發展（主要反映企業的成長潛力）內部流程(評價企業運營狀況)財 務人員和組織市場營銷內部流程戰略需求戰略需求外部對企業評價外部對企業

14、評價內部對自我評價內部對自我評價對企業過去評價對企業過去評價對企業未來評價對企業未來評價平衡記分卡從四個不同的側面，將企業的遠景和戰略轉化為目標和考核平衡記分卡從四個不同的側面，將企業的遠景和戰略轉化為目標和考核指標，從而實現對企業績效進行全方位的監控與管理，而不僅僅局限于指標，從而實現對企業績效進行全方位的監控與管理，而不僅僅局限于財務指標財務指標 。Xxx公司公司KPI設計方法-平衡計分卡平衡計分卡Triaton - IT 12Xxx公司公司KPI設計方法Xxx公司公司戰略目標戰略目標Xxx公司公司經營重點經營重點財務目標財務目標內部流程內部流程市場與客戶市場與客戶學習與發展學習與發展Tr

15、iaton - IT 13KPI設計原則n與與Xxx公司公司發展戰略相結合。發展戰略相結合。KPI指標體系的設計要與首鋼的結構調整、生產基地轉移、一業三地等戰略重點結合起來，將公司中長期發展目標與短期目標相結合。n突出重點突出重點-放在關鍵業績指標上。放在關鍵業績指標上。在KPI指標體系的設計中，力求抓住對管理與運營流程起關鍵作用的業績指標，避免因考核體系“大而全”而引起的可控性和可操作性差的問題。n與集中一貫的管理模式相結合。與集中一貫的管理模式相結合。KPI指標體系的設計要與前期銷售集中、產銷一體化等方案相結合，將管理模式與部門職責的變化體現到新的指標體系中。n與與ERP系統的有機結合。系

16、統的有機結合。KPI指標體系的設計一方面要著眼于確保ERP系統的順利運行，將系統運行的一些要求納入KPI指標體系中；另一方面，部分KPI指標數據來源于ERP系統，在設計中我們需要考慮哪些數據能由ERP系統提供，哪些不能提供。n簡易性原則。簡易性原則。指標要簡單直觀，容易理解和使用，避免過于復雜而難以操作。Triaton - IT 14Xxx公司公司KPI指標總體框架 業務運營績效業務運營績效KPI指標體系指標體系學習與發展指標：主要反映企業的可持續發展能力的指標客戶與市場指標：反映客戶對首鋼的評價及首鋼在市場競爭中的表現內部流程指標： 反映了企業內部流程運行效率的關鍵指標財務指標：即傳統的關鍵

17、財務指標，綜合反映首鋼經營成果Xxx公司公司戰略目標戰略目標Triaton - IT 15KPI指標體系設計總體框架 Xxx公司公司戰略需戰略需求求 內部流程客戶與市場學習與發展財 務我們怎樣對企業所有者負責，滿足其利潤要求，并進而實現社會貢獻。 我們能否繼續提高并創造價值客戶如何看待我們的產品和服務 我們必須擅長什么，必須做好什么Triaton - IT 16Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 政府滿意 客戶滿意 合作者滿意員工滿意Xxx公司公司投資者滿意社會滿意Triaton - IT 17缺少成文的、清晰、完整的戰略規劃是Xxx公司公司KPI指標體系設計的一大制約Xxx公司公司鋼鐵業發展

18、戰略（內容示意）1. 概要1.11.1遠景遠景1.21.2戰略目標戰略目標1.31.3戰略綜述戰略綜述1.41.4成功關鍵因素及核心競爭力成功關鍵因素及核心競爭力2.環境分析3.發展戰略內容2.12.1市場營銷戰略市場營銷戰略2.22.2技術戰略技術戰略2.32.3資源控制戰略資源控制戰略2.42.4人力資源戰略人力資源戰略4.戰略對內部流程機制的要求3.13.1對組織結構和業務流程的要求對組織結構和業務流程的要求3.23.2對企業文化的要求對企業文化的要求3.33.35.財務發展規劃4.14.1預期收益預期收益4.24.2所需投入資金所需投入資金4.34.3資金來源和資金運作戰略資金來源和資

19、金運作戰略6.戰略戰略實施計劃實施計劃戰略實施戰略實施戰略戰略發展目標發展目標Xxx公司公司追求什么？追求什么？ Triaton - IT 18Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 戰略目標：戰略目標：未來Xxx公司公司一起，將成為全國鋼鐵生產廠商的前四位?？傮w鋼材產量達到1000萬噸未來主要生產高附加值產品，使板材的生產比例達到5060%。其中寬厚板達到200萬噸，熱連軋400萬噸，冷軋200萬噸，鍍鋅板100萬噸，彩涂板50萬噸。形成一業三地或一業四地的格局，未來區域分布是北京以鋼鐵深加工為主，大約400萬噸 ，秦皇島以寬厚板為主，遷安以板材為主，計劃在大港建生產基地，唐山地區要達到600到

20、800萬噸戰略措施：戰略措施：大力推進文化建設，體現時代特色，促進首鋼發展；通過ERP建設，全面提升管理水平，包括流程重組，機構重組，提高效率建立以客戶為中心的流程體系；實現體制和機制創新，為首鋼發展提供持續不斷地動力源泉；人力資源能夠為首鋼的戰略發展提供充分的高素質的人力資源；建立規范、科學、高效的母子公司管理體系。Xxx公司公司集團鋼鐵業發展構想集團鋼鐵業發展構想Triaton - IT 19Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 1.提高經濟運行質量，增強首鋼的市場地位，提高公司贏利能力2.加快技術創新，快速推進產品結構調整3.壓產、環境治理，到2012鋼鐵業退出石景山地區4.全面推進各項改

21、革，為首鋼未來發展奠定基礎，為新基地提供管理經驗5.加強人才培養，為新基地儲備所需管理與技術人才6.支援遷鋼與首秦等新基地工程建設Xxx公司公司鋼鐵業發展目標鋼鐵業發展目標Triaton - IT 20Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 1.Xxx公司公司實現利潤12.35億元，收入254億元2.集團鋼材產量779萬噸，北京地區649萬噸3.“雙高”產品350萬噸，占總產量44.9%；拳頭產品143.5萬噸，占“雙高”產品的41%4.節能降耗和環境治理：噸鋼綜合能耗770KG,5.減員增效與勞產率：實物勞產率409噸/人.年6.職工收入增長：在職崗位員工平均收入比2003年增長8%左右。Xxx

22、公司公司鋼鐵業鋼鐵業20042004年目標年目標Triaton - IT 21Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 提高客戶滿意度以增強市場影響力客戶與市場目標客戶與市場目標Xxx公司公司戰略目標戰略目標結構調整，提高公司整結構調整，提高公司整體競爭能力體競爭能力促進產品結構調整，挖掘成本空間，提高產品交付能力內部流程目標內部流程目標提高勞產率，培養管理與技術核心能力學習與創新目標學習與創新目標利潤增長與收入結構的改善財務目標財務目標Triaton - IT 22KPI指標體系設計總體框架 Xxx公司公司戰略需戰略需求求 內部流程客戶與市場學習與發展財 務我們怎樣對企業所有者負責，滿足其利潤要求

23、，并進而實現社會貢獻。 我們能否繼續提高并創造價值客戶如何看待我們的產品和服務 我們必須擅長什么，必須做好什么財務財務Triaton - IT 23Xxx公司公司財務財務KPIKPI指標分類指標分類Xxx公司公司財務指標財務指標財務效益指標財務效益指標資產運營指標資產運營指標償債能力指標償債能力指標發展能力指標發展能力指標Triaton - IT 24Xxx公司公司財務指標列表類別類別指標（指標（29個）個）財務效益指標財務效益指標（10個）個）利潤、銷售收入、產品成本、凈資產收益率、總資產報酬率、主營業務利潤率、成本費用利潤率、資本保值增值率、每股收益、市贏率資產運營指標資產運營指標（5個）

24、個）總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收帳款周轉率、不良資產比率償債能力指標償債能力指標（5個）個）資產負債率、流動比率、速動比率、長期資產適合率、現金流動負債比率發展能力指標發展能力指標(9個）個）銷售營業增長率、資本積累率、總資產增長率、固定資產成新率、利潤增長額、利潤增長率、所有者權益增長額、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 Triaton - IT 25xxx地區鋼鐵業處于退出期，財務指標的重點是利潤、成本與資產回收 財財 務務 考考 核核 指指 標標 收收 入入 增增 長長 降降 低低 成成 本本 / /提提 高高 生生 產產 率率 資資 產產 利利 用用 率率 不

25、同 產 品 的 銷 售 增 長 率 來 自 新 產 品 、 新 服 務 和 新 客 戶 的 收 入 增 長 人 均 營 業 收 入 額 經 濟 附 加 值 投 資 額 (占 銷 售 額 的 % ) 研 發 (占 銷 售 額 的 % ) 目 標 客 戶 群 占 有 率 交 叉 銷 售 產 品 新 用 途 開 發 后 的 收 入 增 長 客 戶 和 產 品 線 的 贏 利 能 力 客 戶 和 產 品 線 的 贏 利 能 力 不 能 帶 來 利 潤 的 客 戶 比 例 與 競 爭 者 成 本 比 較 成 本 下 降 率 間 接 費 用 (占 銷 售 額 的 % ) 營 運 資 本 周 轉 率 (現

26、金 現 金 的 循 環 ) 投 入 資 本 回 報 率 資 產 利 用 率 單 位 成 本 (產 品 的 單 位 成 本 、 每 項 交 易 的 單 位 成 本 ) 資產回收 退出期退出期 保持期保持期 成長期成長期 企企 業業 所所 處處 生生 命命 周周 期期 來 源 : “平 衡 記 分 卡 ： 將 戰 略 轉 化 為 行 動 ”Xxx公司公司財務指標重點財務指標重點Triaton - IT 26Xxx公司公司現階段財務重點指標類別類別指標（指標（9個）個）財務效益指標財務效益指標利潤、銷售收入、產品成本、凈資產收益率資產運營指標資產運營指標流動資產周轉率償債能力指標償債能力指標資產負債

27、率、流動比率發展能力指標發展能力指標三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 Triaton - IT 27KPI指標體系設計總體框架 Xxx公司公司戰略需戰略需求求 內部流程客 戶學習與發展財 務我們怎樣對企業所有者負責，滿足其利潤要求，并進而實現社會貢獻。 我們能否繼續提高并創造價值客戶如何看待我們的產品和服務 我們必須擅長什么，必須做好什么客戶與市場客戶與市場Triaton - IT 281.1. 把握市場變動趨勢，靈活定價，合理分配貨源流向，提高銷把握市場變動趨勢，靈活定價，合理分配貨源流向，提高銷售收入與利潤售收入與利潤2.2. 穩定渠道，優化渠道結構穩定渠道，優化渠道結構3.3. 提

28、高準時交貨能力，滿足客戶個性化需求，從而提高客戶滿提高準時交貨能力，滿足客戶個性化需求，從而提高客戶滿意度，增強首鋼市場競爭力意度，增強首鋼市場競爭力現階段現階段Xxx公司公司市場與客戶方面的總目標市場與客戶方面的總目標Triaton - IT 29企業經營的核心目標是通過為客戶提供最大價值以取得自身最大價值實現企業經營的核心目標是通過為客戶提供最大價值以取得自身最大價值實現顧客讓渡價值整體顧客價值整體顧客成本產品價值貨幣成本品牌價值服務價值精神成本體力成本時間成本整體顧客價值整體顧客成本=客戶與市場指標 Triaton - IT 30產品價格波動次數客戶投訴合同兌現率*供貨效率響應速度售后服

29、務質量準時交貨率*同類產品市場價格波動價格競爭力產品定價產品定位設計質量生產質量采購質量滿足客戶需求產品質量異議訂單平均交貨周期*周計劃完成率質保書延誤率交貨期答復時間客戶異議處理及時率產品平均價格*客戶與市場績效指標模型客戶與市場績效指標模型客戶滿意度*產品質 量 /功能價格服務品牌形象市場占有率產銷率銷售利潤*（重點）客戶流失率目標市場占有率*新產品市場占有率銷售收入銷售回款*應收帳款產品出口比率新客戶銷售比率戰略客戶銷售比率*大客戶銷售比率產成品庫存周轉*注：帶注：帶*的為現階段重點指標Triaton - IT 31客戶與市場客戶與市場KPI指標指標結果性指標（結果性指標（10個）個）指

30、標數據來源跟蹤頻度銷售收入-雙高產品收入比重-板材銷售收入比重計財部、ERP系統日銷售量計財部、ERP系統日銷售利潤計財部、ERP系統月度銷售回款（結構、進度）計財部、ERP系統月度應收帳款計財部、ERP系統年度產成品庫存周轉計財部、ERP系統季度客戶滿意度銷售公司、外部調查機構季度客戶流失率銷售公司、ERP系統月或季產銷率計財部、ERP系統月或季市場占有率-目標市場占有率-新產品市場占有率-大客戶銷售比率-戰略客戶銷售比率-新客戶銷售比率銷售公司、外部調查機構月度或季度注：該處銷售收入指標與財務指標方面的收入指標重復，但該處強調收入結構注：該處銷售收入指標與財務指標方面的收入指標重復，但該處

31、強調收入結構Triaton - IT 32客戶與市場客戶與市場KPI指標指標過程性指標（驅動指標過程性指標（驅動指標10個）個）指標數據來源跟蹤頻度客戶質量異議銷售公司月度產品價格波動銷售公司、ERP系統月度產品平均價格銷售公司、ERP系統月度合同兌現率銷售公司、ERP系統月度訂單平均交貨周期銷售公司、ERP系統月度準時交貨率銷售公司、ERP系統月度客戶投訴銷售公司月度客戶異議處理周期銷售公司季度質保書延誤率銷售公司月度交貨期答復時間銷售公司季度Triaton - IT 33Xxx公司公司現階段市場與客戶重點指標類別類別指標（指標（10個）個）結果性指標（結果性指標（5個）個）雙高產品收入比重

32、、銷售利潤、銷售回款、戰略客戶銷售比率、目標市場占有率過程性指標（過程性指標（5個）個）產品平均價格、客戶滿意度、合同兌現率、準時交貨率、訂單平均交貨時間Triaton - IT 34KPI指標體系設計總體框架 Xxx公司公司戰略需戰略需求求 內部流程客 戶學習和創新財 務我們怎樣對企業所有者負責，滿足其利潤要求，并進而實現社會貢獻。 我們能否繼續提高并創造價值客戶如何看待我們的產品和服務 我們必須擅長什么，必須做好什么內部流程內部流程Triaton - IT 351.1. 提高生產效率和反應速度提高生產效率和反應速度2.2. 降低成本，提高產品競爭力降低成本，提高產品競爭力3.3. 改進質量

33、，滿足客戶需求改進質量，滿足客戶需求現階段現階段Xxx公司公司內部流程方面的總目標內部流程方面的總目標Triaton - IT 36內部流程方面：鋼鐵制造價值鏈內部流程方面：鋼鐵制造價值鏈質質 量量采 購流 程合同兌現率效效 率率焦 化流 程煉 鐵流 程煉 鋼流 程軋 材流 程原料供應質量一級品率軋鋼合格率客戶滿意度鐵水產量鋼坯產量采購計劃完成率計劃訂單完成率供貨及時率高爐休風率高爐利用系數總體采購成本工序能耗入爐焦比、噴煤比鋼鐵量消耗鋼材綜合成材率價格計劃訂單完成率成成 本本供應商保證能力自產焦炭質量數數 量量焦炭產量鋼坯合格率帶出品率鋼材產量銷售量銷 售流 程 價價 值值 鏈鏈Triato

34、n - IT 37內部流程方面（內部流程方面（3636個）：初步確定的指標（質量、數量）個）：初步確定的指標（質量、數量）關鍵指標關鍵指標數據來源數據來源跟蹤頻率跟蹤頻率質量指標質量指標 原燃料單品種合格率質量監督總站、ERP系統月度自產焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）質量監督總站、ERP系統月度一級品率質量監督總站、ERP系統月度連鑄坯合格率質量監督總站、ERP系統月度帶出品率質量監督總站、ERP系統月度軋材合格率質量監督總站、ERP系統月度卸車質量質量監督總站、ERP系統月度渣鐵鍋定點率生產部月度保證動力穩定供應生產部、ERP系統月度數量指標數量指標 自產冶金焦炭產量生產部、ERP系

35、統月度鐵產量生產部、ERP系統月度連鑄坯產量生產部、ERP系統月度鋼材產量生產部、ERP系統月度日均接卸路車數生產部、供應公司月度設備非計劃故障停機時間設備部月度Triaton - IT 38關鍵指標關鍵指標數據來源數據來源跟蹤頻率跟蹤頻率效率指標效率指標 采購計劃完成率生產部、ERP系統月度供貨及時率生產部、ERP系統月度高爐利用系數生產部、ERP系統月度高爐休風率生產部、ERP系統月度計劃訂單完成率生產部、ERP系統月度臺日運輸量生產部、供應公司月度運輸委托單的兌現率生產部、供應公司月度維修計劃完成率設備部月度設備綜合利用率設備部月度污水回收率生產部、ERP系統月度成本指標成本指標 總體采

36、購成本計劃財務部、ERP系統月度各個工序可控成本計劃財務部、ERP系統月度工序能耗計量公司月度入爐焦比生產部、ERP系統月度噴煤比生產部、ERP系統月度鋼鐵料消耗量生產部、ERP系統月度軋制成本計劃財務部、ERP系統月度鋼材綜合成材率生產部、ERP系統月度內部運輸費用計劃財務部月度維修費用計劃財務部月度動力成本計劃財務部月度內部流程方面（內部流程方面（3636個）：初步確定的指標（成本、效率）個）：初步確定的指標（成本、效率）Triaton - IT 39根據根據Xxx公司公司的目前工作重點，經過討論篩選的目前工作重點，經過討論篩選的內部流程的衡量指標（的內部流程的衡量指標（2121個）個）內

37、部流程內部流程質量質量數量數量效率效率成本成本采購流程原、燃料單品種合格率 原、燃料計劃完成率 焦化流程自產冶金焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）焦炭產量 工序能耗煉鐵流程一級品率鐵水產量 入爐焦比噴煤比、工序能耗煉鋼流程連鑄坯合格率連鑄坯產量計劃訂單完成率鋼鐵消耗量軋制流程鋼材合格率鋼材產量計劃訂單完成率鋼材綜合成材率、工序能耗運輸流程 原燃料、半成品運輸委托單的兌現率 設備管理流程 維修計劃完成率 綜合利用率動力供應流程 設備非計劃故障停機時間污水回收率 Triaton - IT 40KPI指標體系設計總體框架 Xxx公司公司戰略需戰略需求求 內部流程客 戶學習和創新財 務我們怎樣對企

38、業所有者負責，滿足其利潤要求，并進而實現社會貢獻。 我們能否繼續提高并創造價值客戶如何看待我們的產品和服務 我們必須擅長什么，必須做好什么學習與發展學習與發展Triaton - IT 41Xxx公司公司財務財務KPIKPI指標分類指標分類學習與發展指標學習與發展指標員工指標員工指標創新指標創新指標信息技術應用指標信息技術應用指標Triaton - IT 42員 工 指 標 主 要 跟 蹤 三 個 核 心 考 核 指 標 。員 工 保 留 率 員 工 生 產 率 結結 果果 員 工 滿 意 度 系 統 與 技 術 員 工 技 能 與 核 心 能 力企 業 文 化 員 工 滿 意 ， 則 能 留

39、住 員 工 同 時 能 提 高 生 產 率來 源 : ” 平 衡 記 分 卡 ： 將 戰 略 轉 化 為 行 動”平衡計分卡平衡計分卡學習與發展學習與發展Triaton - IT 43員工指標模型員工指標模型關鍵人才流失率勞動生產率員工滿意度薪酬競爭力 人才培訓人才適配度 關鍵人才培養 減員計劃完成率 公司績效公司績效 人才結構 Triaton - IT 44學習與發展學習與發展KPI指標指標員工指標員工指標(10)(10)指標數據來源跟蹤頻度關鍵人才流失率*勞動工資部、組織人事部年勞動生產率*勞動工資部年人才結構*勞動工資部季或年員工滿意度勞動工資部季或年人才培訓-培訓資金投入-培訓效果-人

40、均培訓時間-培訓覆蓋率勞動工資部、組織人事部季或年薪酬競爭力勞動工資部季或年人才適配度勞動工資部季或年減員計劃完成率*勞動工資部季或年關鍵人才培養（高級技工工程計劃完成率）*勞動工資部季或年注：帶注：帶*的為現階段重點指標Triaton - IT 45創新績效指標模型創新績效指標模型創新管理創新項目效果管理創新項目數量科研開發管理創新產品與技術創新研發經費比例研發人員比例新產品開發數量新產品開發周期新產品銷售收入新產品利潤水平技術改造技改項目數量技術項目投入技術項目完成情況（質量、成本和時間）科技項目完成率鑒定科技成果數量申請專利數量Triaton - IT 46學習與發展學習與發展KPI指標

41、指標創新指標創新指標(14)(14)指標數據來源跟蹤頻度管理創新管理創新管理創新項目數量勞動工資部年管理創新項目效果勞動工資部年技術創新技術創新研發經費比率技研院年研發人員比例技研院年科技項目完成率*技研院年鑒定科技成果數量*技研院年申請專利數量技研院年新產品研發數量*技研院年新產品研發周期技研院年新產品銷售收入比重*計財部年新產品利潤水平計財部年技改項目數量技改部年技改項目投入技改部年技改項目完成率技改部年注：帶注：帶*的為現階段重點指標Triaton - IT 47信息化績效指標模型信息化績效指標模型信息技術應用信息化重視程度應用狀況戰略地位基礎建設信息化投資比例信息化覆蓋率管理信息化應用

42、水平安全措施信息化培訓覆蓋率專業IT技術人員比例信息化安全措施應用率人力資源Triaton - IT 48學習與發展學習與發展KPI指標指標信息化指標（信息化指標（7 7）指標數據來源跟蹤頻度信息化重視程度信息部年信息化投資比例*信息部年信息化覆蓋率*信息部年管理信息化應用水平*信息部年信息化培訓覆蓋率信息部年專業IT應用技術人員比例信息部年信息化安全措施應用率*信息部年注：帶注：帶*的為現階段重點指標Triaton - IT 49Xxx公司公司現階段學習與發展重點指標類別類別指標（指標（11個）個）學習指標（學習指標（3個）個）關鍵人才流失率、勞動生產率、薪酬競爭力創新指標（創新指標（4個）

43、個）科技項目完成率、鑒定科技成果數量、新產品研發數量、新產品銷售收入比重信息化指標信息化指標（4個）個）信息化投資比例、信息化培訓覆蓋率、管理信息化應用水平、信息化安全措施應用率Triaton - IT 50目錄nXxx公司公司考核分配體系現狀分析考核分配體系現狀分析nXxx公司公司KPI指標體系設計指標體系設計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分配體系的改進建議考核分配體系的改進建議Triaton - IT 51n制定公司經營計劃與年度預算n設定目標值，并分解至部門與崗位n上下溝通，就目標達成一致，雙向承諾n定期匯總數據，考核部門及崗

44、位績效n獎懲兌現n對績效進行評估，發掘失敗原因或成功經驗，尋求解決方案n根據評估的結果，公司高層領導提出戰略方向上的調整n各層面的領導人員在公司戰略大方向的指導下，修改本部門/單元的經營計劃，制定下期的行動計劃n為下一期的績效指標完成做準備n明確公司的戰略目標與年度目標n研究制定關鍵績效指標n聽取反饋意見，進行必要修改n形成一套關鍵績效指標系統 考核執行考核執行 制定制定/修改關鍵績效指標修改關鍵績效指標 確定指標值確定指標值 績效持續改善績效持續改善績效管理過程績效管理過程計劃計劃溝通溝通實施實施改進改進Triaton - IT 52KPIKPI指標的層次指標的層次公司KPI指標A部門KPI

45、指標B部門KPI指標C部門KPI指標A崗位KPI指標B崗位KPI指標KPI指標的層次關系指標的層次關系首鋼戰略目標公司領導公司領導部門領導部門領導普通崗位普通崗位Triaton - IT 53選擇關鍵績效指標有三個階段選擇關鍵績效指標有三個階段 第一步：第一步： 梳理績效指標梳理績效指標 第二步：第二步：篩選關鍵指標（篩選關鍵指標（KPI） 第三步：第三步： KPI指標分解指標分解 績效指標羅列 有重大影響的指標項目 部門、員工關鍵績效指標n對公司總目標影響大n有很大的改善潛力u波動性較大u與最佳做法之間的差距較大 設備部設備部n n 煉鐵廠煉鐵廠n n 燒結車間燒結車間n n 總公司總公司n

46、 n 煉鐵車間煉鐵車間n n Triaton - IT 54首鋼公司層面績效指標列表類別類別指標（共指標（共95個）個）財務（財務（29個個)利潤、銷售收入、產品成本、凈資產收益率、總資產報酬率、主營業務利潤率、成本費用利潤率、資本保值增值率、每股收益、市贏率、管理費用、總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收帳款周轉率 、資產負債率、流動比率、速動比率、長期資產適合率、現金流動負債比率、銷售營業增長率、資本積累率、總資產增長率、固定資產成新率、利潤增長額、利潤增長率、所有者權益增長額、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 客戶與市場客戶與市場（20個）個）銷售收入（噸鋼銷售收入、人均

47、銷售收入、雙高產品收入、板材銷售收入比重） 、銷售利潤、銷售回款、應收帳款、客戶滿意度、客戶流失率、產銷率、產成品庫存周轉、市場占有率（目標市場占有率、新產品市場占有率、大客戶銷售比率、戰略客戶銷售比率、新客戶銷售比率、產品出口比率）、合同兌現率、訂單平均交貨周期、客戶質量異議、準時交貨率、客戶異議處理周期、客戶投訴、質保書延誤率、交貨期答復時間、產品價格波動、產品平均價格內部流程內部流程（36個）個）采購質量、采購計劃完成率、供貨及時率、總體采購成本、焦炭產量、自產焦炭合格率、鐵水一級品率、鐵水產量、高爐利用系數、高爐休風率、焦比、煤比、軋材合格率、帶出品率、鋼坯產量、連鑄比、鋼鐵消耗量、軋

48、材合格率、鋼材產量、計劃訂單完成率、鋼材綜合成材率、工序能耗、軋制成本、卸車質量、渣鐵鍋定點率、日均接卸路車數、臺日運輸量、運輸委托單的兌現率、運輸費用、計劃外故障停機時間、維修計劃完成率、設備綜合利用率、維修費用、動力穩定供應、污水回收率、動力成本學習與創新學習與創新（31個）個）關鍵人才流失率、勞動生產率、人才結構、員工滿意度、培訓效果、人均培訓時間、培訓覆蓋率、薪酬競爭力、人才適配度、關鍵人才培養、減員計劃完成率、管理創新項目數量、管理創新項目效果、研發經費比率、研發人員比例、科技項目完成率、鑒定科技成果數量、申請專利數量、新產品研發數量、新產品研發周期、新產品銷售收入比重、新產品利潤水

49、平、技改項目立項數量、技改項目投入、技改項目完成情況、信息化重視度、信息化投資比例、信息化培訓覆蓋率、專業IT應用技術人員比例、管理信息化應用水平、信息化安全措施應用率 Triaton - IT 55KPIKPI指標篩選指標篩選改進潛力改進潛力 指標重要性指標重要性 低低高高雙高產品收入比例雙高產品收入比例產品制造成本產品制造成本工序能耗工序能耗產品出口比例產品出口比例指標篩選需要結合公司總體目標、外部市場條件、指標重要性、指標可改進空間、指標可衡量性等多種因素綜合考慮，定量分析與定性判斷相結合示示 意意Triaton - IT 56確定影響大的確定影響大的“關鍵績效指標關鍵績效指標”-敏感度

50、分析敏感度分析在潛在的“關鍵業績指標” 指標中篩選銷售價格采購成本雙高產品比重產品制造成本客戶滿意度工序能耗運輸費用設備故障停機時間如果變化10%，則對利潤影響的情況百分比1541299322作為重點指標分解、考核暫不選定示示 意意Triaton - IT 57利潤費用收入銷量制造成本產品綜合價格5類地區銷量比例分品種產品價格雙高產品銷量比例指標分析示例指標分析示例敏感度分析敏感度分析財務費用管理費用原燃料成本制造費用運輸費用（火運、汽運）工序能耗采購價格（入爐礦：燒結礦，球團礦，生礦；煤、焦炭、廢鋼、生鐵）物料消耗爐料結構變化量消耗：煤比、焦比X XX X線材價型材價中板價銷售費用示示 意意

51、Triaton - IT 58指標分析示例指標分析示例敏感度分析敏感度分析數據項數據項2003年數據年數據利潤310000萬元收入2020032萬元鋼材產品平均價格2444元/噸產銷量678萬噸制造成本1480333萬元期間費用106689萬元示示 意意Triaton - IT 59自變量變化自變量變化(+5%)相關變量變化相關變量變化利潤變化利潤變化（萬元）（萬元）利潤變化幅度利潤變化幅度（%）產銷量單位固定費用下降22.71元/噸，噸材單利380元3195710.3鋼材平均價格其他變量假定不變8285226.7原燃料價格其他變量假定不變-62303-20.1原燃料消耗其他變量假定不變-62

52、423-20.1期間費用其他變量假定不變-5334-1.7指標分析示例指標分析示例敏感度分析敏感度分析示示 意意Triaton - IT 60指標分析示例指標分析示例敏感度分析敏感度分析績效指標績效指標如果變化如果變化5%，則對公司利潤影響的，則對公司利潤影響的情況百分比情況百分比示示 意意Triaton - IT 61Xxx公司公司層面關鍵績效指標（KPI）列表類別類別指標（共指標（共52個）個）財務（財務（9個個)利潤、銷售收入（雙高產品收入、板材銷售收入比例）、產品成本（包括期間費用）、凈資產收益率、流動資產周轉率、資產負債率、流動比率 、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率客戶與市場

53、客戶與市場（9個）個）產品平均價格、銷售利潤、銷售回款、產成品庫存周轉、客戶滿意度、市場占有率（目標市場占有率、新產品市場占有率、戰略客戶銷售比例）、合同兌現率、訂單平均交貨周期、準時交貨率內部流程內部流程（21個）個）質量：原燃料單品種合格率、自產焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）、一級品率、連鑄坯合格率、軋材合格率成本：焦比、煤比、鋼鐵消耗量、鋼材綜合成材率、工序能耗數量：自產治金焦炭產量、鐵產量、連鑄坯產量、鋼材產量、設備非計劃故障停機時間效率：原燃料計劃完成率、計劃訂單完成率、設備維修計劃完成率、設備綜合利用率、運輸委托單的兌現率、污水回收率 學習與創新學習與創新（ 13個）個）關

54、鍵人才流失率、勞動生產率、關鍵人才培養、減員計劃完成率、人才結構、科技項目完成率、鑒定科技成果數量、新產品研發數量、新產品銷售收入比重、信息化投資比例、信息化培訓覆蓋率、管理信息化應用水平、信息化安全措施應用率 Triaton - IT 62部門層面KPI設計思路公司戰略目標公司戰略目標公司層面公司層面KPI客戶與市場目標客戶與市場目標部門策略部門策略目標分解目標分解內部流程目標內部流程目標學習與創新目標學習與創新目標財務目標財務目標部門層面部門層面KPITriaton - IT 63部門指標分解示意部門指標分解示意-銷售公司銷售公司客戶滿意度產品質 量 /功能價格服務品牌形象市場占有率產銷率

55、銷售利潤（重點）客戶流失率北京市場占有率新產品市場占有率銷售收入銷售回款應收帳款產品出口比率新客戶銷售比率戰略客戶銷售比率大客戶銷售比率產成品庫存周轉產品價格波動次數客戶投訴比例合同兌現率供貨效率響應速度售后服務質量準時交貨率同類產品市場價格波動價格競爭力產品定價產品定位設計質量生產質量采購質量滿足客戶需求產品質量異議訂單交貨周期周計劃完成率質保書延誤率交貨期答復時間客戶異議處理及時率產品平均價格（生產部）（生產部）（技質部、銷售公司）（技質部、銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（技質部、工序廠）（技質部、工序廠）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公

56、司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）Triaton - IT 64考核角度考核角度關鍵要素關鍵要素財務方面1.把握市場變動趨勢制定靈活的價格策略，提高產品銷售價格與收入水平2.加速貨款回籠3.客戶信用控制，降低應收帳款4.銷售費用控制客戶與市場方面1.穩定營銷渠道，優化渠道結構2.建立良好的客戶關系，培養客戶忠誠度，提高客戶滿意度3.加強與技術研究院、生產部等上游部門的協作流程與內部管理方面1.加強產銷協調，優化銷售業務流程，提高產品交付能力2.增強客戶服務意識，提高服務水平3.提高市場需求預測分析能力4.產成品庫存控制5.杜絕安全事故學習與創新方面1.營銷創新2.營銷人才培養3.信息技術

57、應用部門指標分解示意部門指標分解示意-銷售公司銷售公司明確銷售公司的關鍵要素明確銷售公司的關鍵要素Triaton - IT 65銷售公司銷售公司KPIKPI指標羅列指標羅列部門名稱部門名稱:銷售公司銷售公司 財務指標：財務指標：n銷售利潤（基于標準成本）n銷售價格n回款（總量/進度/結構）n應收帳款n收入n銷售費用客戶指標：客戶指標：n客戶滿意度n市場占有率n客戶投訴n重點客戶流失率流程指標：流程指標：n銷售量n合同兌現率n訂單平均交貨周期n準時交貨率n雙高產品銷量比重n市場分析與預測n成品期末庫存n交貨期答復時間n出口計劃完成率n產銷率n交貨周期n運輸延誤率n安全學習與創新指標：學習與創新指

58、標：n營銷人才培養n關鍵人才流失率n員工滿意度n營銷創新n新產品市場需求分析Triaton - IT 66關鍵績效指標的篩選關鍵績效指標的篩選 關鍵績效指標的原則關鍵績效指標的原則n 是評審該部門主要任是評審該部門主要任務的重要指標（敏感務的重要指標（敏感度）度）n 易于衡量易于衡量n 受該部門的控制受該部門的控制注：可測性可控性不強或有重復的指標,可作為監控指標 所有可能的關鍵績效指標 5-10個適合于該部門和職位的關鍵績效指標某個部門和某個部門和關鍵崗位關鍵崗位Triaton - IT 67權重設定的原則權重設定的原則成功經驗成功經驗原因原因1每個KPI的權重一般不高于30過高的權重容易導

59、致該部門和員工“抓大頭扔小頭”對其他與工作質量密切相關的指標不加以關注；而且過高的權重使考核風險過于集中，萬一完不成指標，對薪酬有很大影響，難以執行2每個KPI的權重不低于5太低會對考核得分缺少影響力3得分一般利用線性變化計算比例簡化計算難度4采用敏感性分析和優先排序衡量不同指標的重要性5權重一般取5的倍速簡化計算難度Triaton - IT 68銷售公司銷售公司KPI指標指標關鍵指標關鍵指標排序排序權重權重數據來源數據來源跟蹤頻率跟蹤頻率銷售利潤130計財部/ERP月度回款215計財部/ERP月度雙高產品銷售收入比例215計財部/ERP月度應收帳款210計財部/ERP月度需求預測與市場分析2

60、10營銷副總月度合同兌現率35計財部/ERP月度銷售費用控制35計財部/ERP月度產成品期末庫存35計財部/ERP月度出口計劃完成35計財部/ERP月度Triaton - IT 69銷售公司銷售公司KPI指標指標指標名稱指標名稱銷售利潤銷售利潤指標性質指標性質定量指標定量指標一、主要內容一、主要內容基本概念計算公式銷售利潤=(P i-C i) * Ni 注：P表示銷售單價，C表示產品標準成本，N表銷售量 二、指標說明二、指標說明1.該指標的目的是為了提高產品贏利水平，優化品種結構2.該指標的操作有賴于標準成本體系的建立與完善Triaton - IT 70完成目標額120%以上（挑戰值）完成目標