1、2 2 3 4 6 8 9 14 14 15一、 項目簡介1、幼兒園命名：歡樂 + 幼兒園（LOGO ）2、幼兒園選址：翰林國際 2 期，3、占地面積 ：（2600 ）4、項目性質(zhì)：私立幼兒園5、主要經(jīng)營范圍： （1）學(xué)齡前兒童看護； （ 2）學(xué)前教育；（3 ）早教培訓(xùn)（業(yè)余班） ；（4 ）準媽媽培訓(xùn)班（業(yè)余班）6、幼兒園文化：7、幼兒園定位：兩年年后成為高新區(qū)一級幼兒園。二、項目市場評估及前景預(yù)測目前， 90 后已逐步成為家長一族，這一群體重視學(xué)前教育、消費理念超前，對孩子的教育更注重幼兒園的專業(yè)性、規(guī)范性，相信品牌的力量。項目地處高新區(qū)區(qū)經(jīng)濟發(fā)展較快楓楊辦事處，轄區(qū)內(nèi)有關(guān)莊、大里、北里、丁

2、樓、東史馬、大謝、師新莊、石佛8 個行政村以及錦華苑社區(qū)、 擬成立的西現(xiàn)代城社區(qū)、 鄭大社區(qū)和工大社區(qū)。轄區(qū)總面積為 19.1 平方公里，常住總?cè)丝跒?29909 人。華明鎮(zhèn)地理位置優(yōu)越，交通便捷暢達，周邊環(huán)境良好本幼兒園項目選址在翰林國際2 期。該小區(qū)一期可入住約2800 戶居民。小區(qū)附近另有工大小區(qū)，可入住863 戶居民。三、目標顧客及市場占有率得益于歡樂 + 幼兒園選址交通便利的地理優(yōu)勢，幼兒園的目標客戶可地位為區(qū)域內(nèi)幾個小區(qū)的學(xué)齡前兒童。通過每周末的體驗班推廣、早早教育、孕婦班培訓(xùn)，逐步提高知名度，為培養(yǎng)客戶群體做鋪墊。幼兒園主要招收2-6 歲學(xué)齡前兒童（ 2 歲以下幼兒的語言、行動、

3、自理能力方面稍差，看護要求較高，暫不作為招收重點，但可考慮開設(shè)業(yè)余托幼早早教班）。幼兒園的生源主要來自以下三部分：1、幼兒園小區(qū)及附近本地中產(chǎn)階級家庭。根據(jù)調(diào)查，歡樂+ 幼兒園，附近兩家幼兒園收費在1798-2478之間，但是在早教方面較為落后，讓孩子在起跑線上就輸給了同齡人。2 、歡樂 + 幼兒園師資要求較高。望子成龍、望女成鳳是每一位父母心目中的愿望。但由綜合來看楓楊辦事處質(zhì)量好的幼兒園收費普遍較高，而公立幼兒園不能滿足這部分家長的需要。本幼兒園將以專業(yè)學(xué)前教育為最大特色，同時會在幼兒的安全、營養(yǎng)、個性服務(wù)等方面下功夫。目前，在附近有（ 1）座小學(xué)，內(nèi)有學(xué)前班（ 0）個；公立幼兒園（ 0

4、）所，收費不詳，還有（ 2 ）所個人的幼兒園，收費1798-2478元均，其中最近一家衛(wèi)生條件和教學(xué)質(zhì)量均不太好；本幼兒園若要立足，從服務(wù)項目、安全、衛(wèi)生、園區(qū)文化和規(guī)范教學(xué)上要全面優(yōu)于現(xiàn)有園所。四、市場營銷計劃及風(fēng)險評估要開辦好這個幼兒園，就要辦出自己的特色，且開辦各種服務(wù)項目，區(qū)別于其他幼兒園。 同時，要利用好天時、 地利、人和。1. 服務(wù)項目及價格為了滿足不同家長的需要，幼兒園開設(shè)日托班、延時服務(wù)、珠心算特長班、書畫特長班、鋼琴班、聲樂班、舞蹈班等。為了便于比較， 我將我的服務(wù)項目的內(nèi)容、收費價格及同競爭對手的價格用表格做一比較。見附表1 服務(wù)項目2. 選址除了在服務(wù)項目上多樣化，同時，

5、選址很關(guān)鍵。地點顯眼，周圍環(huán)境安全也是吸引家長的一個重要因素。我開辦的幼兒園地處公路旁邊，小區(qū)門口，緊鄰幾個小區(qū)，區(qū)內(nèi)環(huán)境綠化好，物業(yè)管理規(guī)范，安全可靠，不會影響附近居民生活，采用全封閉管理，家長和非工作人員不得入內(nèi)，身份驗證方可接送。3. 入學(xué)條件打造高檔校園，對學(xué)生和老師的高標準，營造優(yōu)雅的幼兒園文化很重要，所以，對學(xué)生的入學(xué)提出了要求。(1) 上門發(fā)放招生簡章(2) 在街區(qū)顯眼處常年懸掛招生廣告，印發(fā)名片；(3) 與當?shù)厣鐓^(qū)搞好團結(jié)，爭取支持，可以有效的增加幼兒園信譽度；(4) 利用六一兒童節(jié)、元旦等節(jié)日免費為幼兒發(fā)放印有幼兒園名字的背心、小獎品等等。采用以上的促銷手段，投資不大，但對吸

6、引家長、擴大知名度很有效果。(5) 到一些大的商場或者比較有影響力的企業(yè)社區(qū)帶小朋友表演，這樣可以加大宣傳力度。(6) 舉辦游園活動(7) 各種比賽活動(8) 網(wǎng)站宣傳4. 規(guī)范教學(xué)取得辦園許可證， 園幼雙方都會得到保護，也會取得家長的信任。5. 經(jīng)營風(fēng)險及規(guī)避不論從事什么樣的生意，都會存在經(jīng)營風(fēng)險。 這種風(fēng)險不僅來自與競爭對手和景氣變動，還來自于經(jīng)營本身。幼兒園本身的服務(wù)對象就是幼兒，這類人群是無行為能力的特殊人群， 需要無微不至的照顧和看護。對于幼兒園最重要的是衛(wèi)生條件、意外事故防范和疾病的防治。如果這三個工作做不到，即使老師教的再好， 信譽度也會遭受質(zhì)疑，極容易將幼兒園至于死地。反之，這

7、三個工作做到家，就能獲得家長的信任，幼兒園也就成功了一半。由于家長的嘉許、推廣，入托的兒童會逐漸增加。來自競爭對手的風(fēng)險，如能在價格、辦園特色、教學(xué)質(zhì)量上下功夫，應(yīng)會好于競爭對手。關(guān)鍵還是加強幼兒園自身的管理。五、前景規(guī)劃1. 裝修和園區(qū)文化學(xué)習(xí)國外幼兒園，如裝修方面，可以采用大氣的噴繪，凸顯高檔，室內(nèi)設(shè)計和設(shè)施采用安全和新穎的，從細節(jié)著手，塑造園區(qū)文化。2. 管理學(xué)習(xí)日本全封閉的管理，各部門的緊密聯(lián)系，職責(zé)分明。一年內(nèi)形成自己的完善的管理模式。（1 ）職員管理，各職位的責(zé)任義務(wù)明確，賞罰分明，制定崗位管理制度；（2 ）教學(xué)管理，按照示范幼兒園的要求，重點在培訓(xùn)學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣、生活習(xí)慣、思

8、維模式、生活態(tài)度和尋找個人特長愛好。（3 ）學(xué)生管理，建立學(xué)生檔案，各學(xué)期體檢，并詳細記錄每個學(xué)生的檔案， 每個班老師與老師建立的互動群等， 實現(xiàn)家校合一的溝通暢通。（4 ）安全管理，全封閉，嚴格確認接送孩子的人身份，跟蹤回訪。幼兒園在？月份開張， 在開辦前 24 個月，有可能出現(xiàn)虧損，隨著幼兒園經(jīng)驗逐漸豐富，信譽越來越好，家長也逐漸認可，幼兒園會很快轉(zhuǎn)虧為盈的。2 5 年內(nèi)，幼兒園趨于成熟，隨著孩子的增加，可擴辦幼兒園，也可在其開辦分園或開辦連鎖園，還可以增加特長培訓(xùn)項目等等。六、人員組織架構(gòu)（一）人員配備園長：1 人主任： 2 人（教研主任和保育主任）財務(wù)：1 人老師：執(zhí)教老師12 名，保

9、育老師6 名廚師： 1 名（負責(zé)早、中餐及其下午水果的安排）保安：2 名醫(yī)務(wù)人員： 1 名附表 2 人員組織架構(gòu)表園長園長助理財務(wù)教研主任保育主任執(zhí)教組長特長班組長保育組長后勤組長執(zhí)執(zhí)聲美英舞保保醫(yī)廚保教教樂術(shù)語蹈育安生師潔老老班班班班老員師師師七、贏利目標預(yù)算（一）幼兒園虧損的原因或幼兒園贏利不多的原因分析：1、工資過高2、房租（折舊）過高3、經(jīng)費過高4、生源過少5、收費太低6、環(huán)境不好7、教師素質(zhì)不高8、團隊不團結(jié)（二）對幼兒園定位按教育認知規(guī)律， 把幼兒園定位為標準化， 要完成如下三個任務(wù)：1、確定幼兒園收費標準：用三大成本的邊際成本計算法2、確定五覺教育環(huán)境標準：教育環(huán)境按標準設(shè)置3、

10、訓(xùn)練成團隊標準：團隊培訓(xùn)（三）確定幼兒園收費標準（1）成本倒推法，確定幼兒園的價格定位法1、生均標準工資成本幼兒園成本一般由工資、房租（或折舊）、辦學(xué)經(jīng)費三部分組成標準老師工資是：1 個老師的工資10 個（教育局標準7 人）學(xué)生分攤?cè)缋蠋煹墓べY是每月3000 元每位學(xué)生每月的工資成本為3000 元÷10 個學(xué)生 =300 元 / 生 / 學(xué)期可以想象低于900 元/ 學(xué)期收費的幼兒園必須是公辦園，房屋是免租金，辦學(xué)經(jīng)費是財政撥款的。2、生均房租成本標準房租：一個學(xué)生分攤7 平方建筑面積（教育局標準7 平方）按 2011 年二線城市辦公用房平均房租價10 元/ 平方 / 月每位學(xué)生每月

11、的房租（折舊）成本為7 平方×10 元/ 平方 / 月=70 元/ 生每位學(xué)生每學(xué)期房租（折舊）成本為：70 元 / 生×6 個月 =420 元3、生均辦學(xué)經(jīng)費成本標準經(jīng)費（包括公務(wù)費、教學(xué)設(shè)備購置費、修繕費、業(yè)務(wù)費）一個學(xué)生分攤的標準經(jīng)費約為工資和房租的一半每生每月的經(jīng)費成本為： （200 元+70元）÷2=135元/ 生/月每生每學(xué)期的經(jīng)費成本為：135 元 / 生/ 月×6=810 元一般幼兒園的成本是三項成本各占三分之一附：幼兒園成本指標表三項成本合計每位學(xué)生每月的成本為月生均成本： 200 元 / 生/ 月+70元/ 生 / 月 +135元 /

12、 生 /=405元/生/月每位學(xué)生每月的成本為學(xué)期月生均成本：900 元 / 生 / 月+420元 +810元 / 生/ 月=2130元/ 生/ 學(xué)期分析：幼兒園月邊際成本：按月收費的幼兒園，低于 405 元收費的幼兒園是虧損園或五覺環(huán)境不標準的園幼兒園學(xué)期邊際成本：按學(xué)期收費的幼兒園，低于 2130 元收費的幼兒園是虧損或五覺環(huán)境不標準的園注：隨各地老師工資和房租水平的不同，這兩個指標會隨之變化。個性化問題一：當實行小班制時，一個老師的成本沒有10 個學(xué)生，成本還會上升，如何破解邊際成本？個性化問題二：當生源不足時，一個學(xué)生平均建筑面積會上升，成本也跟著上升，如何破解邊際成本？（三）完成五覺

13、教育環(huán)境標準的教職工培訓(xùn)和裝修預(yù)算1、計算本園學(xué)期邊際成本和盈利狀況：過去每學(xué)期平均成本÷幼兒園現(xiàn)有學(xué)生人數(shù)= 本幼兒園每生的邊際成本收費標準每生邊際成本0 ，幼兒園盈利收費標準每生邊際成本0 ，幼兒園虧損2、按贏利目標：對幼兒收費定價，提供四級幼兒園品質(zhì)定位一級標準園：實現(xiàn)標準VI 、環(huán)境、教學(xué)、團隊四標準園（30 萬元升級獲得園長、全國）培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套。）二級標準園：實現(xiàn)標準VI 、環(huán)境、團隊三標準園（10 萬元升級獲得園長、全國）培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套。）二級標準園： 實現(xiàn)標準 VI、團隊二標準園 （5 萬元升級獲得園長、全國培訓(xùn)

14、，標準團隊訓(xùn)練一套。 ）四級園；實現(xiàn)標準VI（ 1 萬元升級，獲得園長培訓(xùn)）（四）完成贏利目標預(yù)算（結(jié)果導(dǎo)向管理法）幼兒園標準化指標及贏利目標預(yù)算表：責(zé)項責(zé)任內(nèi)容標準指標達標獎未達標每生成本任目勵處罰人單企企業(yè)年發(fā)增加每增每下降位業(yè)展速度（年20% （或10%1%扣責(zé)發(fā)終獎標準）學(xué)生總數(shù)獎 勵款 100任展或 總 收1000元人入）元指員工收入上升員工學(xué)每 少 增標增幅10% （以期獎的1%扣基本工資2 倍款10基數(shù)）元工按時上報周一月對未遲每 遲 一作計劃書、總25日學(xué)報 過天扣 10責(zé)結(jié)、庫存、期最后一的、年元任報表及臨周預(yù)算、終 獎時任務(wù)總結(jié)100 元/ 年八大楷模形成工作到期續(xù)到 期

15、解習(xí)慣習(xí)慣聘聘 ， 每少 一 項扣10元/ 月工VIP 家長培每位老師每招一每 少 一作 養(yǎng)和補充 4名名 50名扣 50業(yè)新生源元 或元或績100 元100 元穩(wěn)定老生80%定員工平崗 位 獎位率均獎的領(lǐng) 取 返100%返2 倍獎園 率 的園率百分比幼兒園教 1:10（司每少一每 多 一職工與學(xué)機除外）名，每名 ， 每生比月 獎月扣 10100 元元成成本年遞20%每減每增本減率（年終1%獎1%扣控獎標準）100元款10制/ 年元與水電、燃每生 20每減每增120 元/ 學(xué)期生料、電話等元/ 月10%獎10% 扣均辦公費10元 /款10費月元用教學(xué)用配每生 10每減 每增加 60 元/學(xué)期套

16、物品環(huán)元/月10%獎10% 扣境創(chuàng)設(shè)（每10元 /款10生5元/年元月）電器設(shè)備每生 20每減 每增加120 元/ 學(xué)期和維修費元/月10%獎10% 扣（固定資10元 /款10產(chǎn)）月元教職工工每生200每減每 增 加1000 元/ 學(xué)期資/獎金元/月（按10%獎10% 扣（教師平師生比10月/款 10均 工 資 1:10）月元2000 元 /月）固生優(yōu)勢獎（平每生 10新 生 無60 元/ 學(xué)期定 均均每月元/月50 元/成固100 元）元 / 月本定房租或折每生100每少 10600 元/ 學(xué)期指成舊，及設(shè)備元/ 月（每人 生 均標本折舊（10生10平增加 10元/ 平方）方）元成本其它費用

17、每生 10主要是嚴 格 審60 元/ 學(xué)期（年審、接 元/ 月控制餐批制度待費等）費、紅包教材費每生 10可 考 慮60 元/ 學(xué)期元/ 月取 消 傳統(tǒng)教材標準定幼兒園定每生405學(xué)期定學(xué) 期 定2430 元/ 學(xué)期價價元/ 月價高于價 低 于24302430元盈利元虧損目標利設(shè) 100 人 目標定價學(xué)期定學(xué)期定 目標定價潤設(shè)為的園，每學(xué)405+12價等于價 低 于 2430+1200=12 萬/期 期增加 1200÷ 363036302630萬÷ 6=605元達盈元 不 達100=120元利目標標0 元/期/生總價：達成贏利目標計算的關(guān)鍵是：第一步：先算出每生月或?qū)W期邊際

18、成本第二步：設(shè)定升級后要增加的利潤，算出每生月或?qū)W期需要的學(xué)費第三步：確定新的價格定位第四步：確保原有學(xué)生人數(shù)或計劃招生人數(shù)不變， 目標利潤即可達成備注：我方幼兒園預(yù)計收費表另見附表3 （另擬）八、開業(yè)成本及財務(wù)評估1、保證金（？萬）2、裝修費：（10 萬）3、廚房用品（ 1 萬）4、宣傳費（ 1 萬）5、招聘費（ 1 萬）6、教職工宿舍租金（1 萬）7、流動資金（ 5 萬）8、幼兒園證件辦理（1 萬）合計約27 萬九、合作雙方權(quán)責(zé)義務(wù)（起草合作合同內(nèi)容）（一）硬件設(shè)施 :1、教學(xué)設(shè)施：（甲方）電腦、投影儀、桌椅、黑板、電視、戶外玩具、鋼琴、戶外裝修。（乙方）壁畫、室內(nèi)裝修、VCD 等教材2、生活設(shè)施：（乙方）洗衣機、吹風(fēng)機、碗筷等全套設(shè)施3、（乙方）教師招聘、工資4、（乙方）幼兒園執(zhí)照等相關(guān)證件（三）合約期（ 10 年以上）十、實操運營方案內(nèi)容