1、1總則為完善費用控制，規范出差審批，簡化報銷程序，提高工作效率，特制定本制 度。2適用范圍本管理制度適用于公司員工因公差旅管理。3職責本制度山公司財務部歸口實施，各部門配合實施。4管理內容與方法4. 1 一般規定4. 1. 1本制度所稱因公出差，為臨時性商務出差，長期駐外或工程項LI駐外的差旅 另行規定。4.1.2因公出差的差旅費用的支出和報銷一律使用商務卡，公司不再接受出差申請 人民幣借款，國際出差每批次可借款額不超500美元。凡具備刷卡條件的公務支出 和公務差旅費用（包括但不限于辦公用品購置費、差旅費、培訓費、會議費、交通 費、招待費、業務誤餐費等），均需使用商務卡支付。4.1.3差旅費用

2、包括交通費、住宿費、餐費補貼和公雜費。（一）交通費：從公司到出差地之間乘坐飛機、火車、巴士、輪船等長途交通工具的 費用，以及機場建設費、飛機保險費、火車空調費、訂票手續費等附加費用。（二）住宿費：出差期間實際住宿天數的費用。（三）餐費補貼：實際出差期間伙食補助，如發生公務招待費用時，則取消當餐補貼 費。（四）公雜費補貼：包括市內交通即用于公共汽車、地鐵等市內短距離交通費用； 通訊費，即出差地因公務或商務活動的需要發生的電話、傳真、復印等費用。4. 1. 4屬私車公用的依照本制度第424條規定的有關標準。4. 2差旅費標準4.2. 1國內差旅費用最高限額標準：編制：李霞紅審核：張李英 審定：賀明

3、軒批準：周祖耀單位:元/天差旅類別職別乘往返 交通工具地區一類地區二類地區三類地區住宿費用餐費補貼公雜費補貼住宿費用餐費補貼公雜費補貼住宿費用餐費補貼公雜費補貼住宿差旅費用一級主管E機經濟艙5504004015高鐵一等座火車臥鋪/軟座高速巴士二級主管高鐵二等座4203004015火車臥鋪/軟座高速巴士一般職員高鐵二等座3202004015火車硬臥/軟座高速巴士當日差旅不分職別交通工具交通費餐費補貼/（公司所在地）地區除外）高速巴士實報實銷15注：1） 一級主管乘坐高鐵選擇一等座的，實際行車時間需超90分鐘。2）交通費、住宿費等報銷憑證必須是蓋有國家財稅部門監制章和單位財務章的正式發票。4.2.

4、2國內區域劃分：（-）一類地區：北京、上海、深圳、廣州、天津。（二）二類地區：重慶、汕頭、珠海和廈門、青島、大連、寧波（四個計劃單列市 市區）及蘇州、無錫（兩個非省會地級市市區），各省會城市（一類地區中包括的除 外）。（三）三類地區：除一、二類以外的地區。4. 2. 3國際差旅以控制在三星及以內，費用標準如下:序號國家和地區幣別每間每天住宿費標準每人每天伙食費補貼每人每天公雜費補貼亞洲01韓國美元115481702日本日元0003港澳港元100024011504新加坡美元150301505泰國美元150301506馬來西亞美元150301507菲律賓美元150301508巴基斯坦美元15030

5、1509孟加拉美元100281510印度美元250352011其他國家美元1203015二中東地區12中東國家美元2504017三非洲13北非美元180361514東非美元200361515西非美元200361516中非美元200361517南部非洲美元1903615四歐洲18俄羅斯歐元2004520序號國家和地區幣別每間每天住宿費標準每人每天伙食費補貼每人每天公雜費補貼19西歐歐元150422020中歐歐元140422021北歐歐元150422022東歐歐元150423023南歐歐元140423024歐亞歐元1404230五美洲25美國美元200402026北美美元180402027南美美元

6、200402028中美美元1804020六大洋洲及太平洋島嶼29澳大利亞美元250421530新西蘭美元250421531其他國家美元2304215注：1）出國人員的人身安全保險111公司綜合管理部根據經審批后的國際差旅申 請表統一購買。2）合同中規定出國調試服務山總包方或接待方負責的，國際機票、國外食宿 費、國外交通費不得在本公司重復報支。4. 2. 4私車公用報銷標準（-）按出發地（公司所在地）至目的地的來回里程，以每公里1元燃油和每公里 0.4元保養費用的標準，憑油費發票報銷。（二）過路橋費、停車費按實憑票報銷。（三）出差里程的計算統一按（公司所在地）至目的地的距離，（公司所在地）市 范

7、圍內按鎮與鎮之間的里程汁算，里程數山總辦或財務審核。（四）從安全角度考慮，原則上不鼓勵150公里以外的自駕公出，特殊情況需要自 駕的，報總經理助理辦公室同意。（五）一級主管（公司所在地）區域內或雙程50公里范圍內私車公用，不執行本規 定。（六）特殊情況：1）若在（公司所在地）市域內辦完公事不再返回公司而直接下 班的，則里程為單程；2） 一次出差多個地點的，出差人報銷時應按行車軌跡分段 統訃里程。4. 3差旅活動實施規范4. 3. 1差旅的申請4. 3. 1. 1差旅申請表的填寫規范如下表所示：差旅類別需填寫的申請表單公務外出填寫出門證，司機填寫派車單當日差旅提前填寫出門證住宿差旅提前填寫差旅申

8、請表4. 3.1.2多位員工同時出差，須分別填寫申請表。4. 3. 2差旅的審批4. 3. 2.1差旅申請的審批權限：差旅類別最終審批公務外出當日差旅二級主管初審、一級主管審批住宿差旅二級主管初審、一級主管審批一級主管差旅國際差旅公司總經理審批；總經理本人則報分管副總裁審批超標準差旅附說明資料，經二級主管核實，報公司總經理批準特殊差旅人事和培訓方面差旅，綜管部批準4. 3. 2. 2超標準乘坐交通工具原則上考慮單程應急。4. 3. 2. 3分管和主管釋義，分管為業務，主管為職能。4.3.2. 4總經理或分管副總、部門主管不在公司時，由其指定代理人批準。4. 3. 2. 5對于長時間出差的規范：

9、（-）安排出差的歸口部門應根據出差任務量預估出差時間，并及時進行進度跟蹤。（二）對超過預佔時間3天以上的情況，歸口部門應通過了解現場情況，決定是否 延長出差期限，歸口部門應杜絕“現場準備未妥即派出人員”、“派出人員無法解 決問題”等現象的發生，并對出現上述惜況負責。4. 3. 3差旅的報銷4. 3. 3. 1差旅費用報銷單據填寫規范：（-）差旅結束后，出差員工應在到崗三個工作日內填寫差旅費用報銷單并必 須一周內辦理報銷手續。（二）出差員工必須按照財務部制證會計的要求將差旅期間的費用票據貼入原始 憑證粘貼單。未按要求填寫及粘貼報銷單據的，山財務部門退回重新填寫。（三）多位員工同時出差，集中支付的

10、費用票據，山支付人貼入本人的原始憑證 粘貼單中，但該票據必須經同時出差員工背書。（四）公務出差人員應差旅結束后到崗當天必須填寫差旅工作報告書，報本部 門經理或指派領導審閱。（五）對于沒有起止記載的交通票票據，必須在票據背面背書日期、起止地點。（六）審核所需附件：原始憑證粘貼單；差旅申請表之差旅費用報銷 憑證聯；經部門經理審閱簽署后的差旅工作報告書4. 3. 3. 2費用報銷原則：（一）各項費用的報支在本辦法規定的限額標準內憑有效票據按實際報支，超額部 分一律由個人承擔。（二）未經公司批準擅自出差，所有費用不得報銷，并按曠工處理。（三）員工出差期間不事受夜餐費、加班費。（四）費用山第三方機構或接

11、待方負責的，不得在本公司重復報支。（五）差旅費報銷單山差旅費與交際費兩部分組成，差旅費部分包括：交通費、住 宿費、餐費補貼等。交際費按照招待費用報銷管理規定執行，另外填制外出 招待費用報銷單，附差旅費報銷單后面一并報銷。（六）多位員工出差，費用分開報銷，按各人出差標準核算出差補助，食宿費用集 中使用的，應做好記錄，合理分配。（七）主管、員工一起出差的，可分別填報。（八）同一次出差到達不同類別的地區，費用分類填寫。4. 3.4費用報銷的審核4. 3. 4.1差旅費用報銷審核權限：（一）部門經理負責本部門員工出差事由、出差天數的審核。（二）財務部制證會計對差旅費用報銷項LI、報銷標準、報銷金額和審

12、批程序進行 復核，財務總監審核。（三）部門經理差旅費用報銷須經分管副總審批后報財務總監審核。（四）國際差旅和超標差旅山公司總經理審批后報財務總監審核。a）總經理的差旅費用由主管副總裁審批后報財務總監。b）銷售項目支持出差，由銷售管理部扎口管理，要求提供項口支持總結，并確 認項口支持質量后簽字確認。c）售后調試服務出差，山銷售部門扎口管理，要求提供服務總結，并確認服務 質量后簽字確認。d）對新產品開發、市場調研出差，由設計部門扎口管理，要求提供出差總結或 調研報告，審核、簽字確認。e）送外培訓，山綜合管理部扎口管理，要求提供培訓總結、培訓資料及證書, 確認資料齊全后簽字確認。f）對于扎口管理事項

13、發生的費用，管理部門需建立費用預算制度，并對費用發 生情況隨同業務報告記入部門檔案進行年度分析，公司每年對專項事項進 行檢查、分析。4. 3.4.2差旅費用審核規定:（-）住宿費用的報支以規定標準為上限，憑有效票據報銷。餐費補貼按早中晚 2:4:4折算。（二）出差期間不計夜餐費、加班費。（三）出差人員夜宿于巴士或火車上時，不得報銷住宿費。若連續二天以上，則自 第二晚起每晚補貼100元。600公里以上路程搭乘普通火車且未坐臥鋪的員工，按 照硬座票面額的50%給予補貼。（四）出差人員在乘坐飛機、巴士或火車期間和自備車輛出差的，不予報銷公雜費。（五）一般職員隨主管出差，二人合住標準房間的，住宿費用按

14、主管標準由主管報 銷。兩個一般職員出差同一地點的，只能居住一個房間，按一般職員標準報銷住宿 費（異性除外）。（六）同一次出差目的地屬于不同劃分地區時，費用按照不同地區規定標準核算。（七）參加提供住宿的外事活動或投宿于公司駐外機構時，公司不再承擔住宿費。（A）培訓費或參加會議的會務費中包括住宿、用餐和市內交通等費用的，不再報 銷相應費用。（九）經常往返于公司總部與各下屬機構之間的，原則上必須利用公司的住宿設施。（十）職員受其他機構邀請（聘請、調遣）去考察或實習，費用山邀請（聘請、調遣） 機構承擔時，公司不再負擔相應費用。（十一）住宿費、餐費山接待方承擔的，公司不再承擔相應的費用。（十二）受公司邀

15、請前來應聘的人員，憑有效票據按照一般職員的標準予以報銷正 常的往返路費和住宿費，超過標準最高限額部分，山應聘人員自行負擔。受公司邀請前來公司進行培訓的講師，其差旅費用含在總體培訓項U費用中，公司 不再報銷差旅費用。（十三）公司員工（含新聘人員）出差辦理戶口及人事關系，可以按照員工所處級別 憑有效票據予以報銷往返路費；如果員工在戶口、人事關系所在地無直系親屬居留 地可以停留，按照員工所處級別憑有效票據報銷住宿費。（十四）凡使用“信用卡”結算的差旅費費用，報銷時財務均需核對信用卡系統信 息。信用卡報銷流程為：以個人名義進行信用卡刷卡消費一一取得相應財務報銷憑 證和pos消費憑條一一憑有關單據，填寫差旅費報銷單，按財務報銷程序報請 審批一一財務人員登陸“信用卡管理系統”查詢核對消費的真實性，確認后予以報 銷一一到期還款時，出納人員憑審批手續完整的報銷單據，將核準報銷金額劃入個 人賬戶。在報銷時，存在下列未