1、XXXXX 名稱：風險和機遇控制程序文號：XXXXXX 版 本：A 刊印日：15 Aug. 2016 第 11 頁 共11頁風險和機遇控制程序 修訂履歷項次變更日期變 更 內 容版本12016/08/15初版發行A制定單位 管理 制 定 XXXXXX 審 核 XXXXXX 核 準 XXXXXX 1.目的建立風險和機遇的應對措施，明確包含風險規避、風險降低、風險接受及機遇把握等在內的操作要求，增強組織抗風險能力，抓住機遇帶來的發展契機，并為在質量、環境管理體系中納入和應用這些措施及評價這些措施的有效性提供操作指導。2.范圍 本程序適用于公司質量/環境管理體系所覆蓋的范圍內的活動。3.定義3.1.

2、風險：在一定環境下和一定期限內客觀存在的、影響企業目標實現的各種不確定性事件。3.2.機遇：屬于不穩定的有利形勢，常常表現為對于企業實現目標有顯著意義而易于消失的“事件”。諸如：可能導致采用新的實踐，開辟新市場，贏得新顧客，建立合作伙伴關系，利用新技術以及能夠解決組織或其顧客需求的其他有利可能性，也包括某些突發事件等。3.3.風險/機遇評估：在風險/機遇發生之前或之后，對該事件給各個方面造成的影響、帶來的損失/價值的可能性進行量化評估的工作。即，風險/機遇評估就是量化測評某一事件或事物帶來的影響、損失/收益的可能程度。3.4.風險規避：風險規避是風險應對的一種方法，是指通過有計劃的變更來消除風

3、險或風險發生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規避并不意味著完全消除風險，我們所要規避的是風險可能給我們造成的損失。一是要降低損失發生的機率，這主要是采取事先控制措施；二是要降低損失程度，這主要包括事先控制、事后補救兩個方面。3.5.風險接受：是指企業承擔風險造成的損失。風險接受一般適用于那些造成損失較小、重復性較高的風險、最適合于自留的風險事件。3.7.內部風險：企業內部形成的風險,例如戰略決策風險、環境風險、財務風險、管理風險、經營風險等。3.8.外部風險：由外部影響因素導致的風險，例如政策風險、市場需求風險和業務風險等。3.9.風險嚴重度：風險發生后其所產生的影響的嚴重程度。3.10

4、機遇價值：出現的機遇，對組織實現目標的重要性及有利影響程度，在評估機遇價值的過程中，需要綜合考慮：風險折扣系數，目標價值、利用該機遇實現目標增加的可能性、利用該機遇需付出的代價等。3.11.風險/機遇發生頻度：風險/機遇出現的頻率或者概率，。3.12.風險系數：風險系數用于評定是否對已識別的風險采取措施，風險系數=風險嚴重度x風險發生頻度。 3.13.生命周期：產品系統中前后銜接的一系列階段，從自然界或從自然資源中獲取原材料，直至最后處置，包括原材料獲取、設計、生產、運輸和（或）交付、使用、壽命結束后處理和最終處置。3.14 環境因素：和公司目標和戰略方向相關，影響其實現質量/環境管理體系預期

5、結果的正面和負面要素和條件。4. 職責4.1.事業部最高管理者：4.1.1. 負責主導本事業部各部門識別的風險及機遇的評估、擬采取的措施及其有效性的審核，包含：確定風險的嚴重度、風險/機遇出現的頻率、機遇的利用價值、利用機遇的代價等；4.1.2. 負責風險管理和機遇把握所需資源的提供，包括人員資格、信息獲取、硬件設施投入等；4.1.3. 負責風險可接受準則方針的確定，并按制定的評審周期保持對風險和機遇進行評審，并及時修正采取的措施；4.2.事業部體系人員：4.2.1結合事業部運作需要，負責對風險和機遇控制程序不符合運作之處進行補充說明；4.2.2發起各部門按照文件要求識別過程風險和機遇，并督促

6、事業部最高管理者對相應的風險和機遇的措施進行評審；4.2.3按照各部門制定的風險和機遇評估分析表對為所識別的風險和機遇制定的措施的實施情況進行內部審核；4.2.4負責本事業部各部門風險和機遇評估分析表的收集、受控、發行。4.3.各部門：4.3.1負責本部門的風險和機遇識別、評定，并制定相應的措施以規避或者降低風險、把握機遇，并于每年度1月份完成風險和機遇評估分析表并上報事業部最高管理者獲準執行；4.3.2定期（每月）檢查風險和機遇評估分析表，并根據實際情況進行更新；4.3.3定期（季度）復盤風險和機遇措施對風險和機遇狀況的影響。4.4.總部體系：4.4.1負責總部各部門的風險和機遇評估分析表的

7、收集、受控、發行；4.4.2負責對風險和機遇控制程序的編寫和修正。5.作業內容5.1.風險和機遇識別：為全面識別和應對組織內在產品和服務實現及管理活動中存在的風險和機遇，組織內各部門結合對內外部環境因素的分析結果及相關方需求期望，運用方法（頭腦風暴法、失效模式和效應分析、事件樹/事故樹等）進行識別和應對，確認面臨的的風險及機遇，并將評估的結果記錄在風險和機遇評估分析表中，活動包括但不限于：5.1.1.總經辦負責識別和控制與公司戰略發展、質量目標達成相關的內外部環境變化帶來的風險和機遇；5.1.2.財務中心、財務部負責財務管理過程中的風險和機遇識別、控制； 5.1.3.市場部通過市場調查、業務開

8、發、客戶拜訪及客戶滿意度測評等活動來識別和控制客戶關系相關的風險和機遇；5.1.4.工程部/研發部負責產品的設計開發、變更控制、法律法規變更等過程的風險和機遇管理；5.1.5.采購中心負責供應商開發、采購控制、化學品運輸過程等過程的風險和機遇管理；5.1.6.生產部負責原材料加工、工裝設備使用、產品制造、新員工上崗等過程的風險和機遇管理；5.1.7.品質/品保部負責進料檢驗、新產品設計檢驗、過程檢驗、出貨檢驗、測量設備監視、校準及客戶投訴等管理過程的風險和機遇管理；5.1.8.設備部（維修組）負責設備和工裝夾具的維護、保養管理過程和潤滑油品管理的風險和機遇管理；5.1.9.品質部、生產部、工程

9、部負責不合格品的處置、持續改進等過程的風險和機遇管理； 5.1.10物料部（倉庫）負責原材料、半成品、成品、化學品、油品等物料收發、儲存等過程的風險和機遇管理；5.1.11.PMC（生管）負責產品生產計劃、訂單按時交付過程的風險和機遇管理；5.1.12.事業部人資/綜合管理部負責廢水、廢氣、噪音、危廢及資源能源使用過程、食堂餐廚垃圾管理、人員招聘、培訓等過程的風險和機遇管理；5.1.14.總部人資負責人員招聘、培訓、企業文化建設等過程的風險和機遇的管理；5.1.15.信息中心負責數據傳輸、存儲、系統維護等過程的風險和機遇管理；5.1.16.法務部負責公司對外事務符合性過程的風險和機遇管理；5.

10、1.17.各部門針對遺漏識別環境因素可能導致的風險和機遇管理。5.2.事業部內部組織風險/機遇管理：5.2.1.各部門組織識別、評估風險和機遇，制定措施并監視其有效性風險和機遇識別活動的開展應是團體性質的活動，各部門在進行風險/機遇識別和評估過程中應基于調查分析之后，集思廣益，做出有效的判定。需：A 識別部門業務運作過程中風險和機遇，并對其進行分析和評估，如：風險嚴重度、風險/機遇發生頻度、持續時間、機遇價值（如：機遇對實現組織目標的重要性、機遇的利用成本、機遇的稀缺性、機遇伴隨的風險）等，制定風險和機遇應對措施，制作風險和機遇評估分析表并報送事業部最高管理者進行審核或組織評審，獲準后落實執行

11、；B. 組織實施風險/機遇應對措施的實施效果驗證，如：風險損失，機遇收益等，并進行改進。事業部最高管理者對風險和機遇的識別、評估、措施有效落實及應對的績效負責。5.3.風險評估方法（含機遇伴隨的風險）對已識別的風險的嚴重度和發生頻度進行評價，其評價的要求應依據本程序所規定的評價準則進行評價確認，風險的嚴重度和發生頻度的確認用以確定風險系數，之后根據風險系數確定對風險應采取的措施。5.3.1.風險的嚴重程度評價準則風險嚴重度用于評價潛在風險可能造成的損害程度，根據對潛在風險的評估量化,若潛在風險發生后，其會導致的各方面的影響以及危害程度，以下包括但不限于風險產生后會導致的危害：A. 法律法規、產

12、品及客戶要求；B. 風險發生時導致的人身傷害；C. 財產損失的多少；D. 是否會導致停工/停產；E. 對企業形象的損害程度；F. 對環境的破壞程度。評價風險嚴重度的準則：嚴重程度描述嚴重等級法律法規、產品及其他要求人身傷害財產損失（萬元）停工/停產企業形象非常嚴重違反法律法規、國際/國家標準、客戶標準死亡、截肢、骨折、聽力喪失、慢性病等財產損失10不可恢復重大國際、國內影響5嚴重省內標準、行業標準受傷需要停工療養，且停工時間3個月10>財產損失5需較長時間調整后才可恢復省內、行業影響4較嚴重地區標準受傷需要停工療養，且停工時間3個月5>財產損失0.5間歇性恢復地區性影響3一般企業標

13、準輕微受傷,包扎即可財產損失0.5可短時恢復企業及周邊范圍2輕微不違反無傷亡無損失沒有停工不影響1注：嚴重度判定過程中，當多個因素的判定其嚴重程度不一致時，應遵循從嚴原則進行判定，即當多個因素中僅其中一個或部分因素其嚴重度級別更高時，依據嚴重級別高的因素作為風險嚴重度進行判定。根據上表內容確定風險的嚴重度后，將嚴重等級數字填入風險和機遇評估分析表中。5.3.2.風險的發生頻率評價準則風險的發生頻率是指潛在風險出現的頻率，為便于識別和定義，將風險頻度定義為5級，如下所示：發生頻度定義等級極少發生每2年（及以上）發生1次1很少發生每年發生1次2偶爾發生每半年發生1次3有時發生每個月發生1次4經常發

14、生每天發生5注：發生頻度判定過程中，當一個或多個因素在判定過程中其發生頻度不一致時，應遵循從嚴原則進行判定，即當多個因素中僅其中一個或部分因素其發生較為頻繁時，依據發生頻率較高的因素作為風險發生度進行判定。根據上表內容確定風險的嚴重度后，將嚴重等級數字填入風險和機遇評估分析表中。5.3.3.風險的可接受準則：風險可接受準則是通過計算得出的風險系數來判定風險是否可接受，通過對風險的嚴重度和風險的發生頻率評價后，通過計算風險系數確定是否對風險采取措施。風險系數的計算如下公式：風險系數=風險嚴重度等級*風險頻度等級風險系數的大小決定是否對風險應采取的措施，如下表要求: 發生頻度嚴重度非常少發生很少發

15、生偶爾發生有時發生經常發生非常嚴重510152025嚴重48121620較嚴重3691215一般246810輕微12345使用風險系數作為參考值，下表為風險風險系數的范圍及當風險系數達到一定值時應對風險采取的措施：風險系數風險等級及應采取的措施風險等級風險措施15-25高風險應立即采取措施規避或降低風險5-15一般風險需采取措施降低風險1-5低風險風險較低,當采取措施消除風險引起的成本比風險本身引起的損失較大時,接受風險注：風險的應對方式應根據實際情況進行篩選，當潛在的風險可有效的采取規避措施進行規避風險時，應制定風險規避方案，確認風險規避措施并予以執行，直至部分消除或完全消除風險。當尚無可行

16、方案進行規避風險時,應采取有效的風險降低措施，降低潛在風險所帶來的影響。下表為識別風險系數后，對風險等級的判定應急應采取的風險應對措施對照表： 發生頻度嚴重度非常少發生很少發生偶爾發生有時發生經常發生非常嚴重一般風險一般風險高風險高風險高風險嚴重低風險一般風險一般風險高風險高風險較嚴重低風險一般風險一般風險一般風險高風險一般低風險低風險一般風險一般風險一般風險輕微低風險低風險低風險低風險一般風險注：在進行風險分析和風險應對過程中，應保持風險措施的方案和實施結果的跟進應記錄，記錄的保持依據記錄控制程序文件執行，風險分析和風險應對措施的詳細內容應記錄在風險和機遇評估分析表中，便于后續的查閱和跟進。

17、5.4 機遇價值評估5.4.1 對目標重要性的評價 機遇價值與相關目標的價值正相關，因此，評估機遇的價值要從評估目標的重要性開始。評價該機遇是關乎公司整體的戰略目標，或是公司中長期收益的經營目標，還是公司一時損益的銷售目標或者其它，原則上，先把握影響公司關鍵目標的機遇。5.4.2 機遇對目標的意義評價 評價機遇對于實現目標，是具有決定性作用，還是有重大影響，還是一般影響。組織應保證該機遇價值與利用該機遇后實現目標所增加的可能性成正比。 5.4.3機遇的稀缺性評價 機遇的稀缺性包括：機遇出現的頻率、機遇的存續時間、構成有利形勢的關鍵要素的可復制性、可組織性等。5.4

18、.4 對機遇伴隨的風險進行評估 由于機遇的不確定性，在這種情況下，利用機遇就不可避免地面對風險。評估機遇價值就要深入分析伴隨的風險有多大。風險過大的機遇相當于成本過高的機遇。5.4.5 利用機遇的代價評估 利用機遇總要付出代價，包括投資、時間、精力或失去的其他機會收益。價值與利用該機遇所必需付出的代價成反比。組織內部一般可通過估算企業收益來確定機遇價值Vop：式中R1為直接收益，R2為間接收益；C1為利用機遇所發生的直接費用，C2為利用機遇發生的機會成本。只有Vop>1時，才考慮引入該機遇。5.5.風險應對各實施部門應對所識別的風險進行評估，根據評估的結果對風險采取措施，從而達到降低或消

19、除風險的目的，風險應對的方法包括：風險接受、風險降低、風險規避。對風險所采取的措施應考慮盡可能的消除風險，在無法消除或暫無有效的方法或者采取消除風險的方法的成本高出風險存在時造成損失時，再選擇采取降低風險或者風險接受的風險應對方法。5.5.1風險接受,當出現以下情況時可采取接受風險的方法：A.采取風險規避措施所帶來的成本遠超出潛在風險所造成的損失時；B.造成的損失較小且重復性較高的風險；C.既無有效的風險降低的措施，又無有效的規避風險的方法時；D.按本文件要求的風險評估準則中計算得出風險系數低于5的低風險。5.5.2風險降低，當出現以下情況時，可采取風險降低方法：A. 采取風險規避措施所帶來的

20、成本遠超出潛在風險所造成的損失時；B. 無法消除風險或暫無有效的防范措施規避風險時；C. 按本文件要求的風險評估準則中計算得出風險系數為5至15之間的一般性風險。5.5.3風險規避 風險規避是指通過有計劃的變更來消除風險或風險發生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規避并不意味著完全消除風險，我們所要規避的是風險可能給我們造成的損失。一是要降低損失發生的機率，這主要是采取事先控制措施；二是要降低損失程度，這主要包括事先控制、事后補救兩個方面。5.5.4風險管理的監督與改進風險識別和評估活動是用于識別風險并綜合考慮對風險應采取的有效措施，當風險系數過高時應采取風險進行規避或者降低風險，以減少風險所帶來的危害或損失。風險評估實施部門應制定詳細有效的措施并予以執行，在制定措施時，應考慮以下方面的內容：A. 制定的措施應是在現有條件下可執行和可落實的；B. 制定的措施應落實到個人，每個人應完成的內容應得到明確；C. 責任部門負責人對措施的執行進度和效果進行跟進，