1、收據(jù)支票進(jìn)賬單現(xiàn)金交款單第1頁(yè)/共35頁(yè)轉(zhuǎn)賬支票普通發(fā)票現(xiàn)金支票支票只能辦理轉(zhuǎn)賬只能提取現(xiàn)金提取現(xiàn)金辦理轉(zhuǎn)賬劃線第2頁(yè)/共35頁(yè)企業(yè)留底（作憑證原始依據(jù)）交給收款人第3頁(yè)/共35頁(yè)中國(guó)工商銀行東山支行第4頁(yè)/共35頁(yè) 2 0 0 0 0 0 02 0 0 0 0 0 0貳萬(wàn)元整貨款貳零壹伍零壹零柒建設(shè)銀行東山支行6227583359238537第5頁(yè)/共35頁(yè)填填 寫寫內(nèi)內(nèi) 容容要要 求求出出 票票日日 期期數(shù)字必須大寫；零月：1、2、10；日：19、10、20、30； 壹日：1119收款人收款人應(yīng)區(qū)分是個(gè)人還是單位；個(gè)人全名，單位全稱用途用途根據(jù)實(shí)際情況填寫，如“貨款”“工資”金金 額額大寫

2、：“元”并非“圓”；大寫金額緊靠人民幣字樣；小寫：“”，數(shù)字填寫要求完整清楚蓋蓋 章章支票正面蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰。第6頁(yè)/共35頁(yè)區(qū)別：區(qū)別：普通支票用于轉(zhuǎn)賬必須在支票聯(lián)的左上角劃普通支票用于轉(zhuǎn)賬必須在支票聯(lián)的左上角劃兩條平行線兩條平行線；提取現(xiàn)金的支票，收款人填出票公司全稱，提取現(xiàn)金的支票，收款人填出票公司全稱，出票人要背出票人要背書書，在背面上填寫的取現(xiàn)金的，在背面上填寫的取現(xiàn)金的姓名、身份證號(hào)及發(fā)證機(jī)姓名、身份證號(hào)及發(fā)證機(jī)關(guān)關(guān)；辦理轉(zhuǎn)賬的支票，收款人填寫收款單位全稱，其出票人辦理轉(zhuǎn)賬的支票，收款人填寫收款單位全稱，其出票人不需要背書，由不需要背書，由

3、收款人收款人背書背書。第7頁(yè)/共35頁(yè)進(jìn)進(jìn) 賬賬 單單第8頁(yè)/共35頁(yè)付款結(jié)算，交支票正聯(lián)填寫與背書送存銀行返回進(jìn)賬單第9頁(yè)/共35頁(yè)支票正面P44頁(yè)第10頁(yè)/共35頁(yè)支票反面P44頁(yè)附加信息：附加信息：被背書人：被背書人：被背書人被背書人 中國(guó)建設(shè)銀行廣州市東山支行廣 州 市 綠廣 州 市 綠色 飲 料 有色 飲 料 有限 公 司 財(cái)限 公 司 財(cái)務(wù) 專 用 章務(wù) 專 用 章柳柳青青委托收款 背書人簽章 年 月 日2014 6 12 背書人簽章 年 月 日（粘 帖 單 處）第11頁(yè)/共35頁(yè)課堂練習(xí)實(shí)訓(xùn)書P41頁(yè)第8小題第12頁(yè)/共35頁(yè)銀行進(jìn)賬單是企業(yè)因向開戶銀行送交從外單位取得的支票、銀

4、行匯票、銀行本票、到期的商業(yè)匯票等票據(jù)辦理銀行存款收入業(yè)務(wù)時(shí)填制的單據(jù)。銀行進(jìn)賬單銀行進(jìn)賬單進(jìn)賬單長(zhǎng)什么樣的呢？第13頁(yè)/共35頁(yè)進(jìn)進(jìn)賬賬單單第一聯(lián)為售票銀行交給持票人的回單第一聯(lián)為售票銀行交給持票人的回單（回單）（回單）第二聯(lián)為收款人開戶行作貸方憑證第二聯(lián)為收款人開戶行作貸方憑證（貸方憑證）（貸方憑證）第三聯(lián)為銀行交給收款人的收款通知單第三聯(lián)為銀行交給收款人的收款通知單（收款通知）（收款通知）第14頁(yè)/共35頁(yè)第15頁(yè)/共35頁(yè)第16頁(yè)/共35頁(yè)2014 6 12 廣州市大洋科技有限公司00213744868農(nóng)村信用合作社白云支行1 XV 21118768廣州市綠色飲料有限公司 020304

5、056中國(guó)建設(shè)銀行廣州市東山支行貳萬(wàn)元整支票壹張票據(jù)賬號(hào) 04798533 2 0 0 0 0 0 0開戶銀行蓋章中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廣東東山支行票據(jù)受理專用章收妥抵用2014.06.12票據(jù)張數(shù)第17頁(yè)/共35頁(yè)課堂練習(xí)實(shí)訓(xùn)書P57-59頁(yè)第18頁(yè)/共35頁(yè)現(xiàn)現(xiàn) 金金 交交 款款 單單第19頁(yè)/共35頁(yè)第20頁(yè)/共35頁(yè)出納送存現(xiàn)金出納送存現(xiàn)金第九條開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，核定開戶單位開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，核定開戶單位3 3天至天至5 5天天的日的日常零星開支所需的庫(kù)存現(xiàn)金限額。常零星開支所需的庫(kù)存現(xiàn)金限額。現(xiàn)金管理暫行條例現(xiàn)金管理暫行條例第十一條 開戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)當(dāng)依照下列規(guī)定

6、辦理：（一）開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于（一）開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日當(dāng)日送存開戶銀行。當(dāng)日送存確送存開戶銀行。當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間；有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間；（二）開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或（二）開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)經(jīng)開戶銀行審查。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐

7、支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開戶銀行報(bào)送坐支金額和使用情況；戶銀行報(bào)送坐支金額和使用情況；第21頁(yè)/共35頁(yè)單擊輸入內(nèi)容單擊輸入內(nèi)容單擊輸入內(nèi)容出納銀行第22頁(yè)/共35頁(yè)如何整理和清點(diǎn)票幣如何整理和清點(diǎn)票幣紙幣應(yīng)按照票面金額分類整理。紙幣可分為主幣和輔幣，主幣包括100元、50元、10元、5元、2元和 1元，輔幣包括5角、2角、 1角、5分、2分、1分。出納員應(yīng)將各種紙幣打開鋪平，然后按幣別每100張為一把，用紙條和橡皮筋箍好，每10把扎成一捆，不滿100張的，從大到小平攤攤放。鑄幣也應(yīng)按幣別整理，同一幣別每100枚為一卷，用紙包緊卷好，每十卷為一捆。第23頁(yè)/共35頁(yè)券別整把券零張券舊版

8、第24頁(yè)/共35頁(yè)第25頁(yè)/共35頁(yè)第26頁(yè)/共35頁(yè)第27頁(yè)/共35頁(yè)第28頁(yè)/共35頁(yè)現(xiàn)現(xiàn) 金金 交交 款款 單單年年 月月 日日單單位位填填寫寫收款收款 單位單位交款人交款人賬號(hào)賬號(hào)款項(xiàng)來(lái)款項(xiàng)來(lái)源源（大寫）億億千千百百十十萬(wàn)萬(wàn)千千百百十十元元角角分分銀銀行行確確認(rèn)認(rèn)欄欄現(xiàn)金回單（無(wú)銀行打印記錄及銀行簽章此單無(wú)效）復(fù)核 錄入 出納幣別：流水號(hào)：第29頁(yè)/共35頁(yè)課堂練習(xí)單擊輸入內(nèi)容實(shí)訓(xùn)書P65頁(yè)第30頁(yè)/共35頁(yè)支票正面支票正面支票聯(lián)背面支票聯(lián)背面存根聯(lián)存根聯(lián)支票聯(lián)支票聯(lián)規(guī)范填寫規(guī)范填寫（財(cái)務(wù)主管加蓋預(yù)留銀（財(cái)務(wù)主管加蓋預(yù)留銀行印鑒）行印鑒）背書（出納員信息、背書（出納員信息、加蓋預(yù)留銀行印鑒、加蓋預(yù)留銀行印鑒、背書日期）背書日期）剪下，留交剪下，留交會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)交銀行交銀行規(guī)范填寫，左上角劃雙規(guī)范填寫，左上角劃雙斜平行線（財(cái)務(wù)主管加斜平行線（財(cái)務(wù)主管加蓋預(yù)留銀行印鑒）蓋預(yù)留銀行印鑒）無(wú)須填寫無(wú)須填寫剪下，留交剪下，留交會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)交收款單位交收款單位審核支票聯(lián)正面審核支票聯(lián)正面辦理委托收款背書辦理委托收款背書（銀行支行名稱、書（銀行支行名稱、書寫寫“委托收