1、佛山科學技術學院財務會計課程實訓報告課程名稱財務會計實訓項目賬套的建立與經濟業務的賬務處理專業班級14護理4班姓名符小嫻學號 20140820429成績2016 年 6 h實驗報告的內容：一、所選題目：賬套的建立和經濟業務的財物管理二、實驗步驟：1系統初始化打開文檔，安裝interbase,使用id： eval；e 5 server & clientyou mn add addtional ce<ttf»cate» uwno the licence regittrabon tool at any tme ahet you finish mtahng. t he

2、 ucense 戲心>on tool is nstaled m the irrfetbase pcogrom group£emeate io |evaljs ppimn errtet theid and key itom lhe "interbaeescrvet actrvabon bcnse ond stfnultaneous usoi liceme for one |1) user* of the *1.oc«l interbase activation kcemom.< rack | fcjext >| cancel（2）安裝速達3000x

3、p （試用版）;sever ,安裝完速達3oooxp（試用版）示,先點擊“開始”,運行'所有程序”屮的interbase 然后再運行速達3000xpo（3）建立新帳套，賬套名為學號后三位，賬套名稱為新明股份有限公司，速達3000xpquic kbook s 家族選擇帳套確走| 取消|新18 | 鳩|恢套代號公司名稱sample商業類例子帳429新明股份有限公司錄入帳套代號、單位名稱、管理員名稱、編碼科目級長、啟用口期等； 鑽賬向導i 221帳套參數2、行業迭擇3、理員4、科目級長5、啟用日期取消i恢套代號：育企業名稱：|義明股份朋公司存貨計價：移動加權平均法納稅性質：g 絵納稅人c小規

4、楫納說人倉庫存貨送頃：廠允許零庫存岀庫廠期末允許負庫存結帳丄1 i 下一步i（4）增加操作員（張新和黎明，編號分別為1和2）|工：回耳r admin|1）3新增慎作員-j關閉i并進行財務權限分配（張新為賬套主管，擁有該賬套的所有權限；黎明為制單員，無憑證審 核的權限）。空提作員:泰明權限分配io 團 w .i基礎資料進d歆存帳務系絨i固定資產i工資及維護 報 表i“確定巨憑證錄入p日記帳p自定義報裏巨憑證查棧啟明細分類帳p反審核x取消|廠憑證審核p多欄秣*反登帳皺iv憑證登帳v總分綁啟反結味全著iv期末調匯&科目匯總喪v初始教據調整v期末結帳f試算平衡衰v現金流重裏0結轉損苗2、總賬系

5、統初始化（1）錄入輔助核算資料：客戶資料（包括客戶簡稱、代號、所屬地區和全稱）(zkjc®zi(zzi客戶編碼|名稱io.oolo.oolo.ool20.000.000.003海納0.000.000.004浪潮0.000.000.00龕有戶基3u缶斗建客戶秦睜存戶簡稱：萬通客戶代號:聯系信息i具他信息|所慝地區：jrfi三|全稱：聯系人:i手機:聯系電話:icsj i機：i供應商資料（包括供應商編號、簡稱、所屬地區和全稱）員工資料、部門資料等;職員八基礎資料rnrsnr-!員工編號姓名0001李鐵000200030004000500060007弓長林周肖弓長興黎明員工名稱訂李詵基本資

6、料丨詳細資料辦公室部門名稱涓售一部 誚售一部 誚售二部 誚售二部財務部員工編號:0001|岀生年月|身份證號碼亠入職曰期：i三工資計算方法介月度廣+4» 仕業務員標志（2）總賬系統的初始設宜，完善賬套的基礎信息（包括金業地址、名稱，法人代表,稅號，電話等）x取消| 三冬帳wsj553、選擇操作員進行經濟業務編制憑證（1）選擇操作員黎明，進入賬務系統，開始錄入憑證，包括憑證日期、摘要、會計科目、金額、單據張數等，錄入一張憑證保存一張，防止數據的丟失；記帙憑證（2）憑證審核;3憑證審核會計分錄序時簿陀討科目132009-01-041差舷5502004差鹼費2；50000差旅責1133其他

7、應收報200000現金1001現金500002009-01-082購貨菽1002001工行存霖15000000欠貨菽1131002 誦繡1ooooo00梢售一部5101主童業奔收入250000002009-01-133欠貨菜1131003 海納5600000梢二祁5101主ih勢收入5 6000002009-01-204欠貨霖1002002 st行存報7600000欠貨軟1131003 曹納76000002009-01-2851133其他應收嬴2p00001001 睚2000002009-01-2661001現全5)00000工行1002001工行存1r5000002009-01-237辦公宣

8、5502003辦公費59000一祁5s02003辦公費m3000請售二祁5502003辦公費<7000財奔部5502003辦公費47000瑕金1001現金1960002003-01-318管理部門5502005專租費360000管理部門5502006其他費用400001301001 朗an360000（3）憑證登賬；憑證登條（4）結轉損益；希本期序益提示:該功能幫助你將損益類科目的余額轉入本年利潤»科目，并生成相應的記帳憑證。在結轉本期損益以前，要求你將本期的憑證全部登帳。損謚科目結轉方向迭擇c損益科目結轉金額始終以正數表示a損益科目結轉方向與會計科目中定義的余額方向相反p將結

9、轉本期損話產生的記帳憑證立即登賬x取消|（5）期末結賬;書幵姝 不檢，結 h e>8 8>>1# as,（6）打開報表中心,客戶關系曲扌瞰中心選擇賬務報表屮的自定義報表，然后點擊顯示,qj 回 i e3損 益表2810焉品維售折扣和護計 gggiwzzz 翳1詞4t4555 世 46 8 396080 78428.36 34904. 55 帀523811000 4351 96 40172. 2s100339門2. 25474555 】64& 839606q 78428 36 34904 55 43523.8f030 4351756 39汀2 25100038172_2

10、5脫人：時抿表類盤：i帳勞根寒t»#蹄出現如下表，點擊報表，生成報表，選擇年月，點擊確定，最示就可以生成資產負債表了。<h磋(v) 入閃哄6 "o(w) wrjjl*0 r r /嵋龜）as,h法0畀x顯|abc1 1efc1 1 ：單位:公司名稱巻匚;堂腦塑用56 tttjotf年初數lvalue!mvalueizwaje遙也年葩0.0zwa 1辛物殘埜00zwa 1122命罰余錢0 0lvalue!zwa竹33牛柄字黃00zwae51連初爭遵q0zwae61年初余撕0 0lvalue!zwa 1301年初豐樣q0制衰日期期末數2016-5-25 16:32星位：元

11、隨越資產合訐覇般權投貴21g32zwa 1815年初余拡0 0lvalue!zwa.1401#vauje zwaj301zwa 1133 列!zwa1訕璽zwa1訕期zwm zwa112、 zwa 1122zwa 1815 期：lvalue末余耒余末余末余末余末豐'末余末余資產負債表abcdefgh1資產負債表2#name?制表日期2016-6-2 14:30單位：元3資產行次年初數期末數負債及所有者權益行次朋末數4茨劫資產5貨市資金16,206,000 006.427.540 00矩期借款680 000 006抱期投資20.000.00應付票抿690.000.007應收票據30.00

12、0.00應付賬款70500.000.00500.000 008應收股利40.000.00預收賬款710.000.009應收利息50.000.00應付工資720.000.0010應收賬款6290.000.00368.150.00應付福利費730.000.0011其他應收款73.000.003.000.00應付股利740.000.0012預付賬款80.000.00應交稅金750.000.0013應收補貼款90.000.00其他應交款800.000.0014存貨101,501,000.001,501,000.00其他應付款810.000.0015待攤費用110-3600預提費用820.000.001

13、6一年內到期的長期債彳21預計負債830.000.0017其他流動資產240.000.00年內到期的長期了8618流動資產合計318.000,000.008.296.090.00其他湊動負債900.000.0019長期投資20長期股權投資320.000 00浚動負債合計100500,000.00500,000 0021長期債權投資330.000 00長期負債22長期投資合計380.000.00長期借款1010.000.0023固定資產應付債券1020.000.0024固定資產原價390.000.00長期應付款1020.000.0025減累計折舊400.000 00專項應付款1060.000.0

14、026固定資產凈械410 000 00其他長期員債10827減固定資產廉值準舌420 000 00長期員價合計1100.000 0028固定資產凈額430 000 0029工程物資440 000 00遞建稅菽貸項1110 000 0030呑牝t送n nnn nq114nn non nnr( nnn nn4»人十_月報和亡月報表jioox三、實驗結果:譏位名稱：新明股份有限公司流動資產表2009年1月單位：元資產行次年初數期末數貨幣資金16,206,000.006,427,540.00應收帳款2290,000.00368,150.00減：壞帳準備31,8 5 0.0 01850.00應

15、收帳款凈額4290,000.00288,150.00其他應收款53,000.003,000.00存貨61,501,000.001,501,000.00流動資產合計88,000,000.008,296,090.00四、實驗體會：這學期的校選課我選擇了財務會計，之所以選擇這門課是因為喜歡會計這門專業。跟著 老師學習了i個學期的會計，發現這門科目學起來一點都不簡單。開始學習會計時，覺得這門課實在枯燥無味。等到運用軟件實操的時候，發現實操也不 簡單。錄入客戶、供應商、職員資料時覺得挺簡單的，但是到了錄入憑證的時候，發現憑證 上的金額有時對不上或者不相等，摘要常常找不到合適的詞來概括，審核和登賬時是挺容易 的，但是到了結轉損益的吋候發現進銷存結轉損益和會計期間結轉損益結合到一起了，搞了 半天，結不了賬，只能重來，在開始設置賬套時把進銷存和會計期間結轉損益分開。期末結 帳后，生成報表，保存好后，發現打不開，請教老師后，才知道是保存報表的格式不對。打印出報表，得到我自己操作的第一張報表，滿足感不言而喻。雖然經歷重重挫折