1、企業管理流程工具箱1人事管理流程如果將企業比作一輛汽千，那么人事管理就是發動機。發動機的力屋決定了汽車奔跑的 速度，人事管理則決定了企業的發展。高效的人事管理可以增強金業市場競爭力，增強企業 凝聚力和活力，速進企業平穩發展。一般來說，現代企業人事管理工作的主要內容冇人力資源規劃、員工招聘與任用、員工 培訓、薪酬福利、績效考核與獎懲、考勤與休假、人事檔案、勞動合同管理等多方面。每一方面內容，企業都應建立相應的流程，將人事工作中一些常規的程序流程化、標準 化，確保各項人事工作執行到位，保證企業各項工作能夠順利執行。下而，是某企業人事管理流程圖，僅供參考。(1)人事管理總流程圖（2）員工招聘與錄用管

2、理流程用人部門人事部主管領導總經理關聯流程/表單/規程取消/延期/增補申請 &初試/筆試內部確定招聘渠道發布招聘信息收集篩選簡歷未通過確定招鶴方式外部發布招聘啟示* 推薦/自薦審批職位說明書員工増補申請單招聘制度ifri試通知書通過復試-通過確定錄用人選二簡歷 口存檔il未通過i復試i特殊崗位 'f i r=i 2-*、一 通過i廠-人員復試通過不接受發出錄用通知待遇談判辦理入職員工招聘與錄用管理流程說明流程節點責任人工作說明1增補申請用人部門當某部門因調動、流失等原因出現職位空缺時,用人部門領導首先 要判斷是否影響部門工作，如果需要及時增補員工，則需提出增補 申請，填寫員工增

3、補申請表，提交上級領導審核審批主管領導審核用人部門提出的用人屮請，同意實施招聘；不同意則需報告總 經理審核審批總經理審核分管領導提交的用人屮請，同意則實施招聘程序，不同意則退回用人部門,取消或延期招聘2招聘人事部1人事部根據上級領導的意見以及用人部門所需崗位的崗位說明 書，確定招聘方式，一般包括內部招聘和外部招聘2. 如確定為內部招聘則對內發布招聘啟事，內部員工通過推薦或口 薦的方式應聘，參加而試/筆試3. 如決定為外部招咄，首先確定招卿渠道（校園招咄、招聘會、媒 體招聘等）,之后發布招聘信息,收集篩選應聘簡歷，確定面試/筆 試的應聘人員3面試/筆試/復試人事部不論是內聘還是外聘，人事部都需進

4、行初選，安排應聘人員參加面 試或筆試，通過者安排復試，未通過者將簡歷存檔用人部門進行復試，人事部提供相關支持主管領導復試，人事部提供相關支持總經理對應聘特殊崗位人員（如招聘高層管理者）進行復試，審核4確定錄用人選人爭部匯總用人部門及上級領導的意見，確定錄用人選5發出錄用通知發岀錄用通知，并通過電話、郵件等方式通知應聘成功者到公司而談6待遇談判根據企業薪酬管理制度，與錄用者商談說明薪資待遇籌問題7錄用確定最終錄用人選，通知入職8辦理入職辦理入職手續（建檔、發放相關用品、簽訂勞動合同等）員工培訓管理流程員工人事部主管領導關聯流程/規章/表單培訓需求績效考核管理制度參加培訓培訓需求分析培訓制度參加考

5、試總結批轉a培訓效果評佔滿足必備 i知識技能入職培訓i i滿足發展|卻口拉、川! 知識總卜在職培訓;選擇培訓方式i崗位說明書/選擇培訓課程選定培訓場地確定預算制訂培訓計劃實施培訓計劃培訓測試記錄培訓檔案員工培訓管理流程說明流程節點責任人工作說明1培訓需求相關部門員工1部門員工根據培訓日標對白身技能提升需求情況，捉交培訓申請表2.各職能部門匯總培訓信息，向人事部提出培訓申請2培訓需求分析人事專員1采用觀察、座談會、深度訪談等方法，了解參訓員工素質水平和需求的真實情況2. 根據員工索質水平和企業要求，確定參訓人員，了解其性格特 點和能力提升水準，確定培訓內容3. 根據以上信息確定選擇培訓方式、培訓

6、課程，培訓場地，并確 定相關預算3確定培訓計劃人事專員根據員工能力水平和素質要求，設計不同等級的培訓，結合公司 經營水平和規模，制訂培訓計劃審核人事經理/主管領導對培訓計劃進行評審，由人事經理主管在1個工作口內對是否批準執行作出決定4實施培訓人事專員參照培訓計劃書及培訓實施方案，冇條不紊地實施培訓；出現界 簾情況，及時向上級提出建議，并請示處理意見5培訓測試通過筆試、實際操作等方式測試培訓效果6培訓效果評估相關部門提供支持人事專員1. 設計考評農，根據各項目及權重設計，對培訓效果進行有效評 價2. 對受訓者表現、業績進行調查分析，形成初步評佔報告，提出 意見，并交由上級領導審核，以便日后改進7

7、記錄培訓檔案總結培訓經驗、教訓，將相關文件、資料存檔，以備口后培訓工作的開展和資料査閱（4）員工考勤管理流程員工考勤管理流程說明流程節點責任人工作說明1制定考勤制度人爭部制定考勤制度，配備考勤刷卡設備，并向員工說明2刷卡接受考勤各部門員工1. 按照考勤制度要求，每天刷卡或簽到2. 特姝情況（如請假、出差）無法打卡者，須經主管領導批準不計考勒，但事后要補齊相關表單3考勤統計人事部1. 人事考勤管理人員匯總統計各部門的考勤記錄，加班及請 假記錄等，編制考勤表2. 如沒有異常，則返回員工處確認考勤；如有異常，則調查 事實并提出處理意見4審核主管領導公司主管領導審批相關考勤報表，并做出具體批示5執行批

8、示人事部根據上級領導的批示，執行相關行為（罰款、辭退等）6編制工資表，辦理離職辭退等人事部根據考勤及其他依據編制工資表，辦理離職辭退等（5）員t績效管理流程節點員工部門主管人事部人事經理總經理關聯規章/表單員工績效管理流程說明流程節點責任人工作說明1制定績效考核管理制度人事部根據企業實際情況，戰略目標及部門特點等制定績效管理制度，考核指標，設計績效考核方案審核人事經理征求各部門主管及員工意見，對人爭部制定的制度進行初步審 核、調研，如同意則提交總經理審批，不同意返回人棗部修改、 補充審批總經理對人事經理提交的績效方案予以審批，同懣則開始執行，不同懣退回人事部修改、補充2制定考核指標、措施及方法

9、人事部設計績效考核方案，制定合理的績效考核指標，考核措施，安排 績效考核的時間、人員等爭項員工考核項目的確定及分解各部門主管協助人事部，并根據部門目標，確定不同崗位不同員工的考核項 目，并分解為多個可衡量的考核指標3工作執行與績效溝通各部門員工員t執行各項t作，人事部及部門主管密切關注員工的工作執行 情況，解決潛在問題，幫助員工糾正工作與h標偏差，確定日后 下-期改進重點4月度工作檢査各部門主管每月月底對員工的工作情況進行檢查，填寫檢查表員工h評員工對自身的工作情況和績效效果進行評估，提交自評表月度績效考評人事部根據績效考核規程，協同各部門主管，對員工的工作進行考核，填寫考核表，并隨時向上級匯

10、報進度審核人事經理對考核借況進行審核，沒冇界議上交總經理審批，冇異議則重新 安排考核審批總經理對人爭經理捉交的考核報告等予以審批，通過則考評結束，未通 過（有異議）則返回人事經理調查當月考核結束人事部安排績效反饋以及安排員t確認考核結果等爭宜考核評審確認員工確認考核結果，是否有異議5績效反饋人事部收集績效考核資料，對績效考核效果進行跟蹤，及時以通知或而 談等方式反饋給和關人員及員工個人6匯總考核結果，制定報告人事部匯總當月考核結果，制定報告，并提出和關意見，提交上級審批審核人事經理審核當期員工績效考核情況，并捉出意見。冇異議則返回人事部調查修訂，無異議則提交總經理審批審批總經理審批人事經理提交

11、的報告，冇異議則返回人事經理處，無異議則按照規定執行獎懲7執行獎懲等按相關規定執行獎懲，并進入薪酬管理流程8考核記錄歸檔人事部所有的考核資料，考核表、評分表等匯總整理，并歸檔，為日后工作提供依據（6）員工薪酬管理流程員工薪酬管理流程說明流程節點責任人工作說明1薪酬調査人事部1. 調查外部薪酬信息，包括國家法律法規規定，統計局統計數據， 以及同行業薪酬水平、地區薪酬水平等2. 收集統計公司崗位說明書、員工個人崗位級數等信息，為編制薪 酬方案提供依據2編制薪酬草案1. 依據薪酬調查的信息編制薪酬草案，包括員工總體價值評價及工 資分配政策與策略（如工資差距大小、差距標準，工資、獎勵與福 利費用的分配

12、比例等）2. 財務部提供支持，并對草案進行測算，提出意見3修止調整薪酬草案人事部依據財務部提供的偵算數據等，修正調整薪酬方案，并提交上級審批審核人事經理對人事部提交的薪酬方案予以審核，5個工作日內公布審核結果， 如審核通過，則提交總經理；如不通過，則通知人事部再次修正審批總經理對人事經理捉交的薪酬方案進行審批，如通過則開始執行實施。如不通過則返回人事經理重新修正4實施薪酬方案人事部收到總經理公布的審核結果通知后,按照薪酬發放方案，予以執行實施，并跟蹤執行實施效果5編制工資表人事部根據員工的月考勤考評記錄、員工工資規定等編制當月工資表，并形成報表上交審核人事經理對人事部捉交的報表進行審核，通過則

13、提交總經理審批簽字，不通 過則通知人事部垂新編制修正工資表審批總經理對人事經理提交的工資報農進行審批簽字，同意則進行工資發放流程，不同意則通知人事經理調査處理復核工資表財務部經人事經理及總經理審核厲，由財務部對員工工資農的科學性和可行性進行復核6發放工資按周期結算員工工資，在規定日期予以發放7工資核算完成工資發放后，及時進行核算，匯總工資發放情況，以u頭或書面形式向總經理呈報8存檔人事部將薪酬方案的新iii版木以及員工工資表等進行留存、歸檔,以備査 用（7）員丄檔案管理流程員工檔案管理流程說明流程節點責任人工作說明1入職/離職員工新員工入職或有員工離職時，員工根據自身情況以及企業相關規定提出人

14、事檔案轉入或轉出巾請2申請檔案轉入/轉出員工按照企業規定填寫檔案轉入或轉出提交人事部辦理相關手續核審人事部在規定時間內，收集整理審核相關檔案資料，以及轉檔程序，辦理相關事宜，聯系員工原存檔機構存檔機構發出調函人爭部原存檔機構發出調函，并將檔案返回員工個人或本公司，如員工 自帶檔案，則直接存入公司指定的存檔機構3檔案轉遞人事部接收員工檔案，做好記錄，在規定時間內存入公司合作的存檔機構指定機構存檔存檔機構存檔，并發出回執4保存回執人事部保存存檔機構的回執，以備查用5核算存檔費用人事部定期整理統計公司員工檔案相關惜況，并核算存檔費用，形成報 表，提交上級審批審批主管領導審批人事部提交的存檔費用核算報

15、表，在3個工作日內做出批示。 同意，則通知財務部結算付款，不同意則通知人事部巫新核算確 定相關費用費用結算財務部定期結算存檔費用6建立公司內部員工檔案人事部收集整理員工各種信息，包括身份證明、學歷學位證明、各類證 書、招聘資料、勞動合同及附件、試用轉正文件、各類人爭通知 單、獎懲文件、績效評估報告、離職文件等7整理保存內部員工檔案定期對內部員工檔案進行整理、更新，并妥善保存8內部員工檔案的查閱銷毀制定檔案杳閱及銷毀規定，按規定辦理查閱試用，以及檔案銷毀 程序,銷毀檔案須經主管領導審批同意后方可執行節點（8）員工勞動合同管理流程員工部門負責人/分管領導人事部相關規程/表單試用期滿介同期滿辭退/延

16、長 試用期新員工 入職簽訂正式 合同豊簽訂試川合同勞動介同書勞動仲裁機構簽字備案員t檔案員工勞動合同管理流程說明流程節點責任人工作說明1新員工入職員工新員工按照金業要求辦理入職簽訂試用合同人事部按照企業人事管理規定，一個星期內與新員工簽訂試用合同，一般 試用期為36個月2試用期滿員工試用期滿，員工提出轉正申請3考核部門負責人/分管領導部門負責人根據新員工在試用期內的表現、業績等進行評價、考評， 并給出處理意見。合格則簽訂正式勞動合同，不合格則予以辭退或 延長試用期等處理4簽訂正式合同人事部1管理正式介同，在規定期限內與新員工簽訂正式介同，同時密切 關注老員工的合同到期情況2.勞動合同一式兩份，

17、員工個人及公司人事部各執一份合同期滿員工合同期滿，人事部提前通知相關員工，與其協商是否續簽合同，同 意則續簽勞動合同，不同意則辦理離職手續5勞動仲裁機構簽字備案人事部不論是新簽勞動合同還是續簽勞動合同，都應送交勞動仲裁機構簽 字備案，以備查考6存檔人事部將新老合同備案、存檔，以備查考2 財務管理流程在現今激烈的市場競爭以及金融危機的影響下，企業為了自身的生存和發展必須做好財 務管理工作，規避風險，才能生存下去，達到經濟效益最人化。財務部門是金業的核心部門之一，財務部各項工作的執行效果直接影響著管理者能否 做出正確決策，同時還影響企業其他部門的工作進程。為了讓財務部門的工作更加快速高效, 財務部

18、門要用流程化的觀點進行財務管理。財務流程關系到財務管理工作的各個環節，由于不同金業財務管理環節的業務特點具 有差異，故其形成的財務流程也有所不同。其主要財務流程主要有財務預算流程、費用報悄 管理流程、應收賬款流程、財務報表管理、會計審計流程、稅務管理等。下血是某企業常用的財務管理流程，僅供參考。(1)財務預算工作流程財務預算管理流程說明流程節點責任人工作說明1確定公司經營和預算目標總經理每年年初總經理應收集相關財務信息，確定新年度公司經營目標和預算目標，并下達給財務部和公司各部門制定預算編制辦法和原則財務部1. 根據國家財務法律法規和行業要求，結合企業實際情況預算編制 辦法和原則2. 財務經理

19、起草年度預算編制通知，明確預算編制的內容、格式、 范圍、要求、注意事項等召開部門預算會議各部門各部門經理負責組織召開部門預算會議2編制部門預算草案各部門根據所負責的業務，按公司預算編制通知的要求，結合木部門下一 年度工作計劃與上年度本部門預算執行情況，編制各部門業務預算 草案，并提交財務部匯總各部門預算財務部對各部門預算進行匯總，試算平衡3制定公司總體預算方案財務部編制出公司的年度財務預算匯總表預計公司總體預算方案，上 報上級領導審核審核財務經理審查財務預算的編制是否符合公司擬定的年度經營目標和預算目 標。通過則提交總經理審核；未通過則提出進一步修訂完善的懣見， 通知由財務部修正調整預算草案強

20、核總經理負責審核財務經理提交的公司財務預算草案，通過4召開公司預算平衡會議總經理根據企業發展戰略和目標，平衡各個部門間的預算，并征得各個部 門的認同修正預算各部門根據預算平衡會議的決定修正部門預算方案5修正公司總體預算財務部匯總修正后的部門預算方案，在此基礎上修正公司總體預算，形成新的預算方案審核財務經理審核修正后的公司總體預算方案，通過則提交總經理審核，未通過 則提出修正意見，通知財務部再次修正審核總經理審核財務經理提交的財務預算方案，通過則通知各部門執行，未通 過則提出意見，并通知財務經理重新修正6年度預算下達下達審核通過的預算方案，通知各部門按預算執行預算執行各部門各部門嚴格按照公司預算

21、執行要求執行預算7預算編制資料心檔財務部整理匯總預算編制資料并存檔，以備查用（2）費用報銷管理流程節點 總經理 財務部出納會計各部門報銷申請單費用報銷管理制度現金/銀行/日記賬明細賬總賬財務報農費用報銷管理流程說明流程節點責任人工作說明1產生費用各部門因出差、招待、采購等產生的費用，報銷人員必須取得完整真實、 合法的原始憑證2簽字確認各部門1. 員工個人在憑單上簽字確認，所有簽名均應附注日期2. 部門負責人確認簽字審批財務部對員工上交的報銷申請及原始憑證進行核對、審批，通過則提交總 經理審批。未通過則根據實際情況做出處理，包括退回報銷單（注 明退回原因）。剔除部分不合格、不合理、說明不全z金額

22、厲付款（附 剔除原因）。要求報銷人員補充說明或補必要單證審批總經理主要對預算外的費用進行審批，看其是否真實、合理。同意則交出 納審核報銷，然后付款；不同意則通知財務經理及財務部再次確認 審核3審核報銷岀納核對員工上交的報銷的相關票據是否齊全，填寫是否真正確，發票 是否合規，報銷是否符合相關標準、是否符合報銷審批簽字程序等， 通過則辦理報銷業務（依據現金收付憑證收款/付款，報銷人簽字） 以及其他相關手續4編制憑證岀納編制登記現金/銀行/記賬會計編制匯總費用明細賬及總賬5會計報表會計按照公司規定周期匯總編制會計報表，并上報財務部審核審核財務部財務部工作人員對報表的準確、合理、正確性等進行審核，財務

23、經理6費用總表財務部按照公司規定周期匯總編制費用總農，為企業管理提供財務支持，并報總經理審批蓋章認可總經理審批費用總表，同意則蓋章，并通知財務部7更新財務賬財務部及時更新財務賬（3）應付賬款管理流稈點出納財務經理會計部門經理相關職能部門辦理付款業務支票付款匯票付款領票開票付款匯款付款申請單應付應收賬款管理制度審核付款憑證制取付款憑證承兌、以 貨抵賬 付款應付賬款管理流程說明流程節點責任人工作說明1提出付款申請各職能部門經辦人依據合同提出付款川請，并支取原始憑證，送交部門經理審 核審核部門經理按照部門預算計劃，以及公司規定的權限審核，同意則送交會計審 核，有異議則通知屮請人修正、補充審核會計依據

24、預算進行審核，并查詢應付款、依據合同相關條款，核對單據，通過則送交財務經理審核；有異議則通知申請部門拒付款審核財務經理在權限內審核，并在付款申請書上注明付款方式和時間。批準則通知會計制證,不同意則通知申請部門拒付2制取付款憑證會計按規定制収結算/結算憑證，交財務經理審核后，再交出納進行付款操作3審核付款憑證財務經理對所有付款憑證認貞檢查核對無誤后，通知出納辦理付款業務4辦理付款業務出納1. 如果是以承兌付款、以貨抵賬付款的方式付款，則直接由會計辦 理付款手續2. 如果是以支票的方式付款，則出納登記支票領用木并開具支票， 加蓋印章，經辦人在支票領用木上簽字后領用支票，送交出納辦理 付款3. 如果

25、是以匯票等方式付款，則出納填寫相應憑證和票據后，辦理 付款5付款匯款出納按照付款方式辦理付款/匯款核對支付憑證會計按規定核對支付憑證，確保數額、內容等正確無誤6登記賬簿登記應付賬款明細賬7編制復核記賬憑證根據已經支付的付款原始憑證編制付款記賬憑證，并檢査實際支付 金額與發票金額是否相符8對賬定期或不定期編制應付賬款對賬1*1,與對方對賬，并要求雙方在對賬函上簽字蓋章9更新財務賬將編制的記賬憑證輸入財務電腦系統，及時更新(4)應收賬款管理流程節業務部門財務部1234567應收賬款管理流程說明流程節點責任人工作說明1交單業務部門提交銷售合同、提單等單證給財務部備案審核財務部審核、査對業務人員捉交的

26、銷售合同、提單及財務開票信息是否正 確、一致。對合同約定的結算金額、結算方式、收款和開票約定、 違約責任等條款耍認其審核。無異議則送交財務經理審批審批財務經理對財務部提交的報表進行審批，及時作出批示，無異議則通知財務 部開發票2開發票，確認應付賬款財務部對憑證審核無謀的訂單開具發票，確認銷佔:收入和應收賬款3登記編制財務報告財務部編制應收賬款明細報告和賬齡報告，為業務部門對應收款項的進行可收回性分析提供數據支持4確認是否按吋付款財務部根據介同規定的日期以及企業回款規定等，檢査客戶是否在期限內 付款，貨款是否到賬、是否完全到賬等，將應回而未回的款項編制 應收賬款明細表，通知業務部催款，如已付款則

27、進行賬務處理催款業務部對逾期欠款，應會同財會部制定相應措施，落實催收責任，及時組織催收欠款5問題賬款業務部如出現問題賬款，需分析回款對策，送交財務經理審批并協助財務部分析是否能收回，審核確認財務經理對于能夠收回的賬款，可協助業務人員與客戶協商辦理延期付款手 續或要求客戶及時付款，通知財務部進行賬務處理；如果不能收回 則付諸法律6賬務處理財務部1. 應收款項在收冋款項或貨物后，要及時入賬核銷，沖減應收賬款 并更新記錄2. 對于確實無法收冋的款項，按照規定審批程序批準后作為壞賬損 失處理。已處理的壞賬要建立備查簿逐筆登記，以保田追索權7編制銀行調節表財務部核對銀行存款，編制銀行存款余額調節表審核財

28、務經理審核報表數拯，嚴格把關8應收賬款報告財務部總結應收賬款情況并遞交應收賬款管理報告籌資業務管理流程節 總經理財務經理籌資主管籌資專員相關規程/表單12345籌資業務管理流程說明流程節點責任人工作說明1編制籌資計劃籌資主管每年根據公司下年度的利潤預算、投資計劃及冇關資金安排預測公 司自由資金和長短期融資規模，編制籌資計劃，并送交上級領 導審批審核財務經理審核籌資計劃，同意則報總經理審批；有異議則提出意見，返冋籌 資主管，重新對籌資計劃進行修改審批總經理審批財務經理提交的籌資計劃，同意則通知財務部執行2執行籌資計劃籌資專員按照籌資計劃開始籌資，與有關金融機構洽談并辦理相關籌資（融 資）業務手續

29、，按規定權限簽署合同（協議）3提交賬務處理憑證籌資專員將相關憑證如借款協議、匯票等，給財務部相關人員進行賬務處理籌資賬務處理籌資主管根據審核后的相關憑證，按照股份公司內部會計制度進行賬務處理4編制籌資分析報告籌資主管根據公司資金狀況和金融業務市場的變化，編制爭資分析報告審核財務經理審核籌資分析報告，同意則上報總經理審批，有異議提出意見并通知籌資主管重新編制審批總經理審批籌資分析報告，同意返回籌資主管處5提岀籌資業務管理建議籌資主管提出籌資業務管理建議，進一步完善籌資方案審核財務經理審核相關建議，同意則報總經理審批審批總經理作出具休批示，若有問題則反饋給財務部改進6籌資考核籌資主管對籌資活動的執

30、行進行考核，提出考核建議并進行考評(6) 記賬憑證會計核算流程節點總經理財務經理會計相關部門各類憑證銀行存款口記賬現金ri記賬總賬/明細賬會計報表記賬憑證會計核算流程說明流程節點責任人工作說明1業務發生取得原始憑證相關部門業務經辦人収得介法的原始憑證，通過特定程序傳遞給財務部2匯總審核原始憑證會計首先審核原始憑證，并匯總。一般來說，原始憑證有外來原始憑證， 即由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位取得的憑證， 如供應單位發貨票、銀行收款通知等。自制原始憑證，即單位自行 制定并由冇關部門或人員填制的憑證，如收料單、領料單、工資結 算單、收款收據、銷貨發票、成木計算單等3編制記賬憑證每月底把同

31、類的原始憑證匯總填制記賬憑證4登記現金/銀行存款日記賬根據收、付款憑證登記現金日記賬、銀行存款日記賬等5明細賬根據記賬憑證和原始憑證登記明細分類賬6總賬根據記賬憑證逐筆登記總賬7核對賬冃每期期末，將日記賬、明細賬分別與總賬核對8編制會計報表每期期末根據總賬、明細帳和其他有關資料編制會計報農，同時要 核查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料需要根擁備査登記簿 中的記錄編制審核財務經理'市核會計報表，同意上報總經理審批，有界議則返回會計處修正審批總經理對會計報衣進行查閱審批9存檔會計將冇關憑證、資料、報農等存檔，以備查用(7) 內部財務審讓工作流稈節相關部門國家固定審計準則、制度審計工作計

32、劃審計通知書審計檢查表審計報告內部財務審計工作流程說明流程節點責任人工作說明1提出財務審計工作計劃財務部按照上級審計部門和本公司的工作部署確定年度審計工作重點，編制年度審計工作計劃審核財務經理'市核審計計劃，通過則報送總經理審批，冇異議則提出意見，返回財務部修正改善審批總經理審計計劃，同意則通知執行2制定審計實施方案財務部包括確定具體的審計時間、內容、類型，如資金審計、利潤審計、應收賬款部門單位下達審計通知書收到通知相關部門按照審計通知做好審計準備3提供各種原始收支憑證根據審計要求為審計工作人員提供各種原始收支憑證、會計報表、 有關文件、資料、合同、協議，以及現金實物、有價證券等審查財

33、務部運用檢查、監盤、觀察、查詢及函證、計算、分析性復核等方法，審査相關憑證4編制審計報告對審計事項實施審計后，據實提出審計報告，并提交上級審核。捉 交前，應征求被審核部門的憑見，如有異議，應及時核實、修改， 提出相關意見再提交上報審核財務經理審核審計報告，處理審計人員提出的審計意見，同意則送交總經理審批，不同意則返回修正審批總經理對市計報告予以批示，批準則進行后續工作，冇異議則捉出意見，返回財務經理調查、修正5歸檔財務部將相關審計資料、文件等整理存檔，以備查用（8）丨|常稅務管理流程總經理財務經理相關法律法規稅務申報表銀行回單相關憑證日常稅務管理流程說明流程節點責任人工作說明1稅務核算財務部財

34、務部門在應納稅事項發生后，在稅務部門規定的時限內及時按計稅基數和法定稅率進行稅務核算2編制會計轉賬憑證根據稅務核算的結杲編制會計轉賬憑證，并取得財務經理的簽字認可3填寫或打印紙質稅務申報表1. 如通過網上申報的稅款,則稅務會計在線填寫納稅申報表,在提交給稅務部門前，打卬納稅屮報表2. 如通過稅務柜面申報的稅款，則稅務會計書面填寫納稅申報表審核財務經理對納稅申報表進行審核，并簽字審批總經理按權限對納稅巾報表進行審批4稅務繳納財務部稅務會計根據審批后的納稅申報表，辦理網上申報或柜面申報，組織資金繳納稅款5取得銀行回單財務部稅務繳納完成后，稅務會計應取得納稅的銀行回單，柜而屮報的還應取得稅務部門審核

35、蓋章的納稅屮報表6編制付款憑證財務部根據銀行回單和納稅申報表編制付款憑證7定期編制稅務匯總表、稅務分析財務部1. 至少每半年編制一次稅務繳納匯總表，經財務部門負貫人審核后，提交公司管理層2. 根據稅務部門要求及公司管理要求進行稅務分析審閱財務經理審閱稅務繳納匯總農、稅務分析，為日后的稅務管理提供數據支持8接受稅務檢查財務部在接到稅務檢査通知z后，應按照稅務部門所出的程序規則，首先 進行稅務自查，如果發現了稅務的問題，要主動申報，主動更正收到稅務檢查結果收到稅務部門出具的稅務檢查結果，應及時報上級領導審核財務經理按權限對財務部提交的稅務檢査結果進行審核審批總經理對涉稅補繳金額在規定金額（含）以上

36、的、有稅收罰款或有納稅爭議的情況進行審批9賬務處理財務部根據稅務檢查結果補繳稅款及滯納金等（如果需耍），并做和應賬務處理10存檔財務部保管稅務證件、各種納稅資料檔案（巾報表及附件、代扣代繳稅金 屮報及附件、完稅證、涉稅調整工作底稿、遞延稅金登記表等）以 及與稅局、稅務代理往來的各種兩件3 市場調研管理流程眾所周知，企業的天性是競爭贏利，只有不斷推陳出新，了解并尊重消費者的需求意向， 才能贏得市場、占領市場。而要想及時了解市場變化情況，或者說保持對市場變化敏感的觸 覺，唯一的辦法就是做好經常性的市場調研工作。市場調研與預測也是現代市場營銷活動地重要組成部分，作為市場營銷活動的起點，有 益于企業做

37、出科學決策。因此，作為企業管理者，應重視并建立起一套有效的市場調研流程。 卜面是金業進行市場調研工作的一般流程，僅供參考。(1)市場調研工作流程節點市場調研專員市場調研主管市場經理相關規程/表單市場調研方案m場調研計劃市場調研表匯息報審閱m場調研報告市場調研工作流程說明流程節點責任人工作說明1提出和發現問 題，確定調研ii的市場調研主管分析企業現狀，企業現在面臨的問題、存在的潛在問題，金業希與的未來市場，以擬定調查方案，明確調查目的2確定調研課題市場調研主管1收集資料，確定收集資料的范圍，包括市場狀況、企業內部環境 分析，產品變化情況，消費者的意見和看法等2.根據收集到的資料，明確調研課題，包

38、括明確市場營銷的關鍵， 明確調查的技術和準確度要求等審核市場經理對市場調研主管提出的調研課題進行審核，提ii億見3確定調研方法市場調研主管根據企業調研的目的，選擇合適的調研方法，如觀察法、實驗法、問卷調查法、訪談法等4確定調研對 彖、時間、地 點及調研人等按照已經確定的調研忖標，確定調研對象，選擇適合的市場調研人 員，安排具體的時間、地點等，做出冇序安排5形成調研計劃制訂調研進度計劃審核市場經理審核調研計劃，同意則通知執行調研，不同意則返回市場調研主管處重新擬定調研計劃6執行調研市場調研專員按照調研計劃和時間安排等進行調研活動7匯總調研信 息，撰寫調研 報告市場調研主管在市場調研結束厲的3日內

39、，匯總分析調研信息，撰寫調研報告，并提交市場經理審閱審閱市場經理閱讀調研報告，并審核簽字8應用存檔市場調研主管將市場調研結果應用于市場營銷，同時將和關資料、調研報告等備 案存檔，以備查用（2）市場預測管理流程節點相關部門市場調研部門市場經理總經理相關規程/表單確定預測目標綜合因索 _>分析預測結果否修正預測結果是市場預測管理流程說明流程節點責任人工作說明1確定預測h標市場調研部門當企業進行戰略調整或市場調整、制訂銷售計劃、有新產品上市時， 需進彳了市場預測，并需根據不同的預測需求確定市場預測h標，制 訂預測計劃2收集分析信息收集整理并核實各類市場營銷信息，包括企業內外部環境、資源條 件、

40、競爭對手的市場信息等3建立預測模型根據預測11標，選擇合適的預測方法，并建立預測模型，推導出預測期內的預測結果審核市場經理審核市場預測模型，并提出意見4綜介因素相關部門協助市場調研部門進行市場預測結果的分析分析預測結果市場調研部門運用檢驗方法評價預測結果，分析預測誤差5修正預測結果根據評價結果修正和調整預測結果審核市場經理對修正的預測結果進行審核，并提出意見審批總經理對修正的預測結果進行審批簽字6撰寫預測報吿市場調研部門根據預測過程編制、撰寫預測報告審閱市場經理對預測結果和報告進行閱讀和審核7應用存檔市場調研部門應用預測結果，對預測過程中形成的資料進行匯總、整理和保存（3）市場調研方案設計流程

41、市場調研方案設計流程說明流程節點責任人工作說明1明確調研據調研需求確定調研方案目的,如降低成本、把握某一時期內的市1方案的h的場現狀等2確定調研資料明確獲取調研資料的來源和途徑，包拾已有的內部營銷資料和外部來源收集的資料3設汁資料收集的方法和工貝市場調研根據調研目的確定調研資料收集方法和工具，包括電話收集、網絡收集以及第三方資料收集等4確定樣木計劃部門確定調研樣木計劃，并進行樣木確定、樣木抽収和樣木證實5形成調研計劃確定營銷調研的期限和進度，包括進度的具體階段劃分以及調研的總體期限6經費預算根據調研所需的時間、成木等進行調研經費預算編寫調研方案根據前述步驟所確定的目標、內容編嗎調研方案，調研方

42、案的編嗎 要全而、可操作7審核市場經理審核調研方案，并提出意見審批總經理審批調研方案，同意則親自確認，通知開始實施；不同意則返回市 場經理重新編制8實施調研市場調研部門根據審批通過后的調研方案實時調研（4）市場調研問卷設計流程節點相關人員市場調研人員市場經理相關規程/表單市場調研問卷市場調研問卷設計流程說明流程節點責任人工作說明1確定調研信息市場調研人員1. 明確調研的對彖和調研所要實現的日的，據此設計調查問卷2. 根據調查對彖和h的，找出所需資料，并對找到的資料進行整理和分類匯總2設計調研問題1. 確定問題類型，包折開放式問題、封閉式問題等2. 列出問卷的標題、問卷提綱（包括問卷的組成部分）

43、等3. 列出調査問卷的具體題目，并明確每個題目的變量和拆標4. 根據接受調查的對象的特征和邏輯思維特性，排列調查問題的 次序5. 審查列出的各個問題，消除語義含糊不清、表達不完整的語言 和其他疑點3完成初稿根據以上信息，完成初稿試答相關人員打印數份，分發少數人試答，對問卷進行小規模的測試4反饋修改市場調研人員對測試結果進行評價，同調查目的進行對比，發現與目標存在的差距5優化問卷據測試中出現的問題修改問卷，優化問卷的整體結構，確保問卷設計的科學性、合理性審核市場經理審核優化后的問卷，如無意見則定稿6定稿市場調研人員進過多次修改，以及市場經理審批同意后的問卷定稿7打印打印調査問卷，為開展調査問卷活

44、動做準備4 產品研發管理流程新產品研發是企業在激烈的市場競爭中保持競爭優勢的命脈，它對企業產品發展方向、 產品優勢、開拓新市場、提高經濟效益等方面起著決定性的作用。正如一位企業家所說的：“甜牌是翅膀，產晶是動力，只有動力強（高質量產站），翅膀 才能飛得高°”企業需要不斷地進行產品創新來滿足市場需求的能力，如此才能不斷發展。要保證研發工作的順利進行，金業還應建立完善高效的研發流程，明確哪些部門、哪些 人員需要參與到產品開發中，在不同的階段應當開展哪些活動，用什么方法來完成等，最終 使具冇成本優勢的產品快速轉雖產、投放市場。優秀的產站開發流程可以縮短產站開發周期，提高產站開發生產率，提高

45、產站牛命周期 收入，減少開發浪費，提升市場竟爭力，并能提高研發資源的利用率，降低研發成本。金業管理者應不斷改善產品研發流程，投入更多的精力在產品研發上，當然，不同金業 的產品研發流程是不同的，甚至不同產品研發流程也有所不同。因此，企業管理者需要根據 自身實際情況設計合理科學的研發流程。下面提供兒個簡單的基木產品研發相關流程，僅供 參考。(1)產品研發基木流程相關部門產品研發部門研發經理總經理相關規程/表單研發需求研發申請報告測試驗證產品認證屮請專利批量牛產v市場分析預測立項組織評審11jz v 1/ 1 j 人報告制訂研發計劃評審技術及工作圖設計改進修正組織評審確認審批資料存檔產品研發方案各種設計圖紙、資料試產申請表測試驗證報告項h總結評報告合格證、產品認證書批量生產計劃表產品研發基本流程說明流程節點責任人工作說明1研發需求市場部、銷售部、研發部等根拯工作需求整理、匯總研發需求，提交研發部2立項產品研發部將研發需求進行匯總，提出產品研發項目申請組織評審研發經理組織各相關部門，包括研發部、工藝部、生產部、質量部、總 經理等冇開小組會議，評審研發項目的可行性及風險等，并制 作產品評估報告審批總經理對產品評估報告的各項要點進行決策，審批。通過，同意產品立項，