1、20XX年10月中旬個人財務年終工作總結 轉眼間又跨過一個年度之坎，回首這一年，雖沒有轟轟 烈烈的戰(zhàn)果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。 年初，XX公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部 客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨 后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會計核算、財務管理工作納入財 務部。*年*月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被 推向了陣地最前沿 嚴 年*月份集團公司實際預算管理，財務 部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地 提升，外部，稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、稅收政策 調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年里全體 財務人員任勞任怨、齊心協(xié)

2、力把各項工作都扛下來了，下面 總結一下一年來的工作。 一、職能發(fā)展過去的一年，財務部在職能管理上向 前邁出了一大步。 1、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、 預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。 2、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了 會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要。 3、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法， 為加強內部管理做好前期工作 4、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規(guī) 范目標化管理、提高經營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪 下了良好的基礎。 財務合同管理月總結 公司推出“財務、合同管理月活動”，說明公司領導對 財務、合同管理工作的重視，

3、同時也說明目前財務管理工作 還達不到公司領導的要求。 為了使財務人員能充分地認識 “財務、合同管理月活動” 的重要性，財務總監(jiān)姚總親自給財務部員工作動員，會上針 對財務人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做 事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核 算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也 沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同 時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務 管理。如對每一筆經濟業(yè)務的核算， 在考慮核算要求的同時， 還要考慮該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政 策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌 補。

4、針對“財務、合同管理月活動”進行了工作布置。 *、根據(jù)房地產行業(yè)的特殊性結合公司管理要求對開發(fā) 成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對 明細科目作簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù) 歸集及分析對比前后的一致性 ；二是為了便利各責任單元責 任人了解財務各數(shù)據(jù)的內容。這項工作本月已完成，并經姚 總審核。目前進入貫徹實施階段。 *、配合目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其 內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是 要滿足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務 內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的 財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證

5、，并于明 確，作為一定時期內相對穩(wěn)定的表式。 *、針對外地公司遠離集團公司，財務又獨立設立核算 機構，為加強集團公司對外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一 性、信息反饋的及時性，提出了與駐外地公司財務工作聯(lián)系 要求。*月份與寧波公司財務進行交流，將財務核算要求、 信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進 行了明確。 *、對各公司進行一次內部審計，目的，是對各公司經 營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工 作。 *、會計知識的培訓，我們從三方面考慮培訓內容，一 是會計法，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律 知識；二是會計基礎知識，非專業(yè)人員學習這方面知識的目 的要明確，目的

6、是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就 要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計知識培 訓的重點 會計報表推出執(zhí)行*個月后，從會計報表格式設置上看， 報表格式設置還是比較科學，能比較清晰地反映會計的有關 信息。但房地產行業(yè)的特殊性，銷售收入與結算利潤有一個 時間上的差異，這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面 反映出損益情況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映 “財務費用”的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面 地反映。已設計好“會計報表（內）iv經營情況表”和“會 計報表（內）v融資及融資成本情況表”。 會計憑證使用涉及到每個公司和部門，下文后財務部進 行電話通知，*月份實行逐步換

7、新的辦法，*月份要求全面試 行。試行一個月時間來看，主要暴露出來的問題是單子如何 填寫與審批程序怎么走。針對這些問題，我們組織各公司綜 合管理人員進行交流，明確有關事項，解決設計上的不足。 *年*月份，針對會計憑證管理試行情況，再一次征求各 公司對報銷單據(jù)意見，根據(jù)大家的建議，對會計結算 算單據(jù)作進一步完善，并于 *年*月*日下發(fā)了有關 規(guī)定。 經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識加強了， 管理能力也得以提高，財務部從會計核算向財務管理邁出了 關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大 的差距，需要我們不斷地完善和提高。 二、職能管理 （一）核算工作 核算工作是本部門大量的基礎工

8、作，資金的結算與安 排、費用的稽核與報銷、 會計核算與結轉、會計報表的編制、 稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。 *、會計審核 會計審核是把好企業(yè)經濟利益的關鍵，嚴格按有關規(guī)定 執(zhí)行，決不應個人面子而放松政策。 女口，親親家園項目地處余杭良諸，根據(jù)稅法規(guī)定建筑安 裝工程專用發(fā)票必須使用項目地稅務機關提供的發(fā)票，否則 建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發(fā)票的嚴格審 核，并將此項規(guī)定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單 位均在當?shù)囟悇諜C關辦理相關手續(xù)，并使用當?shù)囟悇諜C關提 供的發(fā)票。 在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時工程、零星工程的施工發(fā)票未按 規(guī)定辦理，我們在嚴格審核退回的同時，幫助他們聯(lián)系

9、稅務 機關如何開具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效 的保障。 *、材料核算材料占工程成本比重較大，同時也是 保證產品質量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決 了這方面的質量問題，但在價格這個不確定因素上難以控 制，從下半年開始建筑材料價格“公司財務工作年終工作總 結”版權歸作者所有；請注明出處！不斷上升，甚至出現(xiàn)斷貨 現(xiàn)象，特別是水泥價格翻一番，還提不到貨，為了確保工期 順利進行，配合材料部門調整采購結算方式，由原來的先提 貨后付款改為先付款后提貨。 公司與供貨商結算材料款一般較遲，現(xiàn)在送貨清單是在 結算時才轉到財務，一是造成財務不能及時向用料施工單位 結算材料款，二是由于時間較長

10、給財務與施工單位核對增加 難度，已發(fā)現(xiàn)過送貨清單的領用人簽字與用貨單位的簽字不 符的問題。如：杭州友聯(lián)建材有限公司供應的“樓梯磚”， *年*月*日供給浙江大經有限公司和*年*月*日 供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚”于*年*月*日前來 辦理結算，時間跨度近一年，在與施工單位核對時發(fā)現(xiàn)浙江 大經材料員簽名非本人手跡，當時該款項未辦理結算支付， 要求核對無誤后再付貨款。 在材料采購調撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購 -供貨-結算”三個環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對供 貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，材料供應均由廠家與施工單位交接， 我方是否參與驗收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗收簽 字，這就無法掌握材料實

11、際到場的品質與數(shù)量。如*月份與 施工單位核對鋼材時發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單”，施工單位提供 的“收貨聯(lián)”與廠家提供的“結算聯(lián)”在鋼材等級上出現(xiàn)差 異，經核實，是廠家供貨時未注明等級，發(fā)現(xiàn)后也未及時補 救，只在“結算聯(lián)”上進行了修改。提醒我們如何管理好材 料“采購-供貨-結算”三個環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控 管理。 *、會計內部報表執(zhí)行對*月份會計報表審核中發(fā)現(xiàn) 存在的問題，如： 瘵公司的“費用明細表”明細目錄未 按新規(guī)定執(zhí)行，使用的仍然是老格式，發(fā)現(xiàn)后要求重新調整 編制；寧波公司未按新表編制，因為信息傳遞上的出了問 題，已通知從*月份報表按新表式編制。對這件事的反思， 一項新工作的推行，一是要責任人大

12、力宣傳并監(jiān)督執(zhí)行，二 是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行，只有這樣一項新工作才能有 效地推行。 對會計報表推出執(zhí)行*個月后進行反檢，從會計報表格 式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清晰地反 映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特殊性，銷售收入與結 算利潤有一個時間上的差異， 這樣“損益明細及異動情況表” 就無法全面反映出損益情況，需要增添一個表補充；另外需 要增添反映“財務費用”的報表。這樣對一個公司的財務狀 況能較全面地反映。已設計好“會計報表（內）iv經營情況 表”和“會計報表（內）v融資及融資成本情況表”。 并布置集團公司和嘉和公司在編制*月份報表時試行。本打 算在*月份報表中全面推廣，因

13、這項工作的前期工作量較大， 由于*月份開展稅務自查工作把此事?lián)鷶R了，要求*月份落實 執(zhí)行 *、銷售管理春節(jié)前后按揭放款緩慢，針對這個問 題，姚笑君副總裁親自督陣，由財務部與銷售部門進行了核 對查明原因，并催促銀行放款。并明確了職責，按揭資料由 銷售部門負責，整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同 時，將名冊報財務部，財務負責催放工作，在規(guī)定放款期限 內未放款的由財務與銀行交涉并查明原因。 *月份公司加強了財務部銷售管理力量，加強了對銷售 臺帳的審核，加快了財務銷售明細的編制，及時與銷售部的 銷售月報 表進行核對，并對銷售計劃完成情況、銷售政策執(zhí)行、 未收款原因進行分析，提出有關措施。如：從*月份

14、開始銀 行有關個人住房貸款的門檻提高，要求客戶提供的資料增加 和貸款額度的控制，建議在簽約及辦理按揭前與客戶說明情 況，或了解清楚客戶的相關信息， 避免按揭辦理后反復工作； 對銀行提出的黑名單客戶抓緊催促辦理相關手續(xù)，并對這批 客戶多加關注。 *、稅務政策及納稅申報 運用稅務政策，向稅務機關申報集團公司向下屬子公司 計提管理費的申請，經杭州市地方稅務局檢查審核于*年 *月*日下文批復同意杭州建設集團有限公司對杭州山水人 家XX有限公司、杭州坤和建設有限公司等*戶企業(yè)按不超過 當年銷售收入*%的比例提取*年度總機構管理費。*年 會計決算中集團公司向山水人家 XX公司提取了 *萬元。 對*年養(yǎng)老保

15、險進行清算，整個集團養(yǎng)老保險分四個 公司交費，今年社區(qū)公司也單獨開戶交費。在集團參保人員 較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊 劃分，集團公司主要納入集團本部、山水公司、三墩公司員 工及外派人員；公司員工劃到余杭；客旅中心劃入客旅分公 司；社區(qū)員工由社區(qū)統(tǒng)一辦理；寧波當?shù)厝藛T在寧波公司辦 理。這樣利于管理，對該項費用支出便于掌握，主要還是有 利于接受稅務與社保的檢查。 *年度，山水XX公司產生利潤，為彌補以前年度的 虧損，我們做了稅務審計和申報工作，經多方努力于*年 *月獲得所得稅退稅返還*萬元。根據(jù)浙地稅發(fā) * 號文件浙江省地方稅務局浙江省財政廳關于個人 取得差旅費津貼、誤餐

16、補助收入征收個人所得稅問題的通 知，從月份開始在工資核算上進行相關調整，一是企業(yè)可 在稅前列支；二是員工可減輕稅賦。 （二）審計工作 *、山水XX公司一期交付結算后產生了利潤，在進行所 得稅申報的同時，辦理以前年度虧損彌補申報。為彌補以前 年度虧損委托杭州天瑞稅務師事務所對山水XX公司* 年、* 年及* 年進行了稅務審計 （* 年、* 年已審 計過），出據(jù)的審計結果符合公司利益，西湖區(qū)地方稅務征 管局已對山水XX公司前五年的虧損進行了核實。 *、委托浙江興合會計師事務所對集團公司、客運中心、 集團合并報表進行會計審計，審計的目的是為了融資的需 要。已取得了集團公司、客運中心審計報告，審計報告出據(jù) 的審計結果基本符合公司要求。集團合并報表的會計審計報 告經過蹉商獲得了有效的會計審計報告。 *、委托浙江興合會計師事務所對集團公司增資的驗資 工作，已取得有效的驗資報告。 *、*月份對各公司財務狀況進行了一次審計嚴 月份 *、今年房地產行