1、小額貸款公司投資、擔保、融資管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)公司的投資、擔保、融資行為，使投資、擔保、融資行為規(guī)范化、制度化、科學化，規(guī)避和減少決策風險，維護公司和全體股東合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔保法等相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度規(guī)范的行為包括公司的投資、擔保、融資行為。第三條 董事會、公司經(jīng)理層在做出決策時，遵照各自的議事規(guī)則和工作規(guī)則進行，董事會、公司經(jīng)理層做出的決策同時接受監(jiān)事會的監(jiān)督。董事會應(yīng)在年度報告中向股東報告公司投資、擔保、融資工作情況。第四條 公司擔保部是公司投資、擔保工作的具體管理部門，公司財務(wù)部是融資工作的具體管理部

2、門。第五條 本制度的決策行為應(yīng)遵循以下基本原則：（一）遵守國家法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定；（二）維護公司和全體董事利益，爭取效益最大化；（三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)揮和加強公司的競爭優(yōu)勢；（四）采取審慎態(tài)度，規(guī)模適度，量力而行，對實施過程進行相關(guān)的風險管理，兼顧風險和收益的平衡；（五）規(guī)范化、制度化、科學化，必要時咨詢外部專業(yè)機構(gòu)。第二章 投資第一節(jié) 投資行為第六條 本制度所稱投資主要是指對外長期投資，即公司投出的超出一年以上不能隨時變現(xiàn)或不準備隨時變現(xiàn)的各種投資，包括股權(quán)投資和其它投資，但不包括證券二級市場上的自營投資和受托理財投資以及因承銷業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券投資。第七條 公

3、司投資應(yīng)遵循國家法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)公司整體資金狀況、人才儲備狀況、外部市場環(huán)境及公司經(jīng)濟效益情況綜合確定，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。第八條 公司投資實行項目立項、決策、實施及管理問責制度。第九條 除法律另有規(guī)定外，公司不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。第二節(jié) 投資決策權(quán)限第十條 公司對外投資及處置需經(jīng)董事會作出決議或決策。第十一條 董事會對外投資及處置授權(quán)依據(jù)應(yīng)公司章程的相關(guān)規(guī)定。第三節(jié) 投資管理第十二條 公司投資管理部負責組織以下投資管理工作：（一）編制投資計劃（包括公司所有投資項目）；（二）進行項目可行性研究；（三）進行項目立項；（四）項目審批、實施；（五）項目跟蹤、評

4、估報告。第十三條 公司進行對外投資，既包括新項目投資也包括原有項目增資，均需成立由公司高管人員任組長、證券部牽頭的對外投資立項小組，對投資的合法合規(guī)性、必要性、可行性、收益率進行認真論證研究，編制投資計劃，小組成員應(yīng)勤勉盡職，充分履行職責。第十四條 進行項目可行性研究應(yīng)進行前期調(diào)研，會同有關(guān)專家、專業(yè)人員進行項目可行性論證，并制作可行性研究報告，該報告內(nèi)容包括投資項目的基本情況、投資方案、投資價值、市場前景、競爭情況、主要風險及防范措施等。對于重大投資項目，可聘請專家或中介機構(gòu)進行可行性分析論證。重大投資項目是指單筆投資數(shù)額超過公司凈資產(chǎn)5%，年度累計投資超過公司凈資產(chǎn)10%的對外投資。第十五

5、條 對外投資立項小組將項目計劃書、可行性研究報告等書面文件報董事長進行審查和綜合評估，決定是否立項。第十六條 總裁辦公會對已經(jīng)立項的項目及預(yù)算按決策權(quán)限報董事會批準后實施。第十七條 已審定批準的對外投資項目，由董事長授權(quán)成立項目實施小組，負責組織相關(guān)的人、財、物，按進度實施投資計劃。在實施中重點做好如下工作：1、公司對外投資實行預(yù)算管理，投資項目調(diào)整預(yù)算程序與批準實施的程序相同。2、對外投資項目應(yīng)與被投資方或其它相關(guān)機構(gòu)簽訂投資合同或發(fā)起人協(xié)議等法律文本，法律文本必需經(jīng)公司律師進行審核確認。在簽訂對外投資法律文本之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的出資證明

6、或其它有效憑據(jù)，交公司投資管理部保存。3、項目實施小組應(yīng)按協(xié)議規(guī)定辦理出資手續(xù)。以非貨幣財產(chǎn)出資的,應(yīng)當依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。項目完成后，按照有關(guān)規(guī)定進行驗收和審計。4、項目實施小組應(yīng)及時向公司董事會匯報投資進展情況，如遇投資項目發(fā)生重大變化，可能影響投資效益時，項目實施小組應(yīng)及時提出調(diào)整投資項目的建議，并按審批程序重新報請董事會審議批準。5、在項目實施過程中，董事會應(yīng)對實施情況進行跟蹤檢查，并在年度報告中向董事長報告。第十八條 公司依對外投資所占份額，對被投資單位實行差別化管理。根據(jù)投資比例，公司有權(quán)向被投資單位推薦董事、監(jiān)事或其他高級管理人員的，或原推薦人員需要進行調(diào)整的，需經(jīng)公司董

7、事會討論確定人選。第十九條 公司全資、控股或重大影響的長期投資項目，通過董事會貫徹公司意圖，將被投資單位董事會決議事項及時反饋給公司。第二十條 對于參股的長期投資項目，公司依據(jù)公司法及其它法律法規(guī)，依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。第二十一條 公司推薦到被投資單位的董事、監(jiān)事及其他人員，須認真履行法定職責，在公司授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，維護公司及被投資單位利益。第二十二條 公司證券部是公司進行對外投資管理的職能部門，代表公司與被投資單位溝通，了解被投資單位經(jīng)營狀況，每半年應(yīng)對公司對外投資項目進行評估并報公司管理層；公司財務(wù)部按公司財務(wù)制度、會計制度的規(guī)定對公司對外投資進行會計核算。

8、第四節(jié) 對外投資的終止與轉(zhuǎn)讓第二十三條 當被投資單位出現(xiàn)或發(fā)生公司法所列解散、破產(chǎn)等情況時，公司終止對外投資，并依法參與被投資公司剩余財產(chǎn)的分配。第二十四條 當出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓被投資公司股權(quán)：（一）公司出于經(jīng)營需要或戰(zhàn)略安排；（二）公司的對外投資與新頒布的法律、法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定有抵觸；（三）公司認為有必要的其它情形。第二十五條 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴格按照公司法和被投資公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理。第二十六條 終止或轉(zhuǎn)讓對外投資需經(jīng)公司總裁辦公會議確定后，依權(quán)限報公司董事會批準。批準處置對外投資的程序與批準實施對外投資的程序相同。第二十七條 處置對外投資的行為必須符合國家有關(guān)法

9、律法規(guī)的規(guī)定。第二十八條 對外投資終止和轉(zhuǎn)讓時，相關(guān)責任人員必須盡職盡責，認真做好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評估等工作，防止公司資產(chǎn)流失。第五節(jié) 罰則第二十九條 對外投資立項小組未如實提供相關(guān)情況，或所提供數(shù)據(jù)嚴重偏差，致使決策依據(jù)失實，相關(guān)人員應(yīng)承擔責任。第三十條 參與對外投資決策的董事會、高管人員成員，由于未認真履行職責而導(dǎo)致決策失誤，致使投資出現(xiàn)重大損失，依公司章程承擔相應(yīng)責任。第三十一條 對外投資項目實施小組未按投資計劃執(zhí)行對外投資，或投資項目發(fā)生重大變化時未及時履行報告、調(diào)整、建議等職責，給公司造成損失的，相關(guān)人員應(yīng)承擔責任。第三十二條 公司向?qū)ν馔顿Y單位推薦的人員未履行法定職責，或未按

10、公司規(guī)定履行義務(wù)，公司有權(quán)按相關(guān)規(guī)定更換推薦人選。第三十三條 公司投資管理部未履行管理職責，給公司造成損失的，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進行處罰。第三十四條 有充分證據(jù)證明上述責任人員勤勉盡職的，可以免責。第三章 擔保第一節(jié) 擔保行為第三十五條 本制度所稱的“擔?！?，是指被擔保人對外借款時，公司根據(jù)經(jīng)營利益需要及本制度規(guī)定，按照債權(quán)人要求提供擔保，以保障債權(quán)人債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。第三十六條 公司提供對外擔保，采用一般保證方式。第三十七條 公司對外擔保當事人包括擔保人、被擔保人。擔保人是指公司及公司所屬具備獨立法人資格的子公司。被擔保人是指企業(yè)及其它社會團體。第三十八條 公司不得為董事會關(guān)聯(lián)人或者個人債

11、務(wù)提供擔保。第三十九條 公司累計擔?？傤~不超過最近公司一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2%。第四十條 公司擔保金額不能超過被擔保人最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%。第二節(jié) 擔保決策權(quán)限第四十一條 公司應(yīng)嚴格控制為他人提供擔保，必須提供擔保的事項需由董事會審議批準。第四十二條 公司擔保事項應(yīng)由董事會審議，并經(jīng)出席會議的董事所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第四十三條 公司董事會審議批準的對外擔保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會決議、截止信息披露日公司對外擔?？傤~。第三節(jié) 擔保管理第四十四條 公司擔保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、互利、誠信原則，公司有權(quán)拒絕來自任何方面的為他人提供擔保的強制

12、命令。第四十五條 公司應(yīng)當完善內(nèi)部控制制度，未經(jīng)公司董事會決議通過，董事、總裁及公司的控股企業(yè)、公司的分支機構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔保合同。第四十六條 公司應(yīng)當采取反擔保等措施防范風險，盡量降低因擔保造成損失的可能。第四十七條 公司在擔保決策做出前，應(yīng)成立財務(wù)總監(jiān)任組長，合規(guī)風險部、稽核審計部、財務(wù)部、證券部人員組成的擔保審查小組，充分掌握被擔保人的資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行詳盡分析，由證券部編制風險評價報告，經(jīng)公司總裁辦公會討論后與相關(guān)擔保議案一同提交董事會審議。對被擔保人的審查范圍包括：(一)財務(wù)狀況；(二)管理情況；(三)主營業(yè)務(wù)的市場前景和盈利能力；(四)現(xiàn)金流狀況；(五)

13、其它需要審查的事項。公司不得直接或間接為經(jīng)審查存在以下情況的擔保對象提供擔保：（一）資產(chǎn)負債率超過50%；（二）主營業(yè)務(wù)市場萎縮，盈利能力弱；（三）經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入擬擔保金額的60%；（四）存在重大未決訴訟；（五）存在銀行借款逾期或欠付利息、違規(guī)經(jīng)營被主管部門處罰等不誠信記錄；（六）最近年度被出具非無保留意見審計報告；（七）公司認為其他不應(yīng)擔保情況。第四十八條 任何擔保均應(yīng)訂立書面合同，并按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。第四十九條 擔保合同訂立后，應(yīng)及時將借款合同、擔保合同復(fù)印件提交監(jiān)事會、財務(wù)部門。第五十條 擔保合同應(yīng)當定期匯總，編制擔保清單，并定期跟蹤被擔保企業(yè)的經(jīng)營狀況。第五十一條 擔保事

14、項由證券部具體管理，應(yīng)經(jīng)常檢查監(jiān)督擔保的履行條件是否發(fā)生變化。第五十二條 當出現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況時，公司有義務(wù)及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并向董事會及時報告，同時按照信息披露方面的法律法規(guī)履行信息披露義務(wù)。第五十三條 公司為債務(wù)人履行擔保義務(wù)后，應(yīng)當采取有效措施向債務(wù)人追償。第四節(jié) 罰則第五十四條 公司董事、高級管理人員、或其他人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，給予開除處分，相關(guān)責任人應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。第五十五條 有證據(jù)表明是由于公司有關(guān)人員未盡職履行本制度規(guī)定職責，導(dǎo)致?lián)＝o公司造成損失的，公司將根據(jù)情節(jié)

15、和造成損失情況給予責任人員通報批評、警告、降級、撤職直至開除處分，并責令賠償損失；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。第四章 融資第一節(jié) 融資行為第五十六條 本制度規(guī)范的融資行為指公司向金融機構(gòu)或法律允許的其他主體借入或借出資金的行為。第五十七條 融入資金行為分為短期融資行為和中長期融資行為。短期融資行為是指借入資金期限在一年以下（含一年）的債務(wù)融資行為，中長期融資行為是指借入資金期限在一年以上的債務(wù)融資行為。第五十八條 融出資金行為指公司在銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場向法律允許的主體拆出資金的行為。第二節(jié) 融資決策權(quán)限第五十九條 公司融資行為應(yīng)報董事會決策。第六十條 董事會行使一定限額內(nèi)的融資決策權(quán)，具體授權(quán)依照公司章程的相關(guān)規(guī)定。第三節(jié) 融資管理第六十一條 公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和資金供求狀況編制融資計劃報董事會批準實施。第六十二條 公司應(yīng)制訂具體制度規(guī)范各種長、短期融資行為。第六十三條 任何融資行為均應(yīng)訂立書面合同，并應(yīng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。第六十四條 公司財務(wù)部是公司融資行為的具體管理部門，應(yīng)定期跟蹤檢查借款合同的執(zhí)行情況、融資款項的使用情況及使用效果，編制資金使用情況報告，并按決策權(quán)限向總裁辦公會、董事會報告。第六十五條 公司應(yīng)及時歸還融資利息和本金，維護公司的良好信用。第六十六條 當國家貨幣政策等出現(xiàn)重大變化而導(dǎo)致出現(xiàn)融資成本上升等不利情況時，公司應(yīng)及時采取相應(yīng)措