1、K3財務(wù)系統(tǒng)練習(xí)(1)K/3財務(wù)系統(tǒng)練習(xí)總帳系統(tǒng)練習(xí)一：建帳目的：掌握建帳的基本程序及注意事項。要求：按照下述給出的資料在 K/3中間層建立一個帳套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套 資料：（注意：括號里的是相關(guān)文字的五筆代碼！）（一）新建公司機構(gòu)及帳套1、公司機構(gòu)代碼：012、公司名稱：廣東非凡（yygt ai djd my ）3、帳套號：01.014、帳套名：非凡工業(yè)（djd my a og ）5、帳套類型：工業(yè)企業(yè)6數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會自動給出，不需客戶命名7、數(shù)據(jù)庫文件路徑：；或D:MSSQL7DATA（二）設(shè)置帳套參數(shù)1、公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司（yygt ai djd my a og

2、e bv wcng ）2、記帳本位幣：人民幣 貨幣代碼：RMB3、帳套啟用期間：2001年01月01日（三）添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限張華(xt wxf)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Admi ni strators（ 系統(tǒng)管理員 組）不需授權(quán)李萍 (sb aigh)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Users（ 一般用戶組）授予所有權(quán)限練習(xí)二：帳套初始化目的：掌握對帳套進(jìn)行初始化的步驟及各操作要點。要求：根據(jù)下述給出的資料按順序完成帳套系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束初始 化工作。資料：一、從模板中引入會計科目二、設(shè)置總帳系統(tǒng)參數(shù)對以下帳套選項打“V” ：1、啟用往來業(yè)務(wù)核銷2、新增憑證自動填補斷號三、

3、系統(tǒng)資料維護(hù)（一）增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點的切換（切換到英文標(biāo)點狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型HKD港幣（iatm）1.08 :原幣*匯率二本位幣浮動匯率USD美元(ugfq)8.45原幣*匯率二本位幣浮動匯率（二）增加憑證字為“記”字（三）增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)重量組(tgjg xeg)KG公斤(wcrt)1T噸(kgb)1000數(shù)量組（ovjg xeg）J件(wrh)1X箱(tsh)50（四）增加支票結(jié)算方式代碼名稱JF06支票(fcsf)（五）新增相關(guān)核算項目資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱01天河區(qū)（上級組）（gd

4、isk aq ）01.01長城公司(tafd wcng)01.02天達(dá)公司(gd dp wcng)02越秀區(qū)（上級組）（fha te aq）02.01 宏基公司（pdc ad wcng）02.02長海公司（ta itx wcng）（2）新增“部門”資料:代碼名稱01財務(wù)部(mftl ukb)02行政部(tfgh ukb)03銷售部（上級組）（qiwy ukb）03.01銷售一部(qiwy g ukb)03.02:銷售二部(qiwy fg ukb)04生產(chǎn)部(tgut ukb)（3）新增“職員”資料:代碼名稱部門001張華(xt wxf)財務(wù)部002李萍(sb aigh)1行政部003王林(gg

5、g ss)銷售一部004趙立(fhq uu)銷售二部005劉紅(yj xa)生產(chǎn)部006孫晴(bi jge )生產(chǎn)部(4)新增“供應(yīng)商”資料:代碼名稱01海珠區(qū)(上級組)(itx gr aq)01.01恒星公司(ngjg jtg wcng)01.02南方公司(fm yy vfhp sft emww e bv wcng )|02白云區(qū)(上級組)(rrrr fcu aq )02.01王碼公司(gggg dcg jney wcng)02.02強發(fā)公司(xkj v jnbb e bv wcng)(5)新增“產(chǎn)成品”核算項目類別，代碼 011屬性名稱屬性類別屬性長度標(biāo)準(zhǔn)成本(sfuw dn sg)實數(shù)出

6、廠價(bmdg wwj)實數(shù)零售價(fwwy wwj)實數(shù)銷售政策(qiwyghtg)文本255(六)會計科目維護(hù)(1)增加會計科目科目代 碼科目名稱外幣核算期末調(diào) 匯數(shù)量金額輔助核算核算項目102銀行存款所有幣 別V102.01建設(shè)銀行(vfym qvtf)人民幣102.02中國銀行(k l qvtf)美元V102.03工商銀行(a umw qvtf)港元V119其他應(yīng)收款119.01職員(bkw km)職員123原材料123.01甲材料(lh nh sfou)V (計量單位：公 斤)123.02乙材料(nnl sfou)V (計量單位：公 斤)139待攤費用139.01報刊雜志費(rbfj

7、 vsfn xjm)521管理費用521.01工資及福利 (aauq ey pytj)521.02折舊費(rrhj xjm)521.03通訊費(ceyn xjm)部門、職員401生產(chǎn)成本401.01工資及福利(aauq ey pytj)405制造費用405.01折舊費(rrhj xjm)405.02工資及福利(aauq ey pytj)501產(chǎn)品銷售收入部門、職員、物 料522財務(wù)費用522.01 :禾息(tjth)522.02匯兌損益(ian ukqb rkm uwl)(2)會計科目的修改:科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算項目113應(yīng)收帳款V客戶203應(yīng)付帳款V供應(yīng)商操作要點：(1) 設(shè)外幣

8、核算的科目時，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級科目下有明細(xì)科目按外幣核 算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。(2) 在會計科目下掛接核算項目的方式設(shè)明細(xì)帳，與在科目下直接增加明細(xì)科目實現(xiàn)的帳簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置， 關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際情況靈活掌握。(3) 設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時，注意必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯誤信息。若客戶已購買K/3購銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目， 只要通過修改會計科目功能，在一級科目里 利用核算項目卡片掛接物料輔助核算即可。 另外

9、，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時選擇計 量單位組和缺省單位。(4) 如已購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，則總帳里的往來科目，如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等必須設(shè) 定按客戶或供應(yīng)商核算項目核算， 不能下設(shè)往來單位二級明細(xì)科目， 否則應(yīng)收、應(yīng)付子系 統(tǒng)無法自動生成有關(guān)憑證，只能通過手工調(diào)整修改后才能生成。(5) 如果已錄入明細(xì)科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項”中的顯 示明細(xì)科目一項即可。(七)新增“物料”資料：對于未購買K/3業(yè)務(wù)流程模塊，需要利用總帳系統(tǒng)對某些存貨科目進(jìn)行簡單的數(shù)量金額 核算的用戶，在設(shè)“物料”核算項目的具體內(nèi)容時要注意，必須先設(shè)好相關(guān)存貨明細(xì)科目后 再去添加物料核算項目，否

10、則，新增的存貨明細(xì)不能進(jìn)行真正的數(shù)量金額輔助核算。已購買K/3業(yè)務(wù)模塊的用戶則不需在總帳系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細(xì)科目，只要在存貨一級科 目里掛接“物料”核算項目即可。先設(shè)上級組：01材料02 產(chǎn)品代碼名稱屬性計量單 位計價方 法存貨科 目銷售收 入銷售成 本01.01甲材料(lhnh外購公斤加權(quán)平123.01511512sfou)均01.02乙材料（nnl sfou）外購公斤加權(quán)平 均123.0251151202.01A 產(chǎn)品(A utkk)自制件加權(quán)平 02B 產(chǎn)品(B utkk)自制件加權(quán)平 均137501502注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕

11、去修改，或用“刪除”按 鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會計科目的，客戶可通過 “禁用”功能將有錯，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為： 在系統(tǒng)資料維護(hù)里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。四、初始余額錄入科目名稱外幣/數(shù)量匯率借方金額貸方金額現(xiàn)金30,000 :銀行存款-建設(shè)銀行500,000銀行存款-中國銀行200,0008.451,690,000銀行存款-工商銀行100,0001.08108,000應(yīng)收帳款150,000 1原材料-甲材料1,00020,000 1- 乙材料50050,000待攤費用-報刊雜志 費2,000其他

12、應(yīng)收款-職員張華5,000壞帳準(zhǔn)備5,000固定資產(chǎn)2,000,000 :累計折舊900,000應(yīng)付帳款300,000短期借款100,000 1實收資本3,250,000:合計4,555,0004,555,000注：應(yīng)收帳款科目期初數(shù)據(jù):客戶時間事由金額長城公司1999.12.06銷貨款80,000宏基公司2000.11.25銷貨款70,000合計150,000應(yīng)付帳款期初數(shù)據(jù)：供應(yīng)商時間事由金額恒星公司2000.09.12購料120,000王碼公司2000.06.03購料180,000合計300,000注意：如果已購買應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付管理系 統(tǒng)里錄入

13、后再傳遞到總帳系統(tǒng)，而不需要在總帳系統(tǒng)里錄入。操作要點： 錄入外幣科目金額時，要注意切換相應(yīng)幣別； 錄入下設(shè)核算項目的科目的金額時，要點擊核算項目欄的“V”進(jìn)入特定界面輸入； 錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時，點擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量; 試算平衡時要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。五、切換幣別為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。六、試算平衡結(jié)束初始化工作練習(xí)三：日常帳務(wù)處理練習(xí)目的：掌握K/3財務(wù)系統(tǒng)日常帳務(wù)處理工作要求：根據(jù)下述資料錄入記帳憑證，對其進(jìn)行審核、過帳并查看各種帳表; 進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷； 利用自動轉(zhuǎn)帳功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費用； 進(jìn)行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)

14、務(wù)處理并進(jìn)行期末結(jié)帳。 資料：一、錄入記帳憑證1、提現(xiàn)類：5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。摘要：提現(xiàn)(rj gm)借：現(xiàn)金10,000貸：銀行存款-建行10,0002、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類：10日，償還前欠恒星公司的貨款 120,000元摘要：償還欠款 (wigi qw ffi)借：應(yīng)付帳款-恒星120,000貸：銀行存款-建行120,000要點：記得選擇相應(yīng)的供應(yīng)商名稱3、多核算項目類：15日，銷售一部王五向宏基公司銷售 A產(chǎn)品60,000元，貨款暫欠。 摘要：賒銷產(chǎn)品(mwfi qie utkk)借：應(yīng)收帳款-宏基公司60,000貸：產(chǎn)品銷售收入-銷售一部/王林/ A產(chǎn)品60,000要點：必須

15、錄完所有核算項目內(nèi)容：客戶、部門、職員、物料。4、數(shù)量金額業(yè)務(wù)類: 20日，采購甲材料1000公斤，單價50元/公斤；乙材料500公斤，單價40元/公斤，以 建行存款支付。摘要：采購材料(esmq sfou)借：原材料-甲材料50,000 -乙材料 20,000貸：銀行存款-建設(shè)銀行70,000要點：在“單位”單元格錄入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量， 系統(tǒng)會自動計算金額。5、涉及外幣業(yè)務(wù)類：25日，收到某外商交來投資款 20,000美元，存入中行美元戶，當(dāng)日匯率為8.46。摘要：收到投資 (n hgc rmuq)借：銀行存款-中行20,000*8.46169,200

16、貸：實收資本169,000資本公積200要點：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記帳匯率8.46，在原幣金額處錄入原幣20,000元，系統(tǒng)會自動計算折合的本位幣數(shù)額。& 30日，支付本月通迅費。摘要：支付通訊費 (fcwf ceyn xjm)借：管理費用-通訊費/銷售一部/王林500-通訊費/銷售二部/劉紅400-通訊費/行政部/李萍300貸：現(xiàn)金1,200要點：記得逐一錄入部門、職員核算項目信息。7、應(yīng)收往來業(yè)務(wù)類：30日，收回宏基公司前欠銷貨款 60,000元，存入建行摘要：收回前欠貨款(n hlk uej qw wxm ffi)借：銀行存款-建行60,000貸：應(yīng)收帳款-

17、宏基公司60,000要點：注意選擇相應(yīng)的客戶名稱。錄入記帳憑證時應(yīng)注意：1、憑證號、序號由系統(tǒng)自動編排，用戶不需自已編號。2、錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自已手工自行輸入。 但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過 帳時，只處理本期的記帳憑證。3、 憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項”中的自動 攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會自動復(fù)制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標(biāo)點狀態(tài)下， 雙擊鍵盤右邊“ DEL的按鍵，也可以快速復(fù)制上條分錄摘要；d.按F7鍵或工具欄上的“代 碼”按鈕建立摘要庫，需

18、要時調(diào)用。建立摘要庫的步驟為：勺摘要欄，按下 F7鍵或工具欄“代碼”按鈕一編輯一新增一錄入類別、代碼、名稱(注意：如沒有“類別”，需點擊類別旁的按鈕去增加)一保存。如再增加摘要， 則重復(fù)此操作。4、輸入會計科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會計科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼； c. 如在“查看”菜單選項中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗 的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計科目模板來選。5、 按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負(fù)號可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F鍵可將憑證中借貸方 差額自動找平。6、如果會計科目設(shè)了按核算項目核算的， 需將所有核算項

19、目內(nèi)容填列完畢后， 系統(tǒng)才允許保 存憑證。二、憑證其他相關(guān)操作及帳簿查詢1、將前面所做的所有記帳憑證審核、過帳。2、假設(shè)當(dāng)月 5日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯，正確應(yīng)為 1,000 元，請用紅字沖銷法更正3、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證4、查看各種總分類帳、明細(xì)帳等。5、查看管理費用多欄式明細(xì)帳。6、查看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費用 -通迅費”及“產(chǎn)品銷售收入”的核算項目組合表。三、往來管理 利用核銷管理功能進(jìn)行應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款的核銷 查看往來對帳單及帳齡分析表。四、制作幾張自動轉(zhuǎn)帳憑證1、攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報刊雜志費名稱：攤銷報刊雜志費 (rcwy qie rbfj vsfn xjm)

20、 轉(zhuǎn)帳期間 會計科目1-12管理費用 -辦公費待攤費用 -報刊雜志費 公式： ACCT(“139.01” , “C” 注意：先增加代碼為 521.04 的轉(zhuǎn)帳方式 比例 包含本期未過帳憑證 轉(zhuǎn)入 100%按公式轉(zhuǎn)出 100%包含”)/12(待攤費用年初余額 /12 )方向自動判定自動判定, “” ,0,1,1,管理費用 - 辦公費” (lwwc xjm) 明細(xì)科目。2、按短期借款年初余額 100,000 元和 3%年利率計算本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息。 名稱：計提短期借款利息 轉(zhuǎn)帳期間 會計科目 1-6財務(wù)費用 -利息預(yù)提費用 公式： ACCT(“201”，“yf rj tdad waj ffi

21、 tjth方向自動判定自動判定 C” ,0,1,1, “”)轉(zhuǎn)帳方式按公式轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入*0.03/12 ()比例 包含本期未過帳憑證100%100% 包含短期借款年初余額 *0.03/12)五、期末處理1、進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過帳港幣： 期末匯率： 1.06 美元： 期末匯率： 8.472、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益 (注意先將當(dāng)月未過帳憑證全部過帳)3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證過帳4、期末結(jié)帳報表系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表 要求：查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表；根據(jù)要求制作自定義報表。資料：、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表、制作一

22、張自定義內(nèi)部報表并設(shè)置報表取數(shù)公式簡 表tuj ge單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司單位：元yyai djmy aaog e bv wcng 2001-01-31ujwu:fqb項匚、額目 、資產(chǎn)資料uqut uqou損益資料 rkm uwl uqou年初數(shù)rhpu ovt期末數(shù)adwe gs ovt本期發(fā)生額 sg adwe v tgptk本年累計數(shù) sg rh Ixyf ovt現(xiàn)金(gmqq)貨幣資金(wxm tmh uqqq)應(yīng)收帳款-長城公司(yid nh mht ffi tafn wcng)管理費用(tpgj xjet)合計(wgyf)單位負(fù)責(zé)人：會計主管：制表人:ujwu qmgm

23、w:fyf y tp:rmhj ge w:、以批量填充的方式制作以下自定義報表貨幣資金表單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司單位：元2001-01-31項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建 行銀行存款-中 行銀行存款-工 行其他貨幣資金合計單位負(fù)責(zé)人：會計主管：制表人:固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能 要求：對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化； 完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種帳表； 期末計提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的對帳并結(jié)帳。 資料：一、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：與總帳系統(tǒng)相連；允許改變基礎(chǔ)資料編碼。操作要點：固定資產(chǎn)系

24、統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系 統(tǒng)與總帳相連使用時，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個選項。二、基礎(chǔ)資料（一）變動方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢rbyn記報廢固定資產(chǎn)rbyn Idpg固定資產(chǎn)清理操作要點：1、如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相 應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。2、已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。（二）卡片類別管理代名稱使用凈殘計量預(yù)設(shè)折固定累計折卡片是否計提折舊碼年限值率單

25、位舊方 法資產(chǎn) 科目舊科目編碼 規(guī)則001房屋類ynng od505%幢mhu動態(tài)平 均法161165FW-不管使用狀態(tài) 如何疋提折 舊002交通工具uqce aahw103%輛lgm工作量 法161165JT-由使用狀態(tài)決 定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備tgut ymtl103%臺ck雙倍余 額遞減 法161165SC-由使用狀態(tài)決 定是否提折舊004辦公設(shè)備lwwc ymgl55%平均年限法161165BG-由使用狀態(tài)決 定是否提折舊（三）存放地點代碼名稱01車間（lguj ）02辦公室（lwwc）03車庫(lg ylk)、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱辦公樓(l

26、wwc sov)小汔車（ih itn lg）車床(lg ysi )類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計量單位幢輛臺數(shù)量112變動日期1986.8.301995.5.71993.12.5存放地點車庫車間經(jīng)濟用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費用科目管理費用-折舊 費產(chǎn)品銷售費用-折舊費制造費用-折舊 費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進(jìn)累計折舊無無無開始使用日期1986.9.11995.6.11994.1.1已使用期間180工作總量：30萬公里，已使用

27、18萬 公里80累計折舊金額280,000220,000400,000折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點：1、入帳日期只能是初始化期間以前的日期；2、變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。3、設(shè)置部門、折舊費用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應(yīng)的一致性，因為折舊憑 證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動 計提折舊。4、購進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。5、購進(jìn)累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。6 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折 舊額。7、預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把

28、預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。四、結(jié)束初始化一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化， 其具體操作方法為，按住鍵盤上的Shift鍵，點擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化” 選項。五、日常業(yè)務(wù)處理（一）新增固定資產(chǎn):資產(chǎn)編碼BG-001名稱:電腦（jney）類別辦公設(shè)備計量單位臺數(shù)量3變動日期2001.1.15存放地點辦公室經(jīng)濟用途:經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式:購入使用部門財務(wù)部折舊費用科目:管理費用-折舊費幣別人民幣原幣金額24,000購進(jìn)累計折舊無開始使用日期2001.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點:1

29、、在新增卡片時，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時間。2、女口當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計折舊” 無需錄入，該項目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計折舊。3、在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。（二）減少固定資產(chǎn)：將SC-001固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式2001.1.2015004,500報廢注：清理費用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行操作要點：1、進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能 重新點擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作

30、；2、卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失；3、多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會影響其余固定資 產(chǎn)。（三）固定資產(chǎn)其他變動：將JT-001固定資產(chǎn)卡片中小汔車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費用科目也由 “產(chǎn)品銷售費用-折舊費”轉(zhuǎn)為“管理費用-折舊費”。操作要點：1、同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理, 同時做多個項目變動；2、不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑 證。（四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。操作要點：1、生成記

31、帳憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否 手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可；2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。（五）查看固定資產(chǎn)清單等各種帳表。操作要點：1、設(shè)定查詢方案時，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)；2、方案設(shè)置的報表項目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表項目，并對固定資 產(chǎn)按一定方式小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。六、期末處理1、輸入本月工作量2000公里。2、計提固定資產(chǎn)折舊。3、利用“自動對帳”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳4、期末結(jié)帳。操作要點：1、一旦結(jié)帳，對于已結(jié)帳會計期間的業(yè)務(wù)將

32、不能再進(jìn)行修改和刪除。2、如需對已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過按住 鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇 “反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。工資管理系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法要求：對工資系統(tǒng)進(jìn)行初始化設(shè)置，添加基礎(chǔ)資料； 設(shè)置工資項目、定義工資計算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計算 計算個人所得稅、分配工資費用 查看各種工資報表，結(jié)帳。資料： 一、建立工資類別方案 類別名稱：全體員工 是否多類別：否 幣別：人民幣 是否銀行代發(fā)：是 是否代扣所得稅：是 是否扣零：否操作要點：設(shè)置工資類別時應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個 單類別的

33、工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的計算工作。因此，在建立獨立的工資 類別時，不要選擇多類別。二、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)帳與總帳期間同步三、設(shè)置（一）導(dǎo)入或新增部門資料:代碼名稱01財務(wù)部02行政部03銷售部（上級組）03.01銷售一部03.02銷售二部04生產(chǎn)部操作要點：1、如果用戶已在總帳系統(tǒng)中添加了部門資料，可從總帳系統(tǒng)導(dǎo)入部門信息；2、總帳導(dǎo)入部門信息時，相同的部門信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部門信息 只能通過其它工資類別里進(jìn)行引入。3、部門信息一旦使用，不能進(jìn)行修改操作（二）導(dǎo)入并修改或新增職員資料:代碼名稱職員類別部門個人帳號001:張華管理人員財務(wù)部2712356

34、487002李萍管理人員行政部2712568435003王林銷售人員銷售一部2713258741004:趙立銷售人員銷售二部2713856984005劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部2714521436006孫晴生產(chǎn)管理人 員生產(chǎn)部2713632541操作要點：1、設(shè)定職員資料時應(yīng)注意，必須設(shè)定職員的部門、職員類別，否則無法進(jìn)行工資費用分配, 這兩項是分配工資費用的依據(jù)。2、已離職的職員資料不要直接刪除，否則會影響相關(guān)歷史數(shù)據(jù)的正確性。對于此類職員可 通過變動處理中的人員變動選擇“禁用離職人員”選項進(jìn)行變動處理。3、禁用后的職員如想恢復(fù)使用，可通過職員管理窗口中選擇禁用按鈕恢復(fù)職員的資料。（三）增加銀行資料

35、:代碼名稱帳號長度1001建仃天河支仃(vfhp tf gd isk fc tf)10操作要點：1、在設(shè)定銀行資料時，應(yīng)注意設(shè)定帳號長度，不要把帳號長度誤認(rèn)為企業(yè)在此銀行的具體帳 號而錄入。2、此項一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。四、核算（一）工資項目設(shè)置：項目名稱類型位數(shù)屬性職員代碼文字其他職員姓名文字其他部門文字其他基本工資adsg aauq數(shù)值2增項浮動工資iefc aauq數(shù)值2增項津貼ivmh數(shù)值2增項加班l(xiāng)k gyt數(shù)值2增項獨補qtj puh數(shù)值2增項病假ugwn數(shù)值2減項事假gk wnhc數(shù)值2減項應(yīng)發(fā)合計yid v wgyf數(shù)值2增項房租水電ynte iijn數(shù)值2減項代

36、扣所得稅wa rk rn tj tukq數(shù)值2減項醫(yī)療保險atub wkbw數(shù)值2減項養(yǎng)老保險udft wkbw數(shù)值2減項工會aawf數(shù)值2減項扣款合計rk fii wgyf數(shù)值2減項實發(fā)合計pud v wgyf數(shù)值2增項個人帳號文字其他操作要點：1、新增工資項目時，如果在工資項目名稱的下拉框中有我們需要增加的項目，必須從下拉框中選擇，系統(tǒng)會自動取有關(guān)信息進(jìn)行顯示，不需手工錄入。（下拉框中工資項目資料主要來源于職員信息卡片）2、設(shè)定工資計算公式時所需要用的工資項目，都必須預(yù)先在此設(shè)定，否則無法設(shè)置公式。3、設(shè)置工資項目時，必須注意設(shè)定工資項目的類型，只有數(shù)值型的工資項目才能參與工資 數(shù)據(jù)加減運

37、算，文字型則的不能。（二）工資計算公式設(shè)置：公式名稱：全體員工（wgwS應(yīng)發(fā)合計=基本工資+浮動工資+津貼+加班+獨補扣款合計=病假+事假+房租水電+代扣所得稅+醫(yī)療保險+ 養(yǎng)老保險+工會 實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計 操作要點：1、設(shè)定計算公式時請先點擊“新增”按鈕，出錯時，可點擊“編輯”按鈕進(jìn)行修改。一個 計算方法中可設(shè)定多個運算公式；2、設(shè)定公式時，項目框里的工資項目可通過雙擊鼠標(biāo)左鍵進(jìn)行選擇，運算符號、條件語句 只要單擊運算符按鈕即可；3、 利用條件語句設(shè)公式時，語句間的“ ”符號要先刪除，然后再設(shè)判斷條件。五、數(shù)據(jù)（一）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器 過濾器名稱：全體員工（wgws） 計算公

38、式：全體員工 工資項目：全選（二）工資數(shù)據(jù)錄入:職員 姓名基本 工資浮動 工資津貼加班獨補病假事假房租 水電醫(yī)療 保險養(yǎng)老 保險工會張華1800200060040080036909李萍1400900380320153312867.57王林:1200110036041090：5002462.5:6趙立90067024032038022818364劉紅;12501000250 :480：15：25030757孫睛15001600400153272772.55操作要點：1、白色的單元格可直接錄入，黃色單元格由系統(tǒng)自動計算，無需手工錄入，也不允許直接 修改數(shù)據(jù)；2、錄入整列相同數(shù)據(jù)時，可利用工具欄中“

39、計算器”幫助錄入，無需單個錄入；3、代扣稅一項可先空出不錄入數(shù)據(jù)， 待個人所得稅計算完成后，可從所得稅計算表中引入（三）利用“工資計算”功能計算工資。注意：“工資計算”功能除了可對工資進(jìn)行計算外，還可作工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資”之類每期數(shù)值基本保持不變的項目數(shù)據(jù)時，在“工資計算”模塊設(shè) 置一個名為“固定項目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項目選上，需要時 復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。但是此前要先設(shè)一個沒有任何內(nèi)容的 空白工資公式，以便在工資方案里選其為計算公式。（四）個人所得稅計算: 個人所得稅初始化設(shè)置:名稱個人所得稅計算稅率類別含稅

40、級距稅率所得項目應(yīng)發(fā)工資所得計算應(yīng)稅所得-應(yīng)發(fā)合計-獨補-醫(yī)療保險-養(yǎng)老保險所得期間2001-01外幣幣別人民幣基本扣除1,260將計算出的個人所得稅引入工資修改模塊當(dāng)中的“代扣所得稅”欄中，并保存。（五）工資費用分配:分配名稱工資分配（aauq wvsg）憑證字記摘要內(nèi)容分配工資費用 wvsg aauq xjet分配比例100%部門職員類別工資項目費用科目工資科目行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費用-工資及福利費應(yīng)付工資財務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費用-工資及福利費應(yīng)付工資銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福 利費應(yīng)付工資銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福 利費應(yīng)付工資生產(chǎn)部生

41、產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費應(yīng)付工資生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人 員應(yīng)發(fā)合計制造費用-工資及福利費應(yīng)付工資（六）福利費用分配:分配名稱福利費分配（pytj xjm wvsg）憑證字記摘要內(nèi)容計提職工福利費(yf rj bkaapytj xjm)分配比例14%部門職員類別工資項目費用科目工資科目行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費用-工資及福利費應(yīng)付福利費財務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費用-工資及福利費應(yīng)付福利費銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利應(yīng)付福利費費銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利 費應(yīng)付福利費生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費應(yīng)付福利費生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人 員應(yīng)發(fā)合

42、計制造費用-工資及福利費應(yīng)付福利費注意：如果應(yīng)發(fā)合計里包括了福利費的，用戶需在工資項目設(shè)置處另行定義一個諸如“福利 計提基數(shù)”的工資項目，并在“公式設(shè)置”處定義它的計算公式，把福利費扣除出來，以此 作為計提職工福利費的基數(shù)。六、變動練習(xí)將行政部張華轉(zhuǎn)為銷售一部。七、查看各種工資報表八、期末結(jié)帳操作要點：一旦結(jié)帳，上月工資數(shù)據(jù)將不能再修改，如需修改，可通過點擊“數(shù)據(jù)”模塊中“期末 結(jié)帳”找到反結(jié)帳選項，進(jìn)行反結(jié)帳。反結(jié)帳的操作只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行。應(yīng)收款管理系統(tǒng)目的：掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法 要求：對應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行正確的初始化設(shè)置，錄入初始數(shù)據(jù)； 對日常發(fā)生的各

43、種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； 對發(fā)生壞帳、壞帳收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； 進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷，查看各種帳表，期末結(jié)帳。資料：一、系統(tǒng)維護(hù)1、系統(tǒng)設(shè)置：壞帳計提方法：備抵法當(dāng)中的應(yīng)收帳款百分比法壞帳損失科目：管理費用-壞帳損失壞帳準(zhǔn)備科目：壞帳準(zhǔn)備計提壞帳科目：應(yīng)收帳款計提比例：0.5%2、其他參數(shù)：單據(jù)審核人與制單人可同為一人。、初始數(shù)據(jù)錄入客戶單據(jù)日期部門業(yè)務(wù)事由往來科發(fā)生商品數(shù)單應(yīng)收職員類型員目額量價日期長城增值 發(fā)票2000.6.23銷售一 部王林銷售應(yīng)收帳 款52,650A產(chǎn)品 B產(chǎn)品5010 050 020020011.5收應(yīng)單2000.9.12銷售二 部趙立借款應(yīng)收帳 款35,

44、0002001.2.12宏基銷售 發(fā)票1997.9.25銷售二 部趙立賒銷應(yīng)收帳 款50,000A產(chǎn)品1005002001.1.15商業(yè) 承兌 匯票簽發(fā)日2000.12.9票號001銷售20,000到期2001.3.9張華應(yīng)收單2000.12.8職員 借款其他應(yīng)收款5,0002001.1.8天達(dá)期初 壞帳1998.7.2銷售一 部王林逾期 未還5,000操作要點：1、要填好應(yīng)收款余額的明細(xì)框，它提供了余額的分段錄入，在統(tǒng)計帳齡時，系統(tǒng)將按錄入 的應(yīng)收日期來統(tǒng)計應(yīng)收款金額的帳齡，使帳齡計算更精確。2、通過發(fā)票錄入初始數(shù)據(jù)時，可通過單擊“商品”按鈕選擇調(diào)出銷售商品明細(xì)表錄入銷售 時詳細(xì)的商品信息，

45、或隱藏銷售商品明細(xì)表省略錄入銷售商品信息的工作。3、發(fā)生額后面的“本年”復(fù)選框，它將影響對本年發(fā)生額統(tǒng)計正確性。4、錄入初始數(shù)據(jù)時，要注意設(shè)定往來科目的借貸方向，否則在應(yīng)收款數(shù)據(jù)傳遞到總帳時數(shù) 據(jù)會不正確。5、初始數(shù)據(jù)錄入時，可以根據(jù)需要將多張發(fā)票匯總輸入，也可按每一張發(fā)票進(jìn)行明細(xì)錄入， 匯總錄入時，相同收款時間的金額可匯總反映在收款明細(xì)中， 這樣可以減少初始數(shù)據(jù)錄入 的工作量，但以后將不能按照單據(jù)進(jìn)行初始化業(yè)務(wù)跟蹤管理。6 如果錄入初始數(shù)據(jù)時，出現(xiàn)發(fā)生額小于應(yīng)收款余額時，可通過拆分?jǐn)?shù)據(jù)的方式，把此數(shù) 據(jù)拆分分兩筆業(yè)務(wù)錄入。拆分方法是首先把上年余額拆分出來， 當(dāng)作一筆業(yè)務(wù)錄入，錄入 時，發(fā)生額

46、的本年選項不要選擇，然后把拆分出來的余額輸入發(fā)生額和應(yīng)收款余額項目中； 其次，再把本年的發(fā)生額部分當(dāng)作另一筆業(yè)務(wù)輸入，不同的是此筆業(yè)務(wù)必須把發(fā)生額中的本年選項選中，以此反映出本年發(fā)生額數(shù)。、結(jié)束初始化 操作要點：1、如果總帳系統(tǒng)未錄入應(yīng)收款初始數(shù)據(jù)，并且未初結(jié)束初始化的，可在應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始 化之前，通過“轉(zhuǎn)余額”的按鈕將應(yīng)收款的初始數(shù)據(jù)傳遞過去；3、一旦結(jié)束初始化工作，所有初始數(shù)據(jù)將不能再修改，確需修改的，單擊“工具”菜單的“反初始化”選項，即可回到初始化狀態(tài)。進(jìn)行反初始化時，系統(tǒng)會自動進(jìn)行以下操作: 所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞帳處理所生成憑證全部刪 除應(yīng)收票據(jù)背書等處

47、理全部取消，因此在進(jìn)行反初始化時應(yīng)謹(jǐn)慎處理；1、結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收 系統(tǒng)，因此應(yīng)收系統(tǒng)必須先于或與銷售系統(tǒng)同時結(jié)束初始化。四、日常業(yè)務(wù)處理（一）練習(xí)各種單據(jù)的制作發(fā)票：1、 5日，銷售一部王林賒銷一批 A產(chǎn)品給天達(dá)公司，數(shù)量100件，含稅單價200元/件，增 值稅率17%發(fā)票號256430,預(yù)計收款日期1月15日。2、 10日，銷售二部趙六賒銷一批產(chǎn)品給長海公司，其中 A產(chǎn)品數(shù)量50件，不含稅單價250 元/件，B產(chǎn)品數(shù)量100件，不含稅單價500元，增值稅率17%發(fā)票號325641，計劃1月 20日收回貨款。其他應(yīng)收單：3、15日，職

48、員李萍因私向公司借款 5000元，預(yù)計2月15日歸還應(yīng)收票據(jù)：4、 20日，收到長城實業(yè)簽發(fā)并承兌的不帶息商業(yè)承兌匯票一張抵銷應(yīng)收帳款，到期日4月 20日，票面金額50,000元。票據(jù)編號0025、 9日，將上年12月9日宏基公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去建行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率3%手續(xù) 費10元。結(jié)算科目“銀行存款-建行”。收款單：& 15日，收到天達(dá)公司本月5日所欠貨款，結(jié)算方式支票，部門銷售一部。（按應(yīng)收單號生 成收款單）7、20日，收到長海公司還來前欠貨款 70,000元。結(jié)算方式電匯，部門銷售二部。8、25日，職員張華還來上年個人借款 5000元。9、 26日，銷售一部王林收回天達(dá)公司初始壞帳 5,000元當(dāng)中的3