第二講工程項(xiàng)目可行性研究,第二講工程項(xiàng)目可行性研究,第一節(jié)預(yù)備知識(shí)第二節(jié)工程項(xiàng)目可行性研究,第一節(jié)預(yù)備知識(shí),一、項(xiàng)目周期項(xiàng)目設(shè)想開始到項(xiàng)目永久停止使用為止的全部過(guò)程，叫項(xiàng)目周期。具體而言，指一個(gè)投資項(xiàng)目從提出項(xiàng)目設(shè)想、立項(xiàng)、決策、開發(fā)、建設(shè)、施工直到竣工投產(chǎn)、進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)和總結(jié)評(píng)價(jià)的全過(guò)程。它經(jīng)歷了一個(gè)產(chǎn)生、發(fā)展和終結(jié)的生命周期。,項(xiàng)目進(jìn)展周期示意圖,二、我國(guó)一般項(xiàng)目的建設(shè)階段與程序,（1）項(xiàng)目建議書階段（相當(dāng)于國(guó)外的項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究，ProjectOpportunityStudy）；（2)項(xiàng)目可行性研究階段（ProjectFeasibilityStudy）；（3）項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段（ProjectDesign）；（4）建設(shè)準(zhǔn)備階段（ProjectPreparation）；（5）建設(shè)實(shí)施階段（ProjectExecution）；（6）竣工驗(yàn)收階段（ProjectAcceptance）。,返回節(jié),工程項(xiàng)目建設(shè)程序,三、項(xiàng)目投資決策程序,1.項(xiàng)目建議書由國(guó)務(wù)院主管部門或?qū)I(yè)公司、各省（市、自治區(qū)）以及現(xiàn)有企業(yè)單位，根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)建設(shè)方針以及技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策，結(jié)合資源情況和建設(shè)布局的條件，在調(diào)查研究、初步勘察的基礎(chǔ)上，編制項(xiàng)目建議書提出需要進(jìn)行投資建設(shè)項(xiàng)目的大致設(shè)想，初步分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性以及技術(shù)上、財(cái)務(wù)上、經(jīng)濟(jì)上的可行性，報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，列入基本建設(shè)的前期工作計(jì)劃，即對(duì)項(xiàng)目作出初步?jīng)Q策。2.可行性研究項(xiàng)目建議書經(jīng)批準(zhǔn)前列入前期工作計(jì)劃和貸款計(jì)劃的項(xiàng)目，由主管部門、建沒(méi)單位委托設(shè)計(jì)或咨詢單位按規(guī)定進(jìn)行可行性研究，具體分析研究項(xiàng)目的產(chǎn)品市場(chǎng)和產(chǎn)銷平衡情況、建設(shè)規(guī)模及建設(shè)地點(diǎn)、技術(shù)設(shè)計(jì)方案、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益等，編制項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。,三、項(xiàng)目投資決策程序,3.項(xiàng)目評(píng)估投資決策部門和貸款機(jī)構(gòu)在接到可行性研究報(bào)告后，委托咨詢機(jī)構(gòu)或組織有關(guān)專家，對(duì)項(xiàng)目的可行性研究進(jìn)行審查與評(píng)估，提出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。4.投資決策由投資決策機(jī)關(guān)根據(jù)項(xiàng)目坪估報(bào)告和審批項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目是否投資，作出投資決策。,第二節(jié)工程項(xiàng)目可行性研究,一、可行性研究的概念與作用,1.項(xiàng)目可行性研究的概念可行性研究是項(xiàng)目前期工作的最重要內(nèi)容，是對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法和工作階段。（性質(zhì)）投資項(xiàng)目可行性研究，指在投資決策前，對(duì)與擬建項(xiàng)目有關(guān)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等各方面情況進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究；對(duì)各種可能擬定的技術(shù)方案和建設(shè)方案進(jìn)行認(rèn)真的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與比較論證；對(duì)項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。在此基礎(chǔ)上，綜合研究建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)先進(jìn)性和適用性、經(jīng)濟(jì)合理性和有效性，以及建設(shè)可能性和可行性，從而，確定該項(xiàng)目是否應(yīng)該投資和如何投資，或是就此中止不投資，還是繼續(xù)投資使之進(jìn)入項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)的下一階段等，為項(xiàng)目投資決策提供可靠的科學(xué)依據(jù)和為開展下一步工作打下基礎(chǔ)。,2.項(xiàng)目可行性研究的作用（1）作為投資決策和編制設(shè)計(jì)任務(wù)書的依據(jù)；（2）籌措建設(shè)資金的依據(jù)；（3）作為建設(shè)主管部門審查、審批項(xiàng)目的依據(jù)；（4）作為項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備工作的依據(jù)；,返回節(jié),2.項(xiàng)目的可行性研究的作用（5）作為工程設(shè)計(jì)、訂貨等的依據(jù)。（6）作為工程項(xiàng)目采用新技術(shù)、新設(shè)備研制計(jì)劃和補(bǔ)充地形、地質(zhì)工作和工業(yè)性試驗(yàn)的依據(jù)。（7）作為對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境分析的依據(jù)。,返回節(jié),二、可行性研究的依據(jù)及要求,1.可行性研究的依據(jù)：（1）國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針和政策；（2）項(xiàng)目建議書和委托單位的設(shè)想要求；（3）對(duì)大中項(xiàng)目，必須有國(guó)家批準(zhǔn)的資源報(bào)告、國(guó)土開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃或江河流域規(guī)劃，不同類型項(xiàng)目其重點(diǎn)不一；（4）自然、地理、氣象、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)等資料；（5）有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，以及有關(guān)項(xiàng)目評(píng)價(jià)的基本參數(shù)或指標(biāo)。,2.可行性研究的要求：,（1）可行性研究應(yīng)具有科學(xué)性和嚴(yán)肅性；（2）可行性研究的深度應(yīng)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的要求；（3）編制可行性研究報(bào)告的單位必須具備一定的資質(zhì)條件；（4）可行性研究報(bào)告必須經(jīng)審批通過(guò)后，工程項(xiàng)目才算成立。,返回節(jié),三、可行性研究的階段,可行性研究一般分機(jī)會(huì)研究（項(xiàng)目建議書）、初步可行性研究、可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估與決策四個(gè)階段。,三、可行性研究的階段,1.機(jī)會(huì)研究機(jī)會(huì)研究主要是來(lái)分析、鑒別投資的機(jī)會(huì)和項(xiàng)目的設(shè)想。一般是相當(dāng)粗糙的，更多地是依靠總的估計(jì)數(shù)據(jù)，而不是詳細(xì)的分析研究。機(jī)會(huì)研究通常分地區(qū)研究、部門（行業(yè)）研究和以資源為基礎(chǔ)的研究三類。機(jī)會(huì)研究的成果，一般是提出項(xiàng)目建議書。,三、可行性研究的階段,1.機(jī)會(huì)研究這一階段的主要任務(wù)是對(duì)可能建設(shè)的投資項(xiàng)目的投資方向做大概的、粗略的分析，目的是為一個(gè)確定的投資項(xiàng)目提供必要的數(shù)據(jù)和建議。,2.預(yù)可行性研究,預(yù)可行性研究被視為是一個(gè)介于機(jī)會(huì)研究和詳盡的可行性研究之間的一個(gè)中間研究階段。它們之間的主要區(qū)別在于所獲取的資料的詳細(xì)程度不一，最后提出的成果也不一樣。預(yù)可行性研究主要要對(duì)投資機(jī)會(huì)是否有前途、對(duì)投資者是否有吸引力和在商業(yè)上是否有盈利等方面作出評(píng)價(jià)，以確定擬建項(xiàng)目是否能成立、是否要進(jìn)行專題補(bǔ)充研究。,返回,2.預(yù)可行性研究,也被稱為初步可行性研究，這一階段要解決的問(wèn)題是：（1）投資機(jī)會(huì)是否真有希望；（2）對(duì)項(xiàng)目的不同方案作粗略的篩選和審查；（3）是否需要進(jìn)行下一步的詳細(xì)可行性研究；（4）有哪些關(guān)鍵問(wèn)題需要進(jìn)行輔助性的專題研究(如市場(chǎng)調(diào)查、實(shí)驗(yàn)室試驗(yàn)、中間工廠試驗(yàn)等)。,返回,3.詳細(xì)可行性研究,詳細(xì)可行性研究也稱最終可行性研究，它是通過(guò)對(duì)擬建項(xiàng)目的進(jìn)一步的調(diào)查研究，對(duì)擬建項(xiàng)目的投資額、資金來(lái)源、工程效益等提出詳細(xì)的分析和建議，為投資或項(xiàng)目興建決策提供可靠的技術(shù)經(jīng)濟(jì)依據(jù)。,返回,3.詳細(xì)可行性研究,詳細(xì)可行性研究要回答的問(wèn)題如下：（1）是否符合國(guó)家的發(fā)展目標(biāo)和優(yōu)先順序；（2）項(xiàng)目在技術(shù)上是否健全，是否是可采用的最優(yōu)方案；（3）項(xiàng)目在管理上是否切實(shí)可行；（4）市場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品是否有充分需求；（5）在經(jīng)濟(jì)上是否合理，財(cái)務(wù)上是否可行；（6）項(xiàng)目在環(huán)境方面是否妥善。,返回,4.項(xiàng)目評(píng)估和決策,項(xiàng)目評(píng)估和決策的主要任務(wù)是對(duì)擬建項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告提出評(píng)價(jià)意見，對(duì)最佳投資方案和最終決策提出建議。項(xiàng)目評(píng)估在可行研究報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行，一般由投資決策部門組織或授權(quán)銀行、工程咨詢公司等單位進(jìn)行。項(xiàng)目評(píng)估單位對(duì)擬建項(xiàng)目的評(píng)估要寫出評(píng)估項(xiàng)目報(bào)告。,返回,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（一）總論1、項(xiàng)目提出的背景和歷史情況(企業(yè)的改、擴(kuò)建項(xiàng)目要說(shuō)明企業(yè)的現(xiàn)在概況)，投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義。2、可行性研究工作的依據(jù)和范圍。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（二）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)和擬建項(xiàng)目的規(guī)模1、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供需情況的預(yù)測(cè)。這是確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案的先決條件和依據(jù)。2、國(guó)內(nèi)現(xiàn)有工廠生產(chǎn)能力的估計(jì)。對(duì)于改建和擴(kuò)建的投資項(xiàng)目，要考慮現(xiàn)有企業(yè)技術(shù)改造后可能挖掘的潛力。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,3、銷售預(yù)測(cè)、價(jià)格分析、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力及進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的前景。這部分要求銷售預(yù)測(cè)可靠，調(diào)查的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，對(duì)預(yù)測(cè)和調(diào)查結(jié)果要進(jìn)行分析和判斷，明確項(xiàng)目產(chǎn)品的發(fā)展前景。4、擬建項(xiàng)目的規(guī)模、產(chǎn)品方案和發(fā)展方向的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（三）資源、原材料、燃料及公用設(shè)施的情況1、對(duì)于資源開發(fā)型的項(xiàng)目，報(bào)告要提供經(jīng)過(guò)儲(chǔ)量委員會(huì)正式批準(zhǔn)的資源儲(chǔ)量、品位、成分以及開采、開發(fā)利用條件的評(píng)述。2、對(duì)于生產(chǎn)型項(xiàng)目，要估算出按生產(chǎn)綱領(lǐng)所需的原材料、燃料的種類、數(shù)量、來(lái)源和供應(yīng)的可能性。原材料、燃料供應(yīng)的可能性、可靠性、經(jīng)濟(jì)性，這是保障項(xiàng)目能夠正常生產(chǎn)和發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益的重要因素。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,3、所需公用設(shè)施的數(shù)量、供應(yīng)方式和供應(yīng)條件。公用設(shè)施包括供電設(shè)施、供水、供氣和交通運(yùn)輸、通訊等設(shè)施，其協(xié)作、配套條件是項(xiàng)目建設(shè)的基本條件，是非常重要的部分。如果這些設(shè)施不能滿足擬建項(xiàng)目的需要，則要提出擴(kuò)建、增容的解決辦法。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（四）建廠條件和廠址方案1、建廠地區(qū)的地理位置、氣象、水文、地質(zhì)、地形條件，離原料產(chǎn)地、市場(chǎng)距離遠(yuǎn)近及社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況等。2、交通、運(yùn)輸及水電氣等的供應(yīng)狀況和發(fā)展趨勢(shì)。3、廠址面積、征地范圍、移民的搬遷安置計(jì)劃及其他建設(shè)條件選擇方案的論述。4、廠址的比較與選擇意見。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（五）設(shè)計(jì)方案1、項(xiàng)目的構(gòu)成范圍(指包括的主要單項(xiàng)工程)、技術(shù)來(lái)源和生產(chǎn)方法、主要技術(shù)工藝和設(shè)備選型方案的比較，引進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的來(lái)源、國(guó)別，設(shè)備的國(guó)內(nèi)外分交或與外商合作制造的設(shè)想。2、全廠布置方案的初步選擇和土建工程量估算。3、公用輔助設(shè)施和廠內(nèi)外交通運(yùn)輸方式的比較和初步選擇。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（六）環(huán)境保護(hù)1、分析擬建項(xiàng)目“三廢”(廢氣、廢水、廢渣)的種類、成分、數(shù)量及對(duì)環(huán)境影響的程度。2、治理“三廢”方案的選擇和綜合利用情況。3、對(duì)環(huán)境影響的評(píng)價(jià)。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（七）企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)1、全廠生產(chǎn)管理體制、機(jī)構(gòu)設(shè)置的論述。2、勞動(dòng)定員的配備方案。3、人員培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)費(fèi)用估算。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（八）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度1、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備制造、工程施工、安裝、試生產(chǎn)所需的時(shí)間和進(jìn)度要求。2、整個(gè)工程項(xiàng)目的實(shí)施方案和進(jìn)度的選擇方案。3、論述最佳實(shí)施計(jì)劃方案的選擇，并用橫道圖和網(wǎng)絡(luò)圖表示。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（九）投資、生產(chǎn)成本的估算和資金籌措1、主體工程和輔助配套工程所需投資的估算(利用外資或引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目包含項(xiàng)目使用外匯額的計(jì)算)。2、生產(chǎn)流動(dòng)資金的估算(需進(jìn)口原材料和零配件的項(xiàng)目包含生產(chǎn)用匯額的計(jì)算)。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,3、無(wú)形資產(chǎn)、開辦費(fèi)和建設(shè)期利息的估算。其中，開辦費(fèi)的內(nèi)容包括：項(xiàng)目投資前的咨詢費(fèi)（可行性研究費(fèi)用）、工程設(shè)計(jì)費(fèi)、項(xiàng)目籌建人員的工資及差旅費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)、談判費(fèi)以及調(diào)試費(fèi)等。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,4、生產(chǎn)成本、銷售收入、稅金和利潤(rùn)的分析和估算。5、資金的來(lái)源、籌措方式及貸款償還方式。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（十）企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的分析。2、國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益的分析。3、不確定性分析。,四、可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容,（十一）結(jié)論和建議1、運(yùn)用各種指標(biāo)數(shù)據(jù)，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)各