社保與商保的比較,課程重點,通過本節課的學習，加深對社保知識的掌握，了解社保與商保之間的區別 。,課程大綱,二、社保與商保的區別,社保與商保的概念,商業保險：投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險責任的商業保險行為。,一、社保與商保的概念,社會保險：是國家通過立法建立的一種社會保障制度，其目的是使勞動者由于生、老、病、死、殘等原因喪失勞動能力和失業中斷勞動，本人和家庭失去生活收入時，從社會獲得必要的物質幫助，是一種社會政策性保險。,社會保險的構成,社會養老保險個人賬戶的計算,個人賬戶養老金根據退休人員預期壽命延長的實際情況，除以一個適當的計發月數，該計發月數由國家進行統計測算并在全國范圍內公布。公式如下：基本養老金=基礎養老金+個人帳戶養老金。其中：基礎養老金=(市上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)2繳費年限(含視為繳費年限)1%個人賬戶養老金=個人帳戶積累額計發月數,例如1：算一算退休后拿多少錢？,如果我今年30歲，養老保險帳戶現在開始交，余額為0元。以廣州為例，廣州去年的社會平均工資為3363元/月。我每年均按社會平均工資繳納養老保險，我按8%的比例繳費，如果我目前月平均工資為4000元，假設社會平均工資和我的月平均工資每年增長速度為0%，銀行存款利率和所得稅率不預考慮。 我一直交到30年后我60 歲退休時，我能得到多少養老金？ 基礎性養老金=基數 繳費年限 1% 基數=（以退休時本市上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）/2 基礎性養老金 =（3363+4000）/2 *30*1%=1104.45元,個人賬戶養老金 =個人賬戶積累/計發月數（計發月數根據國家統計公布計算見下表） =4000*8%*30*12/139=828.78元我的退休基本養老金=基礎性養老金+個人賬戶養老金 = 1104.45 + 828.78 =1933.23元 我的退休養老金為1933.23 元， 而社會平均工資為3763元。到退休時我拿到的退休工資只有社會平均工資的一半！,社會養老保險個人賬戶的計算,個人賬戶養老金計發月數表,社會養老保險個人賬戶的計算,例如2：算一算退休后拿多少錢？,40歲的你是自由工作者，已繳費滿15年，個人帳戶積累額4萬，繼續繳費至60歲，共繳費35年，目前每月收入1萬元，60歲退休能拿多少？,（1）基礎性養老金：以退休時本市上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數,基數繳費年限1%（10000+3363）/2 x 35 x 1% = 2338.53 元,（2）個人帳戶養老金：個人帳戶積累額/規定的月數（(10000*60%*20%)*20+40000）/139 = 460.43,養老金 = (1) + (2) = 2798.96元,職工基本醫療保險繳費,繳費標準繳費基數繳費比例 繳費基數上年度職工月平均工資 上限為上年度全市職工月平均收入的300，下限為60 廣州市2011.7.12012.6.30繳費基數（13623元，2725元）,職工基本醫療保險待遇,住院篇,共付段限額：本市平均職工年收入的6倍（2011年7月起為32.7萬）。,今年相春榮患胰腺癌,住三甲醫院就診,住院83天共花費27.3萬（自費金額12萬）,很快百里第二次住院就診，住院87天共花費16萬（自費金額9萬），其中不含護理人員費用、營養費等。計算:自擔部分?醫保報銷部分?,案例:,社會基本醫療保險的不足,1. 用藥及治療范圍限制2. 指定醫療機構的限制3. 第三責任人意外不予報銷4. 只有報銷，無賠償責任,工傷保險劃分,行業劃分 根據不同行業的工傷風險程度，參照國家經濟行業分類（國家GB/T 4754 2002），將行業劃分為三個類別：一類為風險較小行業，二類為中等風險行業，三類為風險較大行業。費率 按照行業的分類，基準費率分別控制在用人單位職工工資總額的0.5%、1.0%、2.0%。基準費率具體標準可定期調整。,工傷保險支付項目,工傷待遇項目表,工傷認定流程,發生工傷事故,以快報（表）向市勞動保障部門講述事情經過、原因（24小時內）,提出工傷認定申請表和所需材料(6日內）,勞動部門委派相關調查人員進行現場核查,受 理 勞動保障經辦機構,確定為工傷或非工傷,出據認定工傷的法律文書,公司事故調查組進行現場調查,出據報告，提出處理意見,人事部擬定處理決定并執行,社保中其他保險待遇,1.失業保險待遇：繳納失業保險費滿1年、非因本人意愿中斷就業、已辦理失業登記并有求職要求的失業者，可以領取失業保險金；同時享受其他失業保險待遇。 2.生育保險待遇：女職工產前檢查和生產的費用，由社保按比例報銷；同期參保的丈夫有一周的陪護假，假期工資由社保支付。,二、社會保險與商業保險比較,社會保險是法定的保險，它是國家管理部門以法律為依據，以行政手段進行實施和管理的保險。凡是參加工作或自謀職業的成年人都必須參加的保險。它可以為參保人員提供基本醫療保險、基本養老保險、工傷保險、失業保險和生育保險范圍內的經濟保障。,二、社會保險與商業保險比較,商業保險：是集社會（參保人員）力量為少部分被保險人在遇到某些（如：重大疾病、意外傷害、醫療健康 等）人身風險時提供應有經濟保障的保險。購買商業保險是一種商業行為，它應該根據個人的需要和個人的經濟支付能力來購買的保險，既然是商業保險，它就帶有強烈的商業色彩，它是社會保險的補充。,二、社會保險與商業保險比較,三、社保與商保的區別,醫療險,養老險,三、社保與商保的區別,1、有了社保還需要商業保險嗎？,社會保險商業保險基本醫療保障只能是低水平的“保”而不是“包”，“保”只有一個基本的保障，超出部分主要應通過商業保險來解決。,三、社保與商保的區別,2、社會養老保險的不足,社保低保障、廣覆蓋的特點，通常依靠社保金養老只能糊口，而不能享受到高品質的老年生活。 據測算，基本養老保險的平均替代率約為40%，也就是說，退休后能領到的養老金約占退休前工資的40%，所以，即使參加了基本養老保險，最好還是要通過其他方式自行積累一部分養老金，以彌補退休后基本養老金的不足。,三、社保與商保的區別,3、商業保險的優勢,商業保險最突出的優勢就是其保障范圍廣。 社保只涵蓋失業、工傷、生育、社會醫療、社會養老等基本保障。 而商業保險不僅包括了社會保障中的內容，更涵蓋了意外保險、旅行保險、住院津貼、手術津貼、重疾津貼、重疾提前給付、各類分紅壽險、養老險、教育險、萬能投資險等等多種保障，可以幫助您更好的規避生活中的各種風險。,三、社保與商保的區別,B.社保一直以保費低廉而比商業保險具有價格優勢；但在保障力度上，商業保險則要大大強過社會保險。 以惡性腫瘤為例：商業保險若患者購買了如意鴻康終身保險，確診后即可提前給付。社保醫療保險門診：基本醫療90%，自付10%住院：一般藥品/材料：自付10%，特殊材料：單價1000元，按國產普及型90%記帳；注意：實際操作時報銷一般約50%70%，條件連續參保。,三、社保與商保的區別,C.商業保險與社保相比具有參保無限制、帳戶轉換方便和理賠服務及時周到等特點，商業保險吸引了大量消費者購買。D.社保報銷限制多。 雖然社保醫療給予報銷的比例很高，但在使用的藥品、治療項目和服務等方面都必須按照社保規定的目