門店財務管理手冊模板門店財務管理手冊模板 逸馬國際顧問集團出品逸馬國際顧問集團出品 精品文檔 1歡迎下載 編制說明編制說明 編制目的編制目的 標準化是連鎖企業大規模快速擴張的基礎 標準的工具包含流程 規范 表單 而其重點表現方式 就是規范化手冊 為此 逸馬國際顧問集團總結 10 多年來服務各類型連鎖企業的經驗 推出了涵蓋連鎖 企業運營各個方面的手冊工具 以便各連鎖企業能夠據此快速領悟 創造 實踐適合企業自身的手冊工 具 推動自身連鎖平臺的快速發展 連鎖門店財務管理手冊模板 是逸馬國際顧問集團在 10 年專業積累和企業實踐的基礎上總結而成 旨在為連鎖企業編制 門店財務管理手冊 提供范例和方法 使用說明使用說明 1 本手冊模板介紹了門店財務管理的各項流程 從商品的收 補 調 退流程及庫存 盤點等方 面闡述了財務管理要求與標準 其中涉及很多的工作程序及規范標準 是工作執行的基礎標準 指導 是連鎖成功的操作經驗 2 請企業根據自身的經營特色和個性需要進行相應的調整 補充 3 為正常閱讀和修改模板里的流程圖 建議您安裝 Microsoft Office Visio 軟件 軟件安裝和 使用說明請見軟件光盤 Visio 軟件可以在網上下載 您可以下載自行安裝 版權聲明版權聲明 本手冊僅供購買或獲贈 連鎖企業全員培訓解決方案 的企業內部使用 其版權歸深圳市逸馬管理顧 問有限公司所有 未經本公司書面許可 任何單位及個人不得以任何理由 通過網絡 媒體以及其他任 何方式向第三方傳播或公開發布 如侵犯本公司版權等知識產權 本公司將依法追究其法律責任 精品文檔 2歡迎下載 版權所有版權所有 侵權必究侵權必究 目目 錄錄 編制說明編制說明 1 1 1 1門店財務制度門店財務制度 3 3 1 1門店經濟問題違規處罰規定 3 1 2門店日常財務制度 4 1 3門店財務單據管理規定 4 2 2門店銷售財務管理門店銷售財務管理 5 5 2 1門店零售 5 2 2內購 5 3 3門店收銀財務管理門店收銀財務管理 5 5 3 1收銀的重要性 5 3 2收銀崗位職責說明 5 3 3收銀日常工作流程及操作規范 6 3 4接待收付流程及操作規范 7 3 5收銀注意事項 9 4 4現金 備用金及活動金管理現金 備用金及活動金管理 1212 4 1門店日營業收入管理流程 12 4 2門店日營業收入管理規范 12 4 3備用金管理 14 5 5門店費用管理門店費用管理 1414 5 1門店費用類型及額度 14 5 2門店請款流程及規范 15 5 3門店費用支付 報銷流程 16 5 4門店費用支付 報銷規范 17 6 6發票管理發票管理 1717 7 7員工工資管理員工工資管理 1818 8 8門店資產管理門店資產管理 1818 8 1低值易耗品 18 8 2固定資產 18 8 3門店各類用品的領用規定 19 9 9財務工具表單財務工具表單 2020 9 1 門店財務日報表 20 9 2 現金交接單 21 精品文檔 3歡迎下載 9 3 打折申請表 21 9 4 工資表 22 9 5 工資領取確認書 22 9 6 門店請款單 22 9 7 報銷匯總表 23 9 8 銷售日報表 24 9 9 交接清單 25 精品文檔 4歡迎下載 1 1門店財務制度門店財務制度 1 11 1門店經濟問題違規處罰規定門店經濟問題違規處罰規定 以下行為 1 14 條 屬經濟問題違規現象 一經查處視情節輕重予以當事人處分或開除 并視情節 追究其法律責任 相應區域主管負連帶責任 視情節給予罰款或處分 1 貨品按吊牌價銷售給顧客后 用員工或者會員名義購買價入賬 謀取差額的行為 2 顧客購買衣服時收銀不打單 直接把銷售錢款私吞 以貨品失竊上報的行為 3 顧客換貨時低于原貨品的差價錢款沒有退還給顧客 也沒有上交 4 拓展卡抵充會員卡收顧客 20 元 私吞卡費 5 當貨品調價時 門店沒有及時調整價格 仍按原來高價銷售謀取差價 6 低價位商品按高價位銷售 但未按高價金額上報 7 貨品丟失當天不上報 用倉庫錯發多出貨品抵消 8 發到門店貨品錯誤 有多發且不上報 私吞或分攤 9 收受加盟商紅包 10 門店樂捐沒有做在活動金里私吞行為 11 私吞員工繳交的房租金 12 門店賣紙板等物品錢款少報或者不報現象 13 費用報銷不屬實 故意虛報等行為 14 員工的工資 門店負責人自己拿走工資或分攤 1 21 2門店日常財務制度門店日常財務制度 1 不得在顧客面前清點貨款 2 門店原則上不得收取殘損鈔幣 3 為了免于影響正常收銀及欺詐 對于顧客以紙鈔兌換紙鈔的要求 應予以婉言拒絕 若店旁設有公 共電話 自動售貨機 兒童游樂機之類的設施 可讓顧客兌換小額的零錢 4 門店拒絕任何形式的套現行為 優惠卡套現 支票套現 信用卡套現等 否則 一經發現給予嚴肅 處罰 并有權追究法律責任 5 收銀員須每日核對當日營業額回收之現金 銀行卡銷售結算單與電腦系統是否相符 如有不符 必須 立即查明原因 6 收銀員需要離開收銀臺時 需向門店負責人言明去向 及回來時間 如當時有顧客等候結賬 不可 立即離開收銀臺 如門店負責人兼收銀的 離開時應指派好專人負責收銀 7 交班前應將零用錢備妥 填妥有關報表 并相互清點現金 8 門店負責人每日下班前 按照規定在系統填制 門店財務日報表 9 門店負責人每日下班前 按照規定在系統填制 銷售日報表 并打印出 手工填寫表格備注內容 然后拍照傳給直營部 門店留存備查 10 10 手工單使用規定 手工單使用規定 收銀系統正常的情況下 嚴禁開手工單 系統不正常時 需要事先報請區域主管與直營部審批同意后開手工單 直營部在第一時間知會 精品文檔 5歡迎下載 監控部進行監控 使用手工單時 不得撕白票 只撕紅 黃票 確保手工單白票票號連續無中斷 所有的手工單作廢票都不得撕毀 11 11 存匯款管理規定 存匯款管理規定 營業款必須于次日 12 00 前按照規定匯到公司指定賬號 如果匯款額有差異 門店負責人應接受如下處罰 長款 每次樂捐 100 元 短款 門店負責人負責補足短款額 并根據短款金額及原因 給予每次 100 元以上的處罰 如果沒按時匯 每次樂捐 100 元 如遇不可抗拒情況 必須事先向財務對接人申請 鑒于資金安全以及現金保管人安全 在每天 16 00 前 店長應留意當日現金款并做如下處理 如果此時銷售現金超出 3000 元 店長必須在 16 00 前去往就近銀行 ATM 柜臺機將整鈔先行 存入公司指定的門店賬號 如果此時銷售現金低于 3000 元 門店負責人預測接下來的營業額 酌情考慮是否需要將整 鈔先行存入公司指定的門店賬號 營業款必須按公司規定及時存 匯入公司指定賬戶 在任何情況下 不得以任何理由挪用貨款 1 31 3門店財務單據管理規定門店財務單據管理規定 1 1 每日銀行存款回單及每日銀行存款回單及 POSPOS 日結單處理 日結單處理 在存款回單上注明當日營業額 單日辦卡數 刷卡金額 總合計金額 營收日期 經兩人以上簽名 字跡清晰 明確 不得涂改 和 POS 日結單一起拍照 必須于次日 12 00 前拍照傳回公司總部財務對接人 月底時將所有本月銀行存款回單按日期順序整理裝訂成冊 于次月 3 日前一次性上交公司總部財務 對接人 2 2 銷售小票 銀行卡銷售小票 銀行卡 POSPOS 刷卡單處理 刷卡單處理 于次月 3 日前將上月收銀機存款對賬單 銀行月份 即 1 30 或 31 日 與銀行卡刷單 按日期順序整理裝訂成冊 核對無誤后 一并上交公司財務對接人 3 手工單處理 手工單處理 次月 3 日前 將黃票和銷售小票按照日期先后順序訂在一起 連同手工單票底 白票 聯 退回公司財務審核 4 現金券及現金券使用登記表 現金券及現金券使用登記表 于次月 3 日前將門店所收到的現金券 訂在對應銷售小票 上以及現 金券使用登記表 一并上交公司財務對接人 5 工資表工資表 門店負責人必須統一在次月 1 日將門店員工工資表發給區域主管 區域主管審核完成 后 于次月 3 日之前發人力資源中心審核 如遇節假日順延 6 工資領取確認書工資領取確認書 門店收到工資后 當日下班前將 工資領取確認書 要有員工簽字 拍照傳 至公司財務部 7 報銷匯總表報銷匯總表 于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日報表 確保一致后 打印月末 報銷匯總表 門店負責人手工簽字后 連同報銷單據 于次月 3 日前 一起退交公司直營部 同時 門店保存留底 2 2門店銷售財務管理門店銷售財務管理 門店銷售財務管理主要包括 零售 團購 內購 2 12 1門店零售門店零售 1 一般而言 連鎖門店所有商品的吊牌價及會員價均由公司統一制定 所有門店無權制定或更改商品 精品文檔 6歡迎下載 的零售或會員價格 特殊情況需按照非吊牌價或非會員價出售時 必須事先報批區域主管和直營部 經理 可電話報批 后補批 打折申請表 2 凡門店出售之商品一律通過收銀機入機銷售 收款方式必須在收銀機內如實反映 不允許不入機銷 售商品 機外收取價款 2 22 2內購內購 1 門店內部員工每月可享受以 8 折購買一件商品的優惠 2 此類內購 需要事先向區域主管電話申請 并且需在銷售單上備注 員工 XX 購買 審批人 XX 3 門店員工每月購物數量超過 1 件 如果想再享 8 折優惠 必須上報直營部經理審批 3 3門店收銀財務管理門店收銀財務管理 3 13 1收銀的重要性收銀的重要性 收銀作業是門店銷售服務管理的一個關鍵點 收銀臺是賣場商品 現金的 閘門 商品流出 現金 流入都要經過收銀臺 因而 稍有疏忽就會使經營前功盡棄 收銀臺是門店的 掌門人 在短暫的收銀 結賬服務中 集中體現了整個商場的服務形象 收銀作業也不只是單純的結賬服務而已 收取了顧客貨 款 并不代表整個銷售行為的結束 3 23 2收銀崗位職責收銀崗位職責說明說明 職務編號 版次 職務名稱職務名稱收銀員專業專業 技術類別技術類別 部門部門連鎖門店直屬上級直屬上級店長 門店負責人 直接下屬職直接下屬職 務務 人數人數 無 工作工作 概要概要 負責連鎖門店日常收銀工作 同時做好附加推銷的最后一關 要有較強的附加推銷意識 對整個門店的單額提升盡最后的努力 工 工工 作作 內內 容容 1 熟悉商品信息 懂得和顧客說明商品的售后注意事項 了解各種商品的保養方法 2 負責收銀的準備工作以及收銀臺的清潔衛生 3 為顧客提供良好的服務 回答顧客咨詢 4 快速 準確地收取貨款 保證賬款相符 5 嚴格遵守唱收唱付的原則 6 完成每日銷售日報表 匯總每日支出費用 7 保證門店賬目清晰無誤 8 保管銷售現金 銷售小票 9 郵件及其它信息的及時接收 10 門店電話接聽 11 門店音樂播放及播放設備管理 12 完成上級交辦的其他工作 任職任職 資格資格 培訓經歷培訓經歷 接受過收銀工作方面的培訓 接受過相關服裝類 皮具類等相關知識及保養方法的培訓 接受過店面銷售技能 技巧的相關培訓 精品文檔 7歡迎下載 經經 驗驗 半年以上相關工作經驗 技能技巧技能技巧 較好的計算能力 能熟練運用電腦辦公軟件 word excel 偽鈔識別能力 良好的附加推銷意識與能力 了解服裝商品信息及各個商品的保養方法 態態 度度 認真負責 良好的團隊合作精神 良好的工作熱情 責任心強 3 33 3收銀日常工作流程及操作規范收銀日常工作流程及操作規范 3 43 4接待收付流程及操作規范接待收付流程及操作規范 3 4 13 4 1 現金收銀流程現金收銀流程及規范及規范 步驟步驟步驟描述步驟描述 操作規范操作規范崗位崗位備注備注 1 1 儀表 儀表 檢查檢查 1 提前 10 分鐘到崗更換工作服 佩帶胸卡 整理儀容儀表 2 參加早會 3 清潔整理作業區包括收銀臺及四周 收銀員 2 2 備品 備品 檢查檢查 整理補充必備的物品 包括筆 發票 驗鈔機等收銀員 3 3 設備 設備 檢查檢查 檢查電腦 刷卡機 打印機 縫紉機是否運作正常收銀員 4 4 備鈔 備鈔 在備用金范圍內 準備各種幣值的零用錢收銀員 5 5 接待 接待 收銀收銀 見下文接待收付流程收銀員 6 6 營業 營業 結束結束 1 清點營業款總額 與電腦系統中的數據進行核對是否一致 不一致查找出原因 2 填制 銷售日報表 臺賬 并與店長進行賬款交接 3 整理收銀臺 將發票 備用金整理入收銀柜并保管好鑰匙 4 關閉電腦 刷卡機 點鈔機 打印機等收銀設備 切斷電源 5 復查并確認所有工作整理完畢 收銀員 步驟步驟步驟描述步驟描述 操作規范操作規范崗位崗位用用 語語 1 1 接待 接待 顧客和商顧客和商 品登記品登記 禮貌認真地接待每一位顧客 收銀員您好 歡迎光臨 精品文檔 8歡迎下載 3 4 23 4 2 刷卡收銀流程及規范刷卡收銀流程及規范 步驟步驟步驟描述步驟描述 操作規范操作規范崗位崗位用用 語語 1 1 接 接 待顧客待顧客 1 輸入用戶名稱 用戶密碼 登錄店鋪等信息 收銀員 代碼等信息進入收銀系統 收銀員您好 買單是嗎 請稍等 2 2 二次 二次 推銷推銷 針對顧客的特點或則購買的商品 進行二次推銷 以 增加連帶銷售 收銀員先生 您的襯衫搭 配這條領帶會很好 看 要不要試一試 3 3 商品 商品 登記登記 1 輸入用戶名稱 用戶密碼 登錄店鋪 收銀員代 碼等信息進入收銀系統 2 詢問是否有會員卡 如果有 掃描會員卡號 并 在備注一項選定 1 2 或 3 1 代表開卡日消費 2 代表非開卡日消費 3 代表拓展卡開卡日消費 3 掃描貨品條碼 4 清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額 并 詢問用何方式結賬 要求 要求 要求在掃描或輸入商品登記時 要手快 有速度感 并保證準確性 收銀員請稍等 請問您有會員卡嗎 總共是 XX 件 元 請問現金還是刷卡 呢 4 4 唱收 唱收 唱付唱付 1 唱收唱付 雙手接過現金 留意錢幣的真假 先 用驗鈔機驗兩遍 然后再手動點 一端點一遍 翻轉另一端再點一遍 2 輸入顧客所給金額 按系統顯示找零 3 確認無誤后 打印銷售小票 4 雙手將銷售小票和找零遞給顧客 并唱收和認真核 對 同時向顧客致以歉意 收銀員收您 XX 元 對嗎 這是您的銷售單 請收好 對不起 讓您久等 了 找您 XX 元 請點收 5 5 商品 商品 包裝入袋包裝入袋 1 商品包裝可在報完應付金額后 趁顧客取錢時就 開始 以節省時間 2 裝袋時要以感謝心和責任心來包裝 3 介紹保養方法 并將保養手冊輕輕放入包裝袋 盒 內 4 要求動作要利索 裝袋的方法遵循由大到小 由 重到輕的原則 5 小件物品需向顧客提示放在哪里并征得對方同意 收銀員先幫您裝袋 可以 嗎 您好 這是我們的 保養手冊 兩雙襪子裝在皮鞋 的包裝盒里 好嗎 6 6 謝送 謝送 顧客顧客 1 雙手奉上包裝好的商品 并提醒顧客保管好購物 小票 2 提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上 不要遺忘 然后致謝 收銀員一共有 XX 件 請 拿好 請保管好您的小票 謝謝 歡迎下次光 臨 精品文檔 9歡迎下載 2 詢問是否有會員卡 如果有會員卡 輸入會員卡號 并在備注一項選定 1 或 2 1 代表新卡 2 代表 2 次以 上消費 3 掃描貨品條碼 4 清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額 并詢問 用何方式結賬 有否會員卡 5 認真接待每一位顧客 要求在掃描或輸入商品登記時 要手快 有速度感 并保證準確性 總共是 XX 件 元 請問現金還是刷 卡呢 有會員卡嗎 2 2 二 二 次推銷次推銷 針對顧客的特點或則購買的商品 進行二次推銷 以增加 連帶銷售 收銀員先生 您的襯衫 搭配這條領帶會 很好看 要不要 試一試 3 3 商 商 品登記品登記 5 輸入用戶名稱 用戶密碼 登錄店鋪 收銀員代等信 息碼進入收銀系統 6 詢問是否有會員卡 如果有 掃描會員卡號 并在備 注一項選定 1 2 或 3 1 代表開卡日消費 2 代表非 開卡日消費 3 代表拓展卡開卡日消費 7 掃描貨品條碼 8 清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額 并詢問 用何方式結賬 要求 要求 要求在掃描或輸入商品登記時 要手快 有速度感 并保 證準確性 收銀員請稍等 請問您有會員卡 嗎 總共是 XX 件 元 請問現金還是刷 卡呢 4 4 唱 唱 收唱付收唱付 1 看 查看卡片是否有損壞 查看信用卡發卡行是否為我司可接收銀行 查看信用卡是否為過期卡 2 刷 信用卡磁條向下 勻速通過卡槽 3 驗 看電腦上的信息是否與信用卡一致 4 輸 輸入金額 讓客戶輸入密碼 確認后 打出 POS 單和銷售小票 5 抄 在銷售小票上抄寫上 卡消 的金額 6 簽 讓客戶在 POS 單上簽字 7 核 與持卡人背面簽字核對是否一致 8 遞 雙手將銷售小票和找零遞給顧客 并唱收和認真核 對 收銀員請出示您的銀行 卡 收您 XX 元 請輸 入密碼 這是您的銷售單 請收好 對不起 讓您久 等了 請收好您 的銀行卡和小票 5 5 商 商 品包裝品包裝 入袋入袋 1 商品包裝可在報完應付金額后 趁顧客取錢時就開始 以節省時間 2 裝袋時要以感謝心和責任心來包裝 3 介紹保養方法 并將保養手冊輕輕放入包裝袋 盒內 4 要求動作要利索 裝袋的方法遵循由大到小 由重到 輕的原則 收銀員先幫您裝袋 可 以嗎 兩雙襪子裝在皮 鞋的包裝盒里 好嗎 精品文檔 10歡迎下載 5 小件物品需向顧客提示放在哪里并征得對方同意 6 6 謝 謝 送顧客送顧客 1 雙手奉上包裝好的商品 并提醒顧客保管好購物小票 2 提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上 不 要遺忘 然后致謝 收銀員一共有 XX 件 請 拿好 請保管好您的小 票 謝謝 歡迎 再次光臨 3 53 5收銀注意事項收銀注意事項 3 5 13 5 1 信用卡支付注意事項信用卡支付注意事項 1 輸入金額時 確保金額正確 尤其要注意小數點 2 刷卡時 不可以使用座機 3 預防信用卡透支套現 多卡消費 透支刷卡消費 信用卡消費金額較大者 應引起足夠重視 建議 拒絕此類消費 4 信用卡一律不準放在消磁板上 以防磁條失效 5 對于因線路問題引起重復劃卡 應立刻打電話給銀行 確認是否下賬 如若銀行也無法確認 應將 顧客聯系地址電話留下 以便日后查找后能盡快與顧客聯系 3 5 23 5 2 會員卡使用會員卡使用注意事項注意事項 1 會員卡用于購物打折或積分使用 優惠幅度 除了內購外 持有會員卡消費一律享受 8 8 折優惠 特殊情況的需要首先向上級部門電話申請 然后補填 打折申請表 并且在對應銷售小票上寫上顧 客姓名 聯系電話 以備核查 2 銷售時 柜臺營業員應提示顧客出示會員卡 顧客沒卡不得享受會員折扣 有卡未帶 系統查詢確 認后方可打折 3 收銀員在收款過程中需對會員信息進行核對 如有不符及時與客服聯系 3 5 33 5 3 現金券的使用注意事項現金券的使用注意事項 設定一種現金卷只限于總部用于公關 此類現金券除了不設找零外 等同現金使用與保管 1 1 現金券的領用 現金券的領用 在 OA 系統中填寫 現金券使用申請 報相關部門審批 得到審批后 統一到總經辦填寫 現金券領用登記表 進行領取 門店原則上無權領用現金券 如果需要進行公關活動 需要報知總部 由總部指派專人去進行 2 2 現金券的使用 現金券的使用 1 首先查看日期是否有效 2 收銀員接受此類現金券時 一定要仔細辨別現金券真偽 其次 查看券號后上方 是否蓋有企業的鋼印 然后 在系統輸入券號流水號 在現金券的右下角 3 接收現金券時 要在對應銷售小票上注明 使用現金券 并在財務日報表中做好登記工作 以 便核對 4 現金券和對應小票訂在一起 規定一個日期統一退回總部財務 精品文檔 11歡迎下載 3 5 43 5 4 鑒別假幣 偽造幣鑒別假幣 偽造幣 識別人民幣紙幣真偽 通常采用 一看 二摸 三聽 四測 的方法 一看 肉眼觀察看顏色 線條 圖案花紋 看水印 看金屬線 二摸 用手觸摸紙幣 真的人民幣紙張質地堅韌 耐折 耐揉搓 人民幣的花紋 圖案及文字都有 凹凸感 假的人民幣紙張質地松軟 無拉力 容易被折斷 紙上的花紋 圖案 文字無凹凸感 三聽 真的人民幣用手抖 甩 彈或用力揉搓時 可聽到紙張發出的清脆響亮聲 假的人民幣用手 抖 或用力揉搓時紙張發悶 不清脆 四測 假幣在紫外熒光燈下票面有熒光反應 有的會使紫外線驗鈔器發出尖叫 3 5 53 5 5 收銀工作中對商品的管理收銀工作中對商品的管理 1 收銀員應時刻監控商品的出入 以避免顧客和店內人員擅自將商品帶出店外 2 收銀時 打印收銀小票一式三聯 白聯由收銀員留存 黃 紅交給顧客 顧客拿黃票從導購處換取 商品 3 5 63 5 6 收銀異常情況處理收銀異常情況處理 收銀員在作業過程中難免會有異常情況發生 收銀異常通常有兩種情況 收銀員操作不當造成 如 多打或少打價錢 導致結賬發生錯誤 以及金錢收付發生錯誤 顧客方面的原因 如 顧客攜帶現金不足 顧客退貨等 1 因收銀員操作造成的錯誤 應依照如下流程進行處理 預先致歉 并立即更正 若賬單尚未打出 商品價多打時 可詢問顧客是否還要購買其他商品 如顧客不需要添購其他 商品 則應將賬單作廢除重新打單 商品價少打時 將賬單作廢除重新打單 若賬單已經打出 應該將錯打的賬單收回 并重新打單 禮貌地請顧客在作廢單上簽字 及時通知店長簽名作證 2 因顧客攜帶現金不足 應依照如下流程進行處理 禮貌詢問顧客是否帶有銀行卡 告訴顧客我店可以接受刷卡 如果客戶沒帶銀行卡 禮貌詢問客戶是否先交一部分訂金 如果顧客同意 收取訂金并告訴顧 客我店會將貨品包裝起來為顧客留存 與顧客約定取貨時間 如果顧客不同意 禮貌地建議顧 客辦理貨品退貨 并詢問是否考慮其他貨品 3 顧客退貨 應依照如下流程進行退貨處理 報請上級 店長 區域主管 直營部經理 審批 審批通過后 收銀員在原銷售小票上寫上 退貨 作廢 作廢小票給店長簽字 然后禮貌地請顧客簽字確認 作廢小票整理留存 以備后期寄給總部財務 電腦系統操作步驟 顧客帶小票的 直接在系統退貨欄輸入原銷售單據號 然后系統確認 顧客未帶小票的 在銷售欄中 銷售數量處輸入 1 然后系統確認 精品文檔 12歡迎下載 4 4現金 備用金及活動金管理現金 備用金及活動金管理 4 14 1門店日營業收入管理流程門店日營業收入管理流程 門店日營業收入管理流程 總經辦收銀員門店負責人 將相關單據拍照并發給財 務對接人 結束 核查 收款并簽字 匯款 填寫現金交款單 開始 核對系統 清點營業款現金與刷卡小 票 資金保管 4 24 2門店日營業收入管理規范門店日營業收入管理規范 步驟步驟步驟描述步驟描述 操作規范操作規范崗位崗位備注備注 清點營 業款現 金與刷 卡小票 1 按照貨幣面值進行現金的清點 歸類 2 按照刷卡 POS 小票的票號進行清點 歸類 收銀員 1 核對營業款總額 現金 與電腦系統中的數據是 精品文檔 13歡迎下載 統否一致 2 若不一致應查找原因 產生誤差的原因通常有以 下幾種情況 開手工票 忘打單 某些商品多打了價錢 某些商品少打了價錢 商品退貨時 現有價格與顧客購買時價格不 一致 3 如果找不出原因 收銀員應寫報告書 上交店長 和區域主管 直營經理審批 4 如發現短款 收銀員承擔相應經濟責任 5 如發現長款 需查明原因 并及時上報 填寫現 金交款 單 填寫 現金交接單 并簽字確認 收銀員 門店負責人 現金交接單 收款并 簽字確 認 店長清點現金與刷卡小票 與系統核對無誤后簽字確 認 門店負責人 資金保 管 門店負責人保管好營業款 確保資金安全 門店負責人 匯款 1 在第二天 12 00 點以前 統一將應匯金額 營 業款現金總額 0 XX 其中 XX 為門店編碼 如 18 店營業額為 10000 則應匯金額為 10000 18 元 匯入公司指定賬號 2 門店向銀行繳存營業額或繳存其他款項時都要填 寫現金繳 解 款單 填寫繳款單時要特別注意繳 款日期 收款人全稱 賬號 大小寫金額要填寫 準確 其中收款人全稱要填寫財務規定賬號戶 而不是門店名稱 需注明 款項來源 門店名稱 款項內容及款項所屬期間 如 XX 門店 4 月 8 日營業額 以便于財務部門做賬時區分門店和 時間 3 銀行工作人員點驗現鈔后將繳款單回單聯返回繳 款人時 門店繳款人應檢查一下回單聯是否加蓋 銀行現金收訖章或其他銀行業務章 并檢查印章 日期是否正確 門店負責人 將相關 單據拍 照并發 給財務 對接人 按照公司門店財務制度規定 將匯款小票拍照并發給 總部財務對接人 門店負責人 核查 財務對接人核銀行到賬情況 結算部根據銷售系統進 行核算 確保銀行到賬 匯款小票 日報表 電腦系 財務中心 總經辦 精品文檔 14歡迎下載 4 34 3備用金管理備用金管理 1 備用金申請卡要做到專卡專用 并把卡號和密碼報財務備案 2 備用金用途 收銀找零 門店小件用品購買 電話充值 顧客鞋服維修 快遞費 支付門店電費 房租以及維修 及回公司車費等費用支付 3 個人資金 貨款不得與備用金混淆 4 備用金責任人為門店負責人 由當日收銀人員保管 交接班時 應由交手人和接手人雙方同時在場 清點 并在交接本上登記簽字 責任人離職或調崗時需在交接或離職表上附上接交人的收條 以示 交接 5 區域主管要對各門店備用金進行不定期抽查 6 備用金每日余額應與財務日報表上保持一致 公司財務人員將不定期檢查 5 5門店費用管理門店費用管理 5 15 1門店費用類型及額度門店費用類型及額度 門店的費用類型分為三種 一類是可以通過備用金坐支的費用 表 1 中費用屬于此類 第二種是可 以通過活動金坐支的費用 表 2 中的費用都屬于此類 第三類是不可坐支的 由總部統一支付的費用 主要有員工工資 店鋪租金 表表 1 1 門店備用金類報銷額度門店備用金類報銷額度 序號序號費費 用用 名名 稱稱報銷額度報銷額度 1 4 5 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16 17 統一致 精品文檔 15歡迎下載 18 表表 2 2 門店活動金類報銷額度門店活動金類報銷額度 序號序號費費 用用 名名 稱稱報銷額度報銷額度 1 2 5 25 2門店請款流程及規范門店請款流程及規范 1 門店負責人向上級主管電話申請請款用途以及金額 2 申請同意后 門店負責人填寫 門店請款單 3 區域主管或者直營部主管審核 同時核對用途以及金額是否與申請相符 4 總經辦以及總經理進行批準通過 5 財務出納收到 門店請款單 打款 門店負責人應在收到款后第一時間在 OA 系統 門店請款單 里審核確認 并且盡快填制 收款確認單 簽字 拍照 發給相應財務對接人 并在當日財務 報表注明 6 注意事項 門店請款必須由門店負責人進行 請款必須注明請款詳細原因以及用途 對于支付門店電費的必須注明用電度數和電費單價 支付宿舍房租必須注明每月房租以及支付周期 從 到 請款超過一定費用 且不是用于補足備用金的 門店負責人需要向區域主管電話申請說明原 因 并在 欄填寫申請人 主管 名字以及聯系 方式 區域主管需要對其用途進行跟蹤了解 匯款賬號必須是以門店負責人所有 非門店負責人本人所有的必須向區域主管以及直營部進 行申請 門店負責人提出離職申請的 需要在當月使用區域主管匯款賬號或者另外向財務部申請第二 負責人賬號 打款固定的時間事先設定 如在每周二 周五進行 精品文檔 16歡迎下載 5 35 3門店費用支付門店費用支付 報銷流程報銷流程 門店費用支付 報銷流程 財務中心門店負責人 是 上報上級部門及財務進 行審核 審批 結束 填寫報銷單 上交單據 月末費用匯總 索取票據 登記費用金額 開始 支付 填寫 門店請款單 進行 請款 否 備案 確認付款金額 備注 1 總部統一支付的費用 門店告知財務應支付的金額 以及支付方式 財務對接人直接從總部打 款 門店負責人配合跟蹤到款和索取單據的事宜 2 門店用的紙巾 報紙 宿舍補用品 宿舍維修費不予報銷 精品文檔 17歡迎下載 5 45 4門店費用支付門店費用支付 報銷規范報銷規范 步驟步驟步驟說明步驟說明 操作規范操作規范責任人責任人 填寫請填寫請 款單款單 在 OA 系統填寫 門店請款單 進行請款 詳見 5 2 門店請款流程及規范門店負責人 確認付確認付 款金額款金額 確認付款金額 必要時 如購買用品時 需要與供應商談判 得到合理報價門店負責人 支付支付用備用金支付門店負責人 索要票索要票 據據 1 索要發票或收據 2 查看票據是否完整 字跡是否清晰 3 若沒有發票或收據的且金額較小的可填寫公司統一的費用報銷單代替同時 門店負責人 區域主管簽字確認 門店負責人 登記費登記費 用金額用金額 將支付金額填寫在門店財務日報表上 應寫明支付的什么費用門店負責人 月末費月末費 用匯總用匯總 1 于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日報表上的是否一致 如 不一致便要找出問題改正 2 按日期從前到后清楚填寫月末報銷匯總 并在報銷單據上寫清楚本月備用 金余額與活動基金余額 3 粘貼票據時 應先按票據日期歸類 單據須統一用膠水粘貼整齊 單據上 端及左端邊緣對齊 沒有發票的 如維修拉鏈 拖包費 零頭報銷 需 門店負責人寫證明單并手工簽字 4 打印月末報銷匯總表 門店負責人手工簽字后交公司直營部 同時門店保 存留底 門店負責人 上交單上交單 據據 1 規范填寫報銷單 粘貼整理好的相關原始票據 于次月 3 號前將帶回或郵 寄到公司財務部 2 如是郵寄要完整填寫公司地址及財務部收件人 門店負責人 上報上上報上 級部門級部門 及財務及財務 進行審進行審 核 審核 審 批批 1 先報直營部區域主管 直營經理審批 審批人按費用報銷制度審核門店費 用與票據 2 直營部審批通過后 結算部審核是否符合公司財務規定 3 最后會計部備案 財務對接人 備案備案錄入財務軟件財務對接人 6 6發票管理發票管理 1 門店啟用整本發票之前 應檢查是否有缺號 重號 串格等現象 發現問題及時通知財務部門發票 管理人員 由部門主管安排報告主管稅務機關解決 2 門店必須按號碼順序使用發票 不得拆本使用 精品文檔 18歡迎下載 3 填開發票時 必須一次雙面復寫 字跡清楚 項目填寫齊全 不得涂改 撕毀發票 對填寫錯誤的 發票 應把各聯保留在發票本內 已撕下的要粘貼在發票存根上 應在發票上簽寫 作廢 字樣 一 律不得私自銷毀 4 發票應該視同現金一樣保管 5 給予顧客發票后 需要顧客在存根聯簽字確認 6 發票交接時有關人員要當面查點發票張數 聯次是否齊全 7 發票用完 由門店第一負責人到當地稅務機關購 換 置發票 7 7員工工資管理員工工資管理 1 門店負責人統一在一個日期將門店員工工資表發給區域主管 區域主管審核完成后 規定在幾天之 前發人力資源中心審核 2 人力資源中心完成審核的日期也進行設定 確認工資表無誤后 再進行工資發放 3 門店收到工資后 馬上將 收款確認單 和 工資領取確認書 要有員工簽字 拍照傳至公司財務 部 4 對其本人所領工資若有疑問 可咨詢公司人事部和財務部 各門店統一由第一責任人負責查詢 5 工資保密規定 公司實行 員工工資保密制度 所有員工不得詢問 打聽他人工資 所有員工不得誤傳 亂傳他人工資 所有員工不得將其本人工資告知他人 8 8門店資產管理門店資產管理 此處 門店資產是指門店管轄范圍內除商品存貨以外的其他有形實物資產 8 18 1低值易耗品低值易耗品 8 1 18 1 1 低值易耗品分類低值易耗品分類 一次性消費低值易耗品 指使用時間一般不超過三個月 或單價 成套用品組合價格 低于人民幣 100 元的實物資產 如 掃帚 拖把 抹布 辦公用膠水 橡皮擦 筆 本子 耐用低值易耗品 指使用時間超過一年 單位價值不高于人民幣 200 元 又達不到固定資產標準 的實物資產 如 水桶 衣架 簸箕 剪刀 票據夾 文件夾 削筆刀 刀片 直尺 電插座 飲水機 電話機 訂書機 文件夾等 8 1 28 1 2 低值易耗品的購置 領用及保管低值易耗品的購置 領用及保管 一次性消費低值易耗品 門店應本著節約 有效的原則購置或申領 耐用低值易耗品單價在 元以下的購置由門店自行決定 單價在 元以上的需由上級審批 由門店負責人統一保管 放于收銀臺最下層或倉庫內 實行領用制 領用原則為 以舊換新 8 28 2固定資產固定資產 8 2 18 2 1 固定資產分類固定資產分類 固定資產 是指價值較大 使用期限較長 并且使用過程中基本保持原有的物質形態不改變的有形 資產 如 電腦 打印機 掃描儀 電視機 VCD DVD 照相機 空調 排氣扇 風扇 擴音器 打卡 鐘 電飯鍋 微波爐 電磁爐 冰箱 POS 機 縫紉機 辦公桌椅 床墊 文件柜 模特 茶幾 貨架等 8 2 28 2 2 固定資產保管及使用固定資產保管及使用 1 所有固定資產必須建立資產管理卡片 卡片一式兩份 分別由財務部門及固定資產使用部門保管 精品文檔 19歡迎下載 附后 2 固定資產管理卡片 須隨資產實物同行 不得隨意復印 3 門店的固定資產管理卡片應集中存放 每一個季度將資產卡片與資產實物相互核對 有不符之處及 時與財務部資產核算人員聯系 4 根據 誰使用 誰管理 誰維修養護 誰負擔費用 計提折舊 的原則 各門店第一負責人為各門 店固定資產管理第一責任人 5 各實物負責人對其所使用的固定資產做好日常保養 維護 修舊利廢 延長使用年限 節約開支 防止浪費現象 確保固定資產的安全完好 6 區域主管不定期對各門店固定資產進行抽查 7 第一負責人調離 公司要進行資產的清點 清查工作 待辦理完移交手續后方可調離 8 2 38 2 3 固定資產轉移及處置固定資產轉移及處置 1 門店無權自行進行固定資產的轉移及處置 2 資產轉移時 由轉入轉出門店在資產管理卡片上簽字后交財務部 3 需處置非歸口管理的資產 由門店填寫資產管理卡片處理記錄中的相關欄日 報請主管領導批準 8 38 3門店各類用品的領用規定門店各類用品的領用規定 易耗品的領用數量及周期易耗品的領用數量及周期 名稱名稱領用數量領用數量領用周期領用周期名稱名稱領用數量領用數量領用周期領用周期 非易耗品的領用數量及周期非易耗品的領用數量及周期 類別類別名稱名稱領用數量領用數量領用周期領用周期類別類別名稱名稱領用數量領用數量領用周期領用周期 精品文檔 20歡迎下載 9 9財務工具表單財務工具表單 9 19 1 門店財務日報表門店財務日報表 9 1 19 1 1 門店財務報表門店財務報表 填寫規范填寫規范 項目今日數 1 2 3 4 5 1 要按當天系統里的銷售明細單 做財務日報表的銷售匯總金額 分別填普通銷售 會員銷售 其他 銷售 及當日的銷售總件數 2 普通銷售是指非會員客人購買 會員銷售是指持會員卡客人購買 其他銷售是指員工購買 房東購 買或其他特殊情況的購買 3 門店財務日報表需由門店負責人填寫 需由門店負責人填寫 如門店負責人調休的情況下 應由負責人指定指定人員填寫 精品文檔 21歡迎下載 4 在每個月初的時候 每個店按著自己店的實際情況填此處