一、單項選擇題1.商業銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中,使閑置資金得到充足利用。這種功效被稱為商業銀行(A)功效。A.信用中介B.支付中介C.信用發明D.金融服務2.促進商業銀行流動性供給增加原因是（D）。A.用戶提取存款B.用戶用在該行存款償還貸款C.向股東發放現金股利D.收回同業拆出資金3.造成銀行貸款出現呆壞賬問題最關鍵風險是(A)A.信用風險 B.流動性風險C.利率風險D.競爭風險4.銀行審查確保人擔保能力時,應關鍵觀察其(C)。A.資產總額B.負債總額C.凈資產D.凈現金流量5.下列結算方法中,屬于同城結算方法是(D)。A．支票結算B．匯兌結算C．托收D．銀行本票6.依據《巴塞爾協議》具體實施要求,國際大銀行資本對風險資產比率應達成(C)以上。A．1.25%B.4%C.8%D.50%7.相關政府債券,說法不正確是(C)A.國庫券是以貼息方法發行短期債券B.中長久公債是由財政部發行C.政府機構債券是指由政府所屬企業或公益事業單位為特定公用事業項目發行債券D.政府機構債券是指由中央政府以外政府部門發行借款憑證8.在市場利率下降時,以固定利率計息銀行負債資本（C）A．不變B．降低C．升高D．不確定9.商業銀行同業拆借資金可用于(B)A．填補信貸缺口B．處理頭寸調度過程中臨時資金困難C．固定資產投資D．購置辦公大樓10根據貸款五級分類法,當借款人處于停產、半停產狀態時,該筆貸款應屬于(C)A．關注類貸款B．次級類貸款C．可疑類貸款D．損失類貸款11.強調銀行貸款以商業行為為基礎、以真實票據作抵押理論,被稱為(D)A.資金轉移理論 B.預期收入理論C.資產管理理論D.商業貸款理論12相關回購協議,說法正確是（B）AA.商業銀行證券回購對象關鍵是政府短期債券B.回購協議利率較高C.回購協議不存在違約風險D.回購協議融資屬于商業銀行被動型負債14.銀行信貸風險形成外部原因是（D）和企業資金不足。A.市場風險 B.經濟不景氣C.抵押物質量不高 D.企業虧損15.某商業銀行持有票面價值為100元5年期債券,票面利息為10元,銀行購入該債券價格為90元,則當期收益率等于（B）A．10% B．11%C．12% D．13%10÷90≈11%16.相關證券投資收益曲線,說法錯誤是（C）。A.證券投資收益曲線是指證券收益率和證券發行量之間關系曲線B.證券市場上供求關系決定了證券收益率和證券發行量C.證券投資收益曲線通常向左下方傾斜D.信用等級最高國庫券,其收益曲線與橫軸平行17.當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時,利率敏感性缺口為（B）。CA.零 B.負值C.正值 D.不確定18.反應商業銀行資金實力關鍵財務比率指標是（A）。A.存款資產比率 B.短期可銷售證券與總資產比率C.資本風險比率 D.備付金比率19.下列能夠作為商業銀行信譽基礎確保是（D）。A.固定資產B.準備金C.備付金D.現金資產20.商業銀行與中央銀行再貼現業務利率決定于（D）。BA．金融市場 B．中央銀行C．商業銀行 D．商業銀行與中央銀行協商21.借款人或第三人在不轉移財產占有權情況下,將財產作為債權擔保稱為（B）。A．質押B．抵押C．確保 D．承諾22商業銀行傳統業務中最關鍵風險是（D）。A．市場風險B．匯率風險C．經營風險 D．信用風險23獨家銀行制銀行關鍵集中在（A）A．美國 B．英國C．德國 D．日本24.銀行風險管理最關鍵一環是(A)A.風險預防 B.風險規避C.風險分散 D.風險轉嫁25.《巴塞爾協議》要求,銀行關鍵資本比率應大于或等于（C）BA.1.25%B.4%C.8%D.50%26.資產轉移理論認為,銀行流動性強弱取決于（A）A.銀行資產快速變現能力B.貸款期限長短C.銀行能否快速借入資金D.銀行資金起源關鍵是活期存款27.杠鈴投資法基礎不投資于（B）A.短期證券 B.中期證券C.長久證券 D.中長久證券28一家銀行利率敏感性缺口為負,當利率上升時,其利潤會（B）A．上升B．下降C．不變D．不確定29.銀行對抵押品失去控制貸款屬于(A)A.關注貸款 B.次級貸款C.可疑貸款 D.損失貸款30.股份制商業銀行內部組織機構中最高權力機構是(B)A.董事會 B.股東大會C.工會 D.監事會31.商業銀行資產管理理論“真實票據論”是指（A）。A.商業貸款理論 B.資產轉移理論C.預期收入理論 D.資產收入理論32.相關呆賬準備金,敘述正確是（A）A.提取目是填補貸款損失B.呆賬準備金提取應在損失實際發生、需要沖銷貸款時進行C.一般呆賬準備金反應了貸款真實損失程度D.貸款質量高,呆賬準備金就多33.在商業銀行經營管理中,最直接、最方便風險識別方法是（A）A.財務報表分析法B.風險樹搜尋法C.教授意見法 D.概率統計法34.銀行在經營租賃業務時,兼具承租人和出租人雙重身份業務是（B）A．直接租賃B．轉租賃C．回租租賃 D．杠桿租賃35.對于地方政府債券中一般債券來說,其擔保是（B）AA．地方政府稅收B．中央政府稅收C．地方政府融資項目收益 D．金融市場收益36.中國商業銀行法要求銀行貸款/存款比率不得超出（B）。A．100%B．75%C．50%D．25%37.以下說法正確是（C）AA.利息支出是銀行支出關鍵部分B.凈利潤是營業利潤減去所得稅后剩下利潤C.銀行多種營業開支雜項應列入銀行使用費開支中D.銀行利潤分為營業利潤和凈利潤兩種類型38.銀行資本關鍵作用是（A）和消除不穩定原因。A.吸收意外損失 B.防范經營風險C.展示銀行實力 D.保障資本充足率39.票據發行便利屬于銀行（D）A．資產業務B．與利率相關或有項目C．擔保業務 D．承諾業務40.商業銀行進行證券投資最好投資種類是（A） A.國家債券B.政府機構債券C.地方政府債券 D.企業債券41．商業銀行在經營中面臨信用風險是指（C）A.由多種自然災難、意外事故等引發風險B.因為猛烈同業競爭帶來風險C.因為債務人無法清償債務而使銀行蒙受損失風險D.因為市場利率改變帶來風險42.下列屬于商業銀行隸屬資本是（A）A.未公開貯備B.未分配利潤C.公積金 D.股票發行溢價43.商業匯票承兌期限通常最長不得超出（C）A．3個月 B．6個月C．9個月 D．12個月43.相關同業拆借,敘述正確是（B）CA.拆借雙方僅限于商業銀行B.拆入資金只能用于發放流動資金貸款C.隔夜拆借通常不需要抵押D.拆借利率由中央銀行預先要求44.能夠從根本上決定商業銀行流動性需求是（C）A.投資量 B.貸款量C.存款量 D.現金量45.發行股票時,股票實際銷售價格超出面值溢價部分是商業銀行資本組成中（B）A.留存盈余 B.資本盈余C.營業盈余 D.未分配利潤46.商業銀行可長久利用存款,稱（D）。A.流動性存款 B.原始存款C.定時存款 D.關鍵存款47.在商業銀行進行投資時,把資金關鍵集中在短期和長久證券上,而對中期證券則基礎不投資,這屬于（B）A．梯形期限法 B．杠鈴投資法C．周期期限決議法 D．有效證券組合投資法48.信貸集中是指銀行未經尤其同意,向一個借款人發放、貸款金額超出資本金一定百分比貸款,該百分比通常為（B）A.20%B.25%C.30% D.35%49.根據貸款風險程度,由低到高正確排列是（D）A．正常、次級、關注、可疑、損失 B．正常、關注、可疑、次級、損失C．正常、可疑、關注、次級、損失 D．正常、關注、次級、可疑、損失50.商業銀行來自投資活動現金流出項目是（B）A.再貼現B.發行金融債券C.向用戶發放貸款D.支付職員工資51.最適適用于異地采購交易結算工具是（C）A.銀行本票B.支票C.銀行匯票D.商業匯票52.商業銀行資產中流動性最高部分是（B）A．準備金 B．現金資產C．短期貸款 D．證券投資53.下列相關表外業務描述正確是（D）BA．表外業務雖不列入資產負債表,但影響資產負債總額B．表外業務取得利息收入C．表外業務提供資金金融服務D．《巴塞爾協議》將商業銀行表外業務監督管理納入到資本充足率框架中二、判定改錯題當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時,利率敏感性缺口為負值。（錯）[正值]商業銀行進行證券投資最好投資種類是政府機構債券。（錯）[國家債券]銀行風險管理第一步,也是最關鍵一步是要對風險作充足估量。（錯）[風險識別]一般呆帳準備金多少與貸款實際質量相關。（錯）【數量】當市場利率上升時,銀行所持固定收入金融工具市場價值亦上升。（錯）【下降,反向變動】發行股票時,股票實際銷售價格超出面值溢價部分是商業銀行資本組成中留存盈余。（錯）【資本盈余】當市場利率呈下降趨勢時,處于融資缺口為正商業銀行,其凈利息收入亦呈下降趨勢。(錯)。【上升】商業銀行經營安全性、流動性和盈利性之間總是一致。(錯)。【安全性與盈利性反向變動】在商業銀行經營管理中,最直接、最方便風險識別方法是風險樹搜尋法。(錯)【財務報表分析法】在證券信用等級、價格等其她條件相同情況下,利率風險與證券償還期長短反百分比改變。(錯)【正百分比】一般呆帳準備金反應了評定日貸款真實質量。(錯)【真實數量】商業銀行所持有短期有價證券資產屬二級貯備。(對)。財務杠桿比率越高,說明銀行資本越充足。(錯)【財務杠桿比率指銀行經過負債籌資比率】公開貯備屬于商業銀行隸屬資本。(錯)【公開貯備歸屬于銀行關鍵資本】當今世界,各國商業銀行組織形式關鍵采取單一銀行制。(錯)【分支銀行制】銀行證券投資關鍵是指銀行從事股票交易。(錯)【銀行購置有價證券,關鍵是政府和國家債券】當市場利率上升時,銀行所持固定收入金融工具市場價值亦上升。(錯)下降利潤分配表屬于商業銀行財務報表之一。（對）[商業銀行財務報表包含資產負債表、損益表和現金流量表]財務杠桿比率過高,說明銀行資本不足。(對)【財務杠桿比率為資產比資本】銀行關注類貸款與可疑貸款一樣,均屬于不良貸款范圍。（錯）【關注貸款還屬于正常類】銀行資本關鍵功效是贏利。(錯)【銀行資本關鍵功效是支撐銀行正常運作,確保銀行生存能力】次級貸款是指已肯定要發生一定損失貸款。(錯)可能銀行資本多少應該取決于銀行倒閉風險大小。(對)增強流動性是商業銀行證券投資業務首要目標。（錯）。【證券投資首要目標是盈利】通常來說銀行財務杠桿比率越高,其投資風險越小。（錯）【財務杠桿比率越高負債越高,風險越高】三、名詞解釋銀行持股企業制:銀行控股企業制又叫做集團制銀行,即由少數大企業或大財團設置控股企業,再由該企業收購或控制兩家以上銀行股票。在法律上,這些銀行是獨立,但其業務與經營政策統屬于股權企業控制。這種商業銀行組織形式在美國最為流行。分行制:法律許可除了總行以外,商業銀行能夠在中國外各地普遍設置分支機構;全部分支機構統一由總行指揮。單一銀行制:銀行業務完全由各自獨立商業銀行經營,不設或限設分支機構。資產負債表:資產負債表亦稱財務情況表,表示企業在一定日期財務情況關鍵會計報表。現金資產:商業銀行維持其流動性而必需持有資產,它是銀行信譽基礎確保。同業拆借:指銀行之間利用資金融經過程中時間差、空間差調劑資金余缺短期借貸。回購協議:指商業銀行在資金短缺時候,將其持有有價證券臨時出售給其她金融機構政府或者企業,并在未來約定日期以約定價格贖回一個協議。資本充足率:資本充足率是指資本總額與加權風險資產總額百分比。關鍵存款:對市場利率變動和外部原因改變反應不敏感存款。關鍵存款比率:關鍵存款比率表現為關鍵存款和總資產比率以及關鍵存款和貸款總額比率。關鍵存款百分比=關鍵存款/總資產流動性需求:商業銀行能隨時滿足用戶提現與貸款需求能力。。公開貯備:是指經過保留盈余或其她盈余方法在資產負債表上明確反應貯備。資金成本:包含利息在內花費在吸收負債上一切開支。呆帳準備金:從銀行收入中提取,用于填補貸款損失一個價值準備。資本盈余:銀行發行一般股時,其發行價格超出票面價值部分。即通常所講股票發行溢價。利率敏感性缺口:利率敏感性缺口等于一個計劃期內商業銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間貨幣差額。風險規避:風險規避是指銀行在經營過程中拒絕或退出有風險經營活動。次級貸款:次級抵押貸款是指部分貸款機構向信用程度較差和收入不高借款人提供貸款。關注貸款:關注類貸款是指盡管借款人現在有能力償還貸款本息,但存在部分可能對償還產生不利影響原因貸款。確保貸款確保貸款指貸款人按《擔保法》要求確保方法以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時,按要求負擔連帶責任而發放貸款。杠鈴投資戰略:這種策略下,銀行只購置短期債券和長久債券,不購置或只購置極少數量中期證券。中間業務:指商業銀行無需動用自己資金,以中間人身份代理用戶進行多種金融活動并收取手續費業務表外業務:是指商業銀行所從事不列入資產負債表而且不影響資產負債總額經營活動匯票:匯票是由出票人簽發,要求付款人在見票時或在一定時限內,向收款人或持票人無條件支付一定款項票據。融資性租賃:又稱金融租賃,是商業銀行租賃關鍵形式。由商業銀行出資購置承租人選定設備,并按協議將設備出租給承租人使用。信托:委托人基于對受托人信任,將其財產權委托給受托人,由受托人根據委托人意愿,以自己名義,為委托人利益或其它特定目進行管理或處分行為。四、簡答題簡述商業銀行“三性”標準之關系。（1）三性標準:盈利性,安全性,流動性。（2）三者之間是對立統一,沒有安全性、流動性,盈利性就失去了依靠,而沒有盈利,安全性、流動性也是沒有意義。不過三者之間也有對立,資金安全性要求選擇較低收益資產,流動性也要求降低盈利資產利用率。簡述商業銀行職能。（1） 信用中介職能（2） 支付中介職能（3） 信用發明職能（4） 金融服務職能（5） 調整經濟職能簡述商業銀行非存款類負債資金起源渠道。（1）同業拆借（2）向中央銀行借款（3）回購協議（4）國際金融市場借款（5）發行中長久債券簡述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三種狀態:正缺口、負缺口、零缺口當利率上升時,正缺口狀態利差收益增加,負缺口利差收益降低當利率下降時,正缺口狀態利差收益降低,負缺口利差收益增加當利率上升時,應擴大正缺口,當利率下降時擴大負缺口簡述商業銀行現金資產關鍵組成。現金資產通常包含銀行庫存現金、在途托收現金、代理行存款和在中央存款四部分。（1）庫存現金是銀行金庫中紙幣和硬幣,以及同中央銀行發生往來但尚在運輸中現金。（2）在途托收現金指已簽發支票送交中央銀行或其她銀行但相關賬戶還未貸記部分。（3）代理行存款即存放同業款項,關鍵用于同業間、聯行間業務往來需要。（4）在中央銀行存款關鍵用于應付法定準備金要求,并可作支票清算、財政部庫券交易和電匯等財戶余額。簡述商業銀行從外部籌集資本方法。1發行一般股。2發行優先股。3發行資本性工具。4出售資產與租賃設備。5股票與債券交換等。影響銀行貸款利率關鍵原因有哪些？借貸資金供求。中央銀行利率:再貼現率和再貸款率。銀行吸收資金成本簡述貸款五級分類。五級分類法就是根據貸款風險程度,將貸款劃分為五類:正常、關注、次級、可疑、損失。正常貸款:借款人能夠推行協議,銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充足把握。關注貸款:盡管借款人現在有能力償還貸款本息,但存在部分可能對償還產生不利影響原因。次級貸款:借款人還款能力出現顯著問題,完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息可疑貸款:借款人無法足額償還貸款本息,即使實施抵押或擔保,也肯定要造成一部分損失。損失貸款:在采取全部可能方法和一切必需法律程序以后,本息仍無法收回,或只能收回極少部分。簡述對借款企業財務分析關鍵內容。財務分析是銀行對借款人財務報表中相關數據資料所進行確定,比較,研究和分析,借以掌握借款人財務情況,分析借款人償債能力,估計借款人未來發展趨勢。（1）審查借款人損益表（2）審查借款人資產負債表述商業銀行風險管理關鍵內容。商業銀行風險管理包含風險識別、風險估量、風險評價、風險處理等四個方面具體內容。簡述商業銀行證券投資目商業銀行證券投資是指為了獲取一定收益而負擔一定風險,對有一定時限資本證券購置行為。銀行證券投資基礎目是在一定風險水平下使投資收入最大化。1）獲取收益。從證券投資中獲取收益是商業銀行投資業務首要目標。2）分散風險。降低風險一個基礎做法是實施資產分散化以分散風險。3）增強流動性。商業銀行保持一定百分比高流動性資產是確保其資產業務安全關鍵前提。簡述商業銀行為何通常將國家債券作為證券投資關鍵對象？安全性高。國家債券發行者是中央政府流動性較強。風險小,安全性高,轉讓較輕易抵押代用率高。簡述信托業務特點。（1）以資財為關鍵。（2）以信用為基礎（3）含有多邊關系。（4）收益含有雙向性。（5）信托資財含有獨立性。五、計算題一某一銀行總資本為6000萬元,計算其資本充足率。已知條件備用信用證轉換系數為100％,對私人企業長久信用承諾轉換系數為50％。單位:萬元資產項目:總資產100000現金5000;國庫券0;中國銀行存款5000;居民住宅抵押貸款5000;私人企業貸款65000表外項目:加總30000用以支持市政債券通常義務債券備用信用證10000;對私人企業長久借貸協議06000/（5000×0%+0×0%+5000×20%+5000×50%+65000×100%+10000×100%×10%+0×50%×100%=7.55%（5分）二某用戶向銀行申請500萬元信用額度,貸款利率為15%,用戶實際使用資金額度為500萬元。當銀行決定將貸款額度20%作為賠償余額存入該銀行,并對賠償余額收取1%負擔費,則該銀行貸款稅前收益率為多少？單位:萬元貸款稅前收益率=銀行貸款收入/用戶實際使用資金額銀行貸款收入=500×15%+500×20%×1%=76借款人實際使用金額=500×（1-20%）=400貸款稅前收益=76/400=0.19三某商業銀行利率敏感性分析資料:利率敏感性分析表單位:百萬元0~1月1月~3月3月~6月6月~12月利率不敏感項目累計資產現金及存放同業00001320.51320.5短期金融工具150.40000150.4證券投資3028296.116526373210.1商業貸款2728.1264.9549.1273.266.43881.7個人貸款230.7347.6589.7905.111413214.1不動產貸款29.858.182.41971804.52171.8其她00056611.2667.2資產總額14615.8負債及權益活期存款00003163.23163.2計息支票帳戶2911.900002911.9儲蓄存款0000684.3684.3小額存單134.1208.5277.8428.9884.51933.8其她存款38122.7140.7476.7388.31166.4大額CD279.4861.8848.51073.3144.83207.8短期借款337.918000355.9其她負債003.213.592.4109.1權益00001083.41083.4負債及權益總額14615.8依據以上某商業銀行利率敏感性分析資料:（1）計算期間缺口。（2）在未來一年中,市場利率怎樣改變對該行有利？（3）假如估計未來利率將出現相反改變,該行應怎樣避險？（1）0~1月:3169-3701.3=-532.3(1分)1~3月:952.6-1211=-258.4(1分)3~6月:1317.3-1270.2=47.1(1分)6~12月:1596.3-1992.4=-396.1(1分)（2）1~3月內,利率下跌。3~6月內,利率上漲。6~12月內,利率下跌(3分)（3）在1~3月內,營造正缺口;3~6月內,營造負缺口;6~12月內,營造正缺口。(3分)四假設某銀行資產總額為100億元,資產收益率為1.5%,資本總額為10億元。試計算該行財務杠桿比率和資本收益率。杠桿比率=總資產/總資本=100/10=10資產收益率=凈利潤/總資產×100%=1.5%凈利潤=100×1.5%=1.5資本收益率=凈利潤÷總資本×100%=1.5÷10×100%=15%五某商業銀行擁有總資產10億元,其中現金5000萬元,政府證券3000萬元,同業拆出9000萬元,同業拆入4000萬元,計算其流動資產比率。流動資產比率=流動資產/總資產=（5000+3000+9000-4000）/10億=13%六、案例分析題（10分）一美國次貸危機當美國經濟在互聯網泡沫破裂和“9·11”事件雙重打擊下展現衰退危險時,美國政府為挽救經濟采取低利率和減稅等一系列方法。這些方法使大量資金涌入沉寂房地產市場。伴隨資金不停涌入,房地產價格一路攀升。不少投資人經過貸款購置第二套甚至第三套房產,同時大批沒有償還能力貸款者和有不良還款統計者也向銀行申請次級按揭貸款以購置房產。房價高漲使銀行對發放貸款進行了一系列“創新”。“創新”問:試分析美國次貸危機成因。（1）寬松貸款資格審核埋下了危機種子。所謂次級按揭,是指在美國向信用分數較低、收入證實缺失、負債較重人提供貸款,部分貸款機構甚至推出了“零首付”、“零文件”貸款方法。可見,次級按揭用戶償還保障不是建立在用戶本身償還能力基礎上,,而是建立在房價不停上漲假設之上,一旦房價下跌加上貸款利率上升,用戶償還負擔加重,大量用戶無力償還時,危機就此爆發。（3分）（2）房屋抵押貸款證券化使得危機快速蔓延。資產證券化作用含有雙重性性。次級抵押貸款機構經過將房貸資產抵押債權證券化,出售給機構投資者以轉移自己潛在高風險。然而,資產證券化在發展過程中被過分濫用,機構投資者們也被高回報率誘惑而忽略了其背后隱藏風險。當房地產市場衰退時,違約率上升,風險顯現,金融衍生品市場便會猛烈動蕩;同時,伴隨多個多樣組合證券銷售給世界各類投資人,債務鏈條不停加長,風險被快速傳輸到了愈加廣泛領域。（4分）（3）監管缺失使得風險不停積累。在此次次貸危機中,美國政府監管能力及資產評級企業公信力均遭到不一樣程度質疑。（3分）二美國貨幣中心銀行增資以抵御壞債帶來風險1982年,世界經濟衰退造成發展中國家出口猛烈下降,進而致使其償債發生困難。美國銀行持有第三世界債務超出了1000億美元,債務國大多數是拉丁美洲國家,尤其是巴西和墨西哥。花旗銀行、制造商漢諾威銀行、美洲銀行、大通曼哈頓銀行、化學銀行、J．P．摩根、銀行家信托以及芝加哥銀行等,都是對第三世界大貸款者。1982年,當對第三世界國家違約憂慮與日俱增時,大家擔心美國銀行體系會所以而瓦解,因為,很多貨幣中心銀行所持有第三世界國家債務量大大超出了它們資本金。在管理者激勵下,貨幣中心銀行將關鍵資本從1981年占資產4.2％增加到現在7％以上。另外,這些銀行一直把一部分收入提存以增加它們貸款損失準備,用來填補這次債務危機損失。盡管在第三世界債務上遭受損失是巨大,大大地降低了它們尤其是大貨幣中心銀行盈利,但因為增加了資本金,提升了抵御風險能力,增強了大家對銀行信心,銀行體系還是經受住了風暴。問:該案例說明了什么？為何充足銀行資本能降低銀行經營風險？能夠經過哪些路徑補充銀行資本金？1保持一定規模銀行資本是規避風險策略之一。2銀行資本是銀行穩健經營基礎。銀行資本關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行不穩定原因,維護公眾信心。資本對資產百分比越高,其資產安全性就越強,銀行信譽就越好,從而出現資不抵債而倒閉可能性就越小。資本充足度減低了銀行破產可能性,增加了銀行資產流動性。3一旦金融管理當局認為商業銀行資本金率低于一定程度,就會責令其增加資本金。提升資本充足率方法是:一是增加資本,二是降低資產規模,三是調整資產組合中高低風險資產比重,降低高風險資產。三海南發展銀行失敗海南發展銀行（以下簡稱海發行）于1995年8月18日開業,注冊資金16．77億元人民幣（其中外幣折合人民幣3000萬元）。股東有43個,關鍵股東為海南省政府、中國北方工業總企業、中國遠洋運輸集團企業、北京首都國際機場等,由海南省政府控股。略…..結合案例,請回復:（1）你認為在案例中海南發展銀行正經歷著什么風險？深入分析。（2）海南發展銀行案例,能夠總結出哪些經驗教訓？(1)案例中海南發展銀行風險,最突出表現為銀行信用風險。這是對金融機構存亡到關關鍵風險。對銀行來說,信用風險是存款者擠兌提款而銀行無法支付風險。在這種情況下,銀行就不得不宣告破產。金融機構信用風險有時與其用戶信用風險息息相關。(4分)（2）A．立刻分析判定市場信號改變,加強流動性管理。B．加強商業銀行負債成本管理,優化負債結構。C．加強銀行風險管理,保持銀行經營穩定性,樹立公眾對銀行信心。D．嚴格貸款管理,確保貸款質量。E．加強金融監管和法制建設,預防銀行業惡性競爭。（列舉3點以上即可）(6分)四日本幸福銀行破產案日本金融再生委員會1999年5月23日正式宣告,總部設置在大阪地方銀行——幸福銀行破產,由政府接管。這是自日本金融破產法案生效以來第二家宣告破產倒閉并由金融再生委員會委任破產管理人地方銀行。金融當局說,在稽核幸福銀行賬戶后發覺,截至1998年9月,該銀行資本虧損達成569億日元,包含所持證券虧損;到1999年3月底,自有資金率只有0.5％。幸福銀行有50年歷史,在日本中國有110家分支機構,多名職員。過去三年一直虧損,日本金融監管部門曾要求該銀行立刻增加資本,該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產挽救銀行,但該銀行終究還是逃脫不了倒閉厄運。依據案例,回復問題:問:（1）資本金對于銀行來說,意味著什么?（2）日本幸福銀行由資本金造成風險對中國商業銀行有什么借鑒意義?（1）商業銀行資本是銀行從事經營管理活動基礎物質條件,要辦銀行首先要有資本。通常企業資本通常占其資產總額50％以上,是其維持生產經營關鍵物質條件和支撐力量,而商業銀行資產經營關鍵不是依靠資原來支撐,而是依靠存款負債。這就決定了銀行資本和企業資本區分。銀行資本關鍵功效是吸收意外損失和消除不穩定原因。當銀行喪失清償能力和發生流動性危機時保護未保險存款人;以充足確保金填補未預料虧損,維持公眾對銀行信心,提升銀行信譽;購置房產設備。因為資本能有效地確保留款安全,抵御風險損失,從而最終有利于社會經濟和金融秩序穩定,所以各國銀行管理當局無不十分重視資本充足程度管理。(5分)（2）通常來說,銀行經營管理者總是傾向于使用較少資本千方百計地擴展資產業務,以取得較大股權收益率和盈利水平,其肯定結果是增大銀行經營風險;而銀行管理當局則更重視銀行系統穩定和保護存款者利益,所以要求商業銀行提升資本比率,以確保銀行業務經營穩健。《巴塞爾協議》將銀行資本劃為關鍵資本與隸屬資本兩類,而且要求銀行關鍵資本比率為4％,全部資本比率為8％。中國《商業銀行法》第4章第39條第1款要求,“資本充足率不得低于百分之八”,第8章第75條第2款要求,“未遵守資本充足率、存貸百分比、資產流動性百分比、同一借款人貸款百分比和中國人民銀行相關資產負債百分比管理其她要求,由中國人民銀行責令更正”。五匯豐集團經營戰略匯豐銀行集團成立于1991年,總部設在倫敦,匯豐銀行集團是一家英資金融控股企業,也是全球著名跨國金融機構之一,它股票除了在倫敦、香港證券交易所掛牌上市之外,還要將其股票到紐約上市,在全球80多個國家和地域設有5家區域性銀行。略…..依據案例回復:匯豐銀行集團確立了什么樣金融發展戰略？并加以分析。匯豐銀行集團確立并實施了一條全球“網絡金融超市”戰略。（3分）目前,國際銀行業大趨勢是金融服務網絡化,金融產品多元化,銀行服務全能化。科技手段發展及在銀行應用使銀行交易系統、清算系統和服務網絡日新月異,貨幣由現金轉向票據化,進而轉向電子化,傳統銀行產品——存款、貸款和結算內涵和外延都有了驚人發展,號稱“金融超市”全能銀行已成為國際商業銀行發展一大趨勢;同時,金融創新在銀行業發展中地位與作用日顯突出,信用卡、電話銀行和網絡銀行促進銀行金融產品由賣方市場向買方市場轉變,迫使各國銀行業紛紛揚棄傳統經營理念和經營方法,愈加頻繁地調整其經營戰略。匯豐集團在這一背景下,也加緊了其實施全球“網絡金融超市”步伐。七、敘述題一試述商業銀行貸款政策基礎內容。貸款政策是指商業銀行指導和規范貸款業務、管理和控制貸款風險各項方針、方法和程序總和。其基礎內容有:（1）貸款業務發展戰略。（2）貸款審批分級授權（3）貸款期限和品種結構（4）貸款發放規模控制。（5）關系人貸款政策（6）信貸集中風險管理政策（7）貸款定價（8）貸款擔保政策（9）貸款檔案管理政策（10）貸款審批和管理程序（11）貸款日常管理和催收政策（12）對全部貸款質量評價標準（13）不良貸款管理。二敘述商業銀行非存款類資金起源及其規模確定。（1）銀行非存款資金起源分類或渠道:A．同業拆借:同業拆借要在會員銀行之間經過銀行間資金拆借系統完成,是流動性盈余銀行向流動性短缺銀行提供信貸。銀行間同業拆借關鍵目是補充準備金不足和保持銀行流動性。(1分)B．向中央銀行貼現借款:商業銀行需持中央銀行要求票據向中央銀行申請抵押貸款。商業銀行取得貼現借款利率由中央銀行要求,這一利率是中央銀行調整商業銀行準備金最關鍵利率之一。(1分)C．證券回購:商業銀行以其持有流動性強、安全性高優質資產,以簽署回購協議方法融資。回購協議一方臨時出售這些資產,同時約定在未來某一日以協商價格購回這些資產。回購協議利率較低,假如銀行以此融資用于收益較高投資,則會帶來更高盈利。(1分)D．國際金融市場融資:最經典是歐洲貨幣存款市場。(1分)E．發行中長久債券:商業銀行以發行人身份,經過負擔債券利息方法,直接向貨幣全部者借債融資方法。銀行發行中長久債券所負擔利息成本較其她融資方法要高,但確保銀行資金穩定。資金成本提升促進商業銀行經營風險較高資產業務,這從總體上增大了銀行經營風險。(1分)（2）非存款性資金起源規模確定:銀行非存款性資金規模取決于存款量和投資與貸款需求量之間對比關系,非存款性資金起源確定取決于存款性資金