初級銀行業專業人員職業資格知識點合輯2024一、經濟金融基礎1.宏觀經濟發展目標宏觀經濟發展的總體目標一般包括經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。經濟增長是指一個特定時期內一國（或地區）經濟產出和居民收入的增長，衡量指標是國內生產總值（GDP）。充分就業并非百分之百就業，而是指勞動力市場供需平衡時的就業狀態，失業率是衡量指標。物價穩定是要保持物價總水平的大體穩定，常用消費者物價指數（CPI）、生產者物價指數（PPI）和國內生產總值平減指數來衡量。國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。2.經濟周期經濟周期是指經濟處于生產和再生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環往復的一種現象，分為繁榮、衰退、蕭條和復蘇四個階段。在繁榮階段，經濟增長速度加快，市場需求旺盛，企業盈利增加，就業機會增多；衰退階段，經濟增長速度放緩，市場需求下降，企業利潤減少，失業人數增加；蕭條階段，經濟活動處于最低水平，失業率高，企業虧損嚴重，甚至倒閉；復蘇階段，經濟開始回升，市場需求逐漸增加，企業生產擴大，就業人數增多。3.金融市場的功能金融市場具有貨幣資金融通功能、優化資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經濟調節功能和定價功能。貨幣資金融通功能是金融市場最主要、最基本的功能，它為資金短缺者和資金盈余者提供了融通資金的渠道。優化資源配置功能是指通過金融市場價格機制，引導資金流向效益高的部門和企業，實現資源的合理配置。風險分散與風險管理功能是指投資者可以通過金融市場分散投資，降低非系統性風險。經濟調節功能是指金融市場通過貨幣政策、財政政策等宏觀經濟政策的傳導，對宏觀經濟進行調節。定價功能是指金融市場通過供求關系形成金融資產的價格，為金融資產的交易提供價格依據。4.貨幣政策目標貨幣政策目標包括最終目標、中介目標和操作目標。最終目標同宏觀經濟發展目標基本一致，即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。中介目標是中央銀行為了實現貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標，現階段我國貨幣政策的中介目標主要是貨幣供應量。操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量，現階段我國貨幣政策的操作目標主要是基礎貨幣。5.貨幣政策工具一般性貨幣政策工具包括法定存款準備金政策、再貼現政策和公開市場業務。法定存款準備金政策是指中央銀行通過調整法定存款準備金率，影響商業銀行的超額準備金，進而影響貨幣供應量的一種政策工具。再貼現政策是指中央銀行通過調整再貼現率，影響商業銀行的融資成本，進而影響貨幣供應量的一種政策工具。公開市場業務是指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，影響貨幣供應量和市場利率的一種政策工具。選擇性貨幣政策工具包括消費者信用控制、證券市場信用控制、不動產信用控制、優惠利率、預繳進口保證金等。其他貨幣政策工具包括直接信用控制和間接信用指導。二、銀行經營管理6.銀行公司治理銀行公司治理是指在所有權與控制權分離的情況下，銀行的投資者為了實現對銀行控制并獲得良好回報，針對銀行運作所設計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監督制衡機制。良好的銀行公司治理應具備健全的組織架構、清晰的職責邊界、有效的風險管理與內部控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度等基本特征。7.資本管理銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分等。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數股東資本可計入部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資產之間的比率，包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。我國商業銀行核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。8.風險管理銀行面臨的主要風險包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險和戰略風險等。信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協議履行義務的可能性，是銀行面臨的最主要風險。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。9.財務管理銀行財務管理的目標是銀行價值最大化。財務管理的內容包括成本管理、營業收入管理、利潤管理、財產管理、財務報告等方面。成本管理是銀行財務管理的重要內容，銀行的成本主要包括利息支出、手續費及傭金支出、業務及管理費等。營業收入是銀行在經營活動中取得的各項收入，包括利息收入、手續費及傭金收入、投資收益等。利潤是銀行在一定會計期間的經營成果，包括營業利潤、利潤總額和凈利潤。財產管理主要是對銀行的固定資產、流動資產等進行管理。財務報告是銀行向投資者、債權人等提供財務信息的重要文件，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。10.績效考評銀行績效考評是對銀行經營成果、經營效益和經營效率的綜合考核與評價?？冃Э荚u指標體系包括合規經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發展轉型類指標、社會責任類指標等。合規經營類指標用于評價銀行遵守各項法律法規、監管規定和內部規章制度的情況。風險管理類指標用于評價銀行的風險管理水平和風險狀況。經營效益類指標用于評價銀行的盈利能力和經營效率。發展轉型類指標用于評價銀行的業務創新能力和市場競爭力。社會責任類指標用于評價銀行在支持實體經濟、服務社會民生、履行社會責任等方面的表現。三、銀行主要業務11.存款業務存款是銀行最主要的資金來源，按存款的支取方式不同，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款等?；钇诖婵钍侵覆灰幎ù婵钇谙?，客戶可以隨時存取的存款，其特點是流動性強、利率低。定期存款是指存款人事先約定存期的存款，按存款期限不同可分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等。定活兩便存款是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲蓄存款。個人通知存款是指客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。12.貸款業務貸款是銀行最主要的資產，按貸款期限不同，可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；按貸款用途不同，可分為固定資產貸款、流動資金貸款等；按貸款擔保方式不同，可分為信用貸款、擔保貸款等。貸款業務流程一般包括貸款申請、受理與調查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理、貸款回收與處置等環節。銀行在發放貸款時，要對借款人的信用狀況、還款能力等進行嚴格審查，以降低貸款風險。13.中間業務中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括支付結算業務、代理業務、銀行卡業務、資金托管業務、擔保承諾業務、金融衍生業務等。支付結算業務是指銀行利用結算工具，為客戶辦理資金收付、轉賬結算等業務，包括匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付等。代理業務是指銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代收代付業務、代理銀行業務、代理證券業務、代理保險業務等。14.信用卡業務信用卡是由商業銀行或信用卡公司對信用合格的消費者發行的信用證明。信用卡具有消費信用、分期付款、預借現金等功能。信用卡業務流程包括發卡業務和收單業務。發卡業務是指發卡銀行向持卡人提供信用卡申請、發卡、授信、用卡等一系列服務的業務。收單業務是指收單機構為特約商戶提供的受理信用卡交易并完成資金結算的業務。銀行在開展信用卡業務時，要對持卡人的信用狀況進行嚴格審查，加強風險管理。15.理財業務理財業務是指商業銀行接受客戶委托，按照與客戶事先約定的投資計劃和收益與風險承擔方式，為客戶提供的資產管理服務。銀行理財業務按照管理運作方式不同，可分為理財顧問服務和綜合理財服務。理財顧問服務是指銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。綜合理財服務是指銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動。四、銀行從業法律基礎16.《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國中國人民銀行法》賦予中國人民銀行依法制定和執行貨幣政策、發行人民幣、管理人民幣流通、經理國庫等職責。中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。該法規定了中國人民銀行的組織機構、人民幣的發行與管理、業務、金融監督管理等內容，為中國人民銀行履行職責提供了法律依據。17.《中華人民共和國商業銀行法》《中華人民共和國商業銀行法》規定了商業銀行的設立、變更、終止，業務范圍，經營原則，存款人的保護，貸款和其他業務的基本規則，財務會計，監督管理等內容。商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。該法保障了商業銀行的合法權益，規范了商業銀行的經營行為，維護了金融秩序。18.《中華人民共和國銀行業監督管理法》《中華人民共和國銀行業監督管理法》賦予國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構及其業務活動進行監督管理的職責。該法規定了銀行業監督管理機構的監督管理職責、監督管理措施等內容，加強了對銀行業的監督管理，規范了監督管理行為，防范和化解銀行業風險，保護存款人和其他客戶的合法權益。19.合同法律制度合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。合同的訂立要經過要約和承諾兩個階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。合同的效力包括有效合同、無效合同、可撤銷合同和效力待定合同。有效合同是指符合法律規定的生效要件，能夠產生當事人預期法律后果的合同。無效合同是指因違反法律、行政法規的強制性規定，損害國家利益、社會公共利益等而自始無效的合同?？沙蜂N合同是指因當事人意思表示不真實，法律賦予一方當事人撤銷權，在一定期限內可予以撤銷的合同。效力待定合同是指合同成立后，因行為人民事行為能力、代理權等方面存在瑕疵，其效力能否發生尚未確定，須經有權人追認才能生效的合同。20.擔保法律制度擔保是指按照法律規定或者當事人約定，由債務人或第三人向債權人提供一定的財產或資信，以確保債務的清償。擔保方式包括保證、抵押、質押、留置和定金。保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。抵押是指債務人或者第三人不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。質押是指債務人或者第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產或權利作為債權的擔保。留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。定金是指合同當事人為了確保合同的履行，依據法律規定或者當事人雙方的約定，由當事人一方在合同訂立時或者訂立后、履行前，按合同標的額的一定比例，預先給付對方當事人的金錢或其他代替物。五、銀行監管與自律21.銀行監管目標銀行監管的目標主要包括保護存款人和其他客戶的合法權益、維護金融體系的安全與穩定、促進銀行業的健康發展。保護存款人和其他客戶的合法權益是銀行監管的首要目標，通過加強對銀行的監督管理，確保銀行合法合規經營，保障存款人和其他客戶的資金安全和合法權益。維護金融體系的安全與穩定是銀行監管的重要目標，防止銀行危機的發生，避免金融風險的擴散，維護金融市場的正常秩序。促進銀行業的健康發展是銀行監管的最終目標，通過合理的監管政策和措施，引導銀行優化業務結構，提高經營效率，增強市場競爭力。22.銀行監管方法銀行監管方法主要包括非現場監管和現場檢查。非現場監管是指監管機構通過收集銀行業金融機構的經營管理和財務數據，運用一定的技術方法，對其業務活動和風險狀況進行分析、監測和評價的監管方式。非現場監管具有持續性、全面性、前瞻性等特點，能夠及時發現銀行業金融機構存在的問題和風險隱患。現場檢查是指監管機構根據審慎監管的要求，通過實地查閱銀行業金融機構經營活動的賬表、文件、檔案等資料，對其風險性和合規性進行檢查的監管方式?，F場檢查具有真實性、準確性、深入性等特點，能夠直接發現銀行業金融機構存在的問題和違規行為。23.巴塞爾協議巴塞爾協議是國際銀行業監管的重要準則，旨在加強全球銀行業的風險管理和監管標準。巴塞爾協議Ⅰ主要關注信用風險，規定了銀行資本充足率的計算方法和最低要求。巴塞爾協議Ⅱ在巴塞爾協議Ⅰ的基礎上，提出了最低資本要求、監督檢查和市場紀律三大支柱，涵蓋了信用風險、市場風險和操作風險。巴塞爾協議Ⅲ進一步強化了資本監管要求，提高了資本質量和資本充足率標準，引入了杠桿率、流動性覆蓋率和凈穩定資金比例等監管指標，以增強銀行的抗風險能力和穩定性。24.銀行業協會銀行業協會是銀行業自律組織，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體。其宗旨是促進會員單位實現共同利益，為會員提供服務，維護銀行業合法權益，維護銀行業市場秩序，提高銀行業從業人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業的健康發展。銀行業協會的職責包括制定行業自律規則、組織會員業務培訓和交流、協調會員之間的關系、開展行業宣傳和對外交流等。25.銀行業消費者權益保護銀行業消費者權益保護是指銀行業金融機構通過適當的程序和措施，保障消費者在與銀行業金融機構發生業務往來的各個階段始終得到公平、公正和誠信的對待。銀行業消費者的主要權利包括安全權、知情權、自主選擇權、公平交易權、依法求償權、受教育權、受尊重權和監督權等。銀行業金融機構要建立健全消費者權益保護工作機制，加強對消費者權益保護工作的管理和監督，切實保障消費者的合法權益。六、綜合練習題26.單選題（1）衡量經濟增長的宏觀經濟指標是（）。A.國內生產總值B.失業率C.通貨膨脹率D.國際收支答案：A。國內生產總值是衡量經濟增長的宏觀經濟指標，失業率衡量充分就業情況，通貨膨脹率衡量物價穩定情況，國際收支衡量國際收支平衡情況。（2）貨幣政策的最終目標不包括（）。A.經濟增長B.充分就業C.物價穩定D.金融穩定答案：D。貨幣政策的最終目標包括經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡，金融穩定不是貨幣政策的最終目標。（3）銀行面臨的最主要風險是（）。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險答案：A。信用風險是銀行面臨的最主要風險，因為銀行的主要業務是貸款，借款人可能無法按時償還貸款，導致銀行遭受損失。（4）以下屬于商業銀行核心一級資本的是（）。A.優先股B.二級資本工具C.盈余公積D.次級債答案：C。核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分等，優先股屬于其他一級資本，二級資本工具和次級債屬于二級資本。（5）信用卡的功能不包括（）。A.消費信用B.儲蓄功能C.分期付款D.預借現金答案：B。信用卡具有消費信用、分期付款、預借現金等功能，但不具備儲蓄功能。27.多選題（1）宏觀經濟發展的總體目標包括（）。A.經濟增長B.充分就業C.物價穩定D.國際收支平衡答案：ABCD。宏觀經濟發展的總體目標一般包括經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。（2）金融市場的功能有（）。A.貨幣資金融通功能B.優化資源配置功能C.風險分散與風險管理功能D.經濟調節功能答案：ABCD。金融市場具有貨幣資金融通功能、優化資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經濟調節功能和定價功能。（3）銀行面臨的主要風險有（）。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險答案：ABCD。銀行面臨的主要風險包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險和戰略風險等。（4）存款業務按支取方式不同可分為（）。A.活期存款B.定期存款C.定活兩便存款D.個人通知存款答案：ABCD。存款按支取方式不同，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款等。（5）銀行業消費者的主要權利有（）。A.安全權B.知情權C.自主選擇權D.公平交易權答案：ABCD。銀行業消費者的主要權利包括安全權、知情權、自主選擇權、公平交易權、依法求償權、受教育權、受尊重權和監督權等。28.判斷題（1）經濟周期分為繁榮、衰退、蕭條和復蘇四個階段。（）答案：正確。經濟周期是指經濟處于生產和再生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環往復的一種現象，分為繁榮、衰退、蕭條和復蘇四個階段。（2）法定存款準備金政策是中央銀行最常用的貨幣政策工具。（）答案：錯誤。公開市場業務是中央銀行最常用的貨幣政策工具，法定存款準備金政策的作用猛烈，不宜經常使用。（3）銀行資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與總資產之間的比率。（）答案：錯誤。銀行資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資產之間的比率。（4）信用卡只能用于消費，不能預借現金。（）答案：錯誤。信用卡具有消費信用、分期付款、預借現金等功能。（5）銀行業協會是銀行業監管機構。（）答案：錯誤。銀行業協會是銀行業自律組織，不是監管機構。29.簡答題（1）簡述貨幣政策的目標。答：貨幣政策目標包括最終目標、中介目標和操作目標。最終目標同宏觀經濟發展目標基本一致，即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。中介目標是中央銀行為了實現貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標，現階段我國貨幣政策的中介目標主要是貨幣供應量。操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量，現階段我國貨幣政策的操作目標主要是基礎貨幣。（2）簡述銀行資本的構成。答：銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分等。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數股東資本可計入部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。（3）簡述銀行風險管理的主要內容。答：銀行面臨的主要風險包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險和戰略風險等。銀行風險管理的主要內容包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制。風險識別是指對銀行面臨的各種風險進行識別和分類；風險計量是指運用一定的方法和模型對風險進行量化；風險監測是指對風險的狀況進行實時監測和分析；風險控制是指采取各種措施對風險進行控制和管理，降低風險損失。（4）簡述存款業務的種類。答：存款是銀行最主要的資金來源，按存