初級銀行業專業人員職業資格考試必做題有答案2024一、單選題1.下列關于金融市場分類錯誤的是（）。A.按照交易的階段劃分可以分為發行市場和流通市場B.按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內市場和場外市場C.按照金融工具的具體類型可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現貨市場和期貨市場答案：D。按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為貨幣市場和資本市場，按照交割時間劃分可以分為現貨市場和期貨市場，所以D選項錯誤。2.以下不屬于商業銀行短期借款的是（）。A.同業拆借B.證券回購協議C.向中央銀行借款D.發行金融債券答案：D。發行金融債券屬于長期借款，同業拆借、證券回購協議、向中央銀行借款都屬于短期借款，所以選D。3.衡量通貨膨脹時，使用最多、最普遍的指標是（）。A.消費者物價指數B.生產者物價指數C.國內生產總值物價平減指數D.國民生產總值物價平減指數答案：A。消費者物價指數是衡量通貨膨脹使用最多、最普遍的指標，所以選A。4.銀行資本中，（）是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。A.會計資本B.監管資本C.經濟資本D.核心資本答案：C。經濟資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本，所以選C。5.下列不屬于商業銀行現金資產的是（）。A.庫存現金B.存放同業款項C.托收中的現金D.存放中央銀行款項答案：C。商業銀行現金資產包括庫存現金、存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項，托收中的現金不屬于現金資產，所以選C。6.下列關于個人貸款還款方式的表述，正確的是（）。A.等額累進還款法是指借款人在每個時間段以一定比例累進的金額償還貸款，按還款間隔逐期歸還，在貸款截止日期前全部還清本息B.等額本息還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減C.等額本金還款法是指貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息D.到期一次還本付息法適用于期限在1年以內（含1年）的貸款答案：D。等額累進還款法是將整個還款期按一定的時間段劃分，每個時間段比上一時間段多（少）還約定的固定額度，而每個時間段內每月須以相同的償還額歸還貸款本息；等額本息還款法是指在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息；等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。到期一次還本付息法適用于期限在1年以內（含1年）的貸款，所以選D。7.商業銀行最主要的資金來源是（）。A.存款B.貸款C.中間業務收入D.投資收益答案：A。存款是商業銀行最主要的資金來源，所以選A。8.下列關于商業銀行風險管理的表述，最恰當的是（）。A.風險管理主要是控制風險B.風險管理的目標是消除風險C.風險管理應當實現風險與收益的平衡D.風險管理是商業銀行的一項重要核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段答案：C。風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡，所以選C。9.下列屬于商業銀行承諾業務的是（）。A.備用信用證B.銀行保函C.信貸證明D.不可撤銷信用證答案：C。承諾業務是指商業銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，信貸證明屬于承諾業務，備用信用證、銀行保函、不可撤銷信用證屬于擔保業務，所以選C。10.下列關于商業銀行理財業務的表述，正確的是（）。A.理財業務是商業銀行的表內業務B.理財業務的盈利方式是收取利息C.理財業務的風險主要由商業銀行承擔D.理財業務是商業銀行的中間業務答案：D。理財業務是商業銀行的中間業務，不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入，風險主要由客戶承擔，所以選D。11.下列關于巴塞爾協議Ⅲ的表述，錯誤的是（）。A.要求商業銀行一級資本充足率不低于6%B.要求商業銀行核心一級資本充足率不低于4.5%C.引入了杠桿率監管標準D.取消了風險加權資產的監管要求答案：D。巴塞爾協議Ⅲ并沒有取消風險加權資產的監管要求，而是進一步完善了相關要求，同時引入了杠桿率監管標準，規定商業銀行一級資本充足率不低于6%，核心一級資本充足率不低于4.5%，所以選D。12.下列不屬于商業銀行市場風險的是（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.違約風險答案：D。違約風險屬于信用風險，不屬于市場風險，市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險等，所以選D。13.下列關于商業銀行貸款業務的表述，正確的是（）。A.可以向公司董事的親屬發放條件優于其他借款人同類貸款條件的擔保貸款B.可以向銀行管理人員發放信用貸款C.可以向關系人發放信用貸款D.禁止利用拆入資金發放固定資產貸款答案：D。商業銀行不得向關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件，公司董事的親屬屬于關系人范疇；不得向銀行管理人員發放信用貸款；禁止利用拆入資金發放固定資產貸款，所以選D。14.下列關于商業銀行流動性風險管理的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行應當合理評估負債來源的穩定性和融資能力B.商業銀行應當根據業務規模、性質、復雜程度及風險狀況，監測可能引發流動性風險的特定情景或事件C.商業銀行的流動性風險管理體系應具備及時監測、預警和控制流動性風險的能力D.商業銀行的流動性風險管理只需要考慮短期流動性風險答案：D。商業銀行的流動性風險管理不僅要考慮短期流動性風險，還要考慮長期流動性風險，所以D選項錯誤。15.下列關于商業銀行信用卡業務的表述，正確的是（）。A.信用卡透支額度根據持卡人的還款能力來確定B.信用卡的功能僅限于消費支付C.信用卡申領人可以是自然人，也可以是法人D.信用卡透支利率由發卡銀行自主確定答案：D。信用卡透支利率由發卡銀行自主確定，A選項信用卡透支額度根據持卡人的信用狀況等綜合確定；信用卡具有消費支付、分期付款、存取現金等多種功能；信用卡申領人一般為自然人，所以選D。16.下列關于商業銀行合規管理的表述，正確的是（）。A.合規管理是商業銀行的一項核心風險管理活動B.合規管理部門應獨立于業務部門，但不必獨立于內部審計部門C.合規管理僅需關注銀行執行法律、規則和準則的情況D.合規管理部門負責制定并執行風險管理策略答案：A。合規管理是商業銀行的一項核心風險管理活動，合規管理部門應獨立于業務部門和內部審計部門；合規管理不僅要關注銀行執行法律、規則和準則的情況，還要關注其他合規風險；風險管理部門負責制定并執行風險管理策略，所以選A。17.下列關于商業銀行內部控制的表述，錯誤的是（）。A.內部控制的目標之一是確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行B.內部控制包括內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個要素C.內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動D.內部控制的監督、評價部門與建設、執行部門可以為同一部門答案：D。內部控制的監督、評價部門應當獨立于建設、執行部門，以保證監督、評價的獨立性和有效性，所以D選項錯誤。18.下列關于商業銀行資本管理的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行資本管理應實現資本數量與質量的協調發展B.商業銀行應當建立資本評估程序，確保資本水平與風險狀況和管理能力相適應C.商業銀行資本管理的目標是提高資本回報率D.商業銀行應當根據業務發展戰略確定合理的資本充足率目標答案：C。商業銀行資本管理的目標是在有效控制風險的前提下，通過優化資本配置，實現股東價值最大化，而不是單純提高資本回報率，所以C選項錯誤。19.下列關于商業銀行理財產品銷售的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行不得將存款單獨作為理財產品銷售B.商業銀行不得將理財產品與存款進行強制性搭配銷售C.商業銀行可以將理財產品與其他產品進行捆綁銷售D.商業銀行應當遵循風險匹配原則，向客戶銷售風險等級等于或低于其風險承受能力等級的理財產品答案：C。商業銀行不得將理財產品與其他產品進行捆綁銷售，所以C選項錯誤。20.下列關于商業銀行客戶身份識別的表述，錯誤的是（）。A.客戶由他人代理辦理業務的，應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記B.對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份C.為客戶開立匿名賬戶D.不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易答案：C。商業銀行不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶，所以C選項錯誤。21.下列關于商業銀行金融創新的表述，錯誤的是（）。A.金融創新應堅持合法合規的原則B.金融創新應做到“認識你的業務”“認識你的風險”“認識你的客戶”“認識你的交易對手”C.金融創新應注重成本可算、風險可控、信息充分披露D.金融創新可以脫離風險管理進行答案：D。金融創新不能脫離風險管理進行，必須在有效控制風險的前提下進行創新，所以D選項錯誤。22.下列關于商業銀行貸款損失準備管理的表述，錯誤的是（）。A.貸款損失準備是指商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金B.貸款損失準備應根據貸款風險狀況足額計提C.貸款損失準備計提不足的，不得進行利潤分配D.貸款損失準備的計提與不良貸款率無關答案：D。貸款損失準備的計提與不良貸款率等因素有關，應根據貸款風險狀況足額計提，貸款損失準備是商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，貸款損失準備計提不足的，不得進行利潤分配，所以D選項錯誤。23.下列關于商業銀行理財業務投資運作管理的表述，正確的是（）。A.理財資金可以投資于未上市企業股權B.理財資金可以投資于非標準化債權資產C.理財資金可以投資于高風險的金融衍生品D.理財資金可以投資于本行信貸資產答案：B。理財資金可以投資于非標準化債權資產，但有一定的限制和規范；理財資金不得投資于未上市企業股權（法律、法規另有規定除外）、高風險的金融衍生品、本行信貸資產，所以選B。24.下列關于商業銀行流動性覆蓋率的表述，正確的是（）。A.流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀監會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30天的流動性需求B.流動性覆蓋率的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產/未來30天現金凈流出量×100%C.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%D.以上都正確答案：D。流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀監會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30天的流動性需求；計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產/未來30天現金凈流出量×100%；商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%，所以選D。25.下列關于商業銀行信用風險緩釋的表述，正確的是（）。A.信用風險緩釋是指商業銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險B.信用風險緩釋只能降低違約概率，不能降低違約損失率C.信用風險緩釋工具只能是金融工具D.信用風險緩釋不能降低違約風險暴露答案：A。信用風險緩釋是指商業銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險，它可以降低違約概率和違約損失率，信用風險緩釋工具包括金融工具和非金融工具，能降低違約風險暴露，所以選A。26.下列關于商業銀行操作風險的表述，正確的是（）。A.操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險B.操作風險可以分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別C.操作風險具有普遍性，與市場風險、信用風險相比，操作風險的可預測性較弱D.以上都正確答案：D。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險；可以分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別；具有普遍性，與市場風險、信用風險相比，操作風險的可預測性較弱，所以選D。27.下列關于商業銀行聲譽風險管理的表述，錯誤的是（）。A.聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險B.聲譽風險管理應建立投訴處理監督評估機制C.聲譽風險管理應建立內部審計和外部審計的流程D.聲譽風險的管理僅需要高級管理層的參與答案：D。聲譽風險管理需要全員參與，不僅僅是高級管理層，所以D選項錯誤。28.下列關于商業銀行國別風險管理的表述，正確的是（）。A.國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險B.商業銀行應將國別風險管理納入全面風險管理體系C.商業銀行應建立與國別風險暴露規模和復雜程度相適應的國別風險評估體系D.以上都正確答案：D。國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；商業銀行應將國別風險管理納入全面風險管理體系；應建立與國別風險暴露規模和復雜程度相適應的國別風險評估體系，所以選D。29.下列關于商業銀行綠色信貸的表述，錯誤的是（）。A.綠色信貸是指商業銀行在貸款決策過程中，將環境和社會因素納入考量B.商業銀行應加強綠色信貸能力建設，建立健全綠色信貸標識和統計制度C.綠色信貸的主要目標是幫助客戶降低環境風險和社會風險D.商業銀行應實施差別化、動態的授信政策，合理確定發展綠色信貸的規模和節奏答案：C。綠色信貸的主要目標是支持環境改善、應對氣候變化和資源節約高效利用，而不是單純幫助客戶降低環境風險和社會風險，所以C選項錯誤。30.下列關于商業銀行金融科技應用的表述，錯誤的是（）。A.金融科技可以提高商業銀行的運營效率B.金融科技可以增強商業銀行的風險管理能力C.金融科技可以拓展商業銀行的客戶群體D.金融科技會使商業銀行面臨的風險減少答案：D。金融科技在帶來諸多好處的同時，也會使商業銀行面臨新的風險，如技術風險、數據安全風險等，并非使風險減少，所以D選項錯誤。二、多選題1.以下屬于貨幣政策工具的有（）。A.法定存款準備金率B.再貼現C.公開市場業務D.窗口指導E.中期借貸便利答案：ABCDE。法定存款準備金率、再貼現、公開市場業務是傳統的貨幣政策工具，窗口指導屬于間接信用指導工具，中期借貸便利是新型貨幣政策工具，所以ABCDE都正確。2.商業銀行的非存款負債包括（）。A.同業拆借B.向中央銀行借款C.證券回購協議D.發行金融債券E.大額可轉讓定期存單答案：ABCD。大額可轉讓定期存單屬于存款負債，同業拆借、向中央銀行借款、證券回購協議、發行金融債券屬于非存款負債，所以選ABCD。3.下列屬于商業銀行資產負債管理的構成內容的有（）。A.資本管理B.資產負債組合管理C.資產負債計劃管理D.定價管理E.銀行賬戶利率風險管理答案：ABCDE。商業銀行資產負債管理的構成內容包括資本管理、資產負債組合管理、資產負債計劃管理、定價管理、銀行賬戶利率風險管理等，所以ABCDE都正確。4.商業銀行的市場風險包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.信用風險答案：ABCD。信用風險不屬于市場風險，市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，所以選ABCD。5.商業銀行的信用風險緩釋工具包括（）。A.抵質押品B.凈額結算C.保證D.信用衍生工具E.投資組合答案：ABCD。投資組合不屬于信用風險緩釋工具，抵質押品、凈額結算、保證、信用衍生工具屬于信用風險緩釋工具，所以選ABCD。6.商業銀行理財業務的特點包括（）。A.理財業務是商業銀行的表外業務B.理財業務的盈利方式主要是收取管理費C.理財業務的風險主要由客戶承擔D.理財業務是一項金融知識技術密集型業務E.理財業務的服務對象主要是高凈值客戶答案：ABCD。理財業務的服務對象廣泛，并非主要是高凈值客戶，理財業務是商業銀行的表外業務，盈利方式主要是收取管理費，風險主要由客戶承擔，是一項金融知識技術密集型業務，所以選ABCD。7.商業銀行的內部控制措施包括（）。A.內控制度B.風險識別C.信息系統D.崗位設置E.授權管理答案：ABCDE。商業銀行的內部控制措施包括內控制度、風險識別、信息系統、崗位設置、授權管理等，所以ABCDE都正確。8.商業銀行的流動性風險管理的方法包括（）。A.現金流量管理B.限額管理C.融資管理D.壓力測試E.應急計劃答案：ABCDE。商業銀行的流動性風險管理方法包括現金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試、應急計劃等，所以ABCDE都正確。9.商業銀行的信用卡業務風險包括（）。A.信用風險B.欺詐風險C.操作風險D.市場風險E.流動性風險答案：ABC。信用卡業務主要面臨信用風險、欺詐風險和操作風險，市場風險和流動性風險相對不是信用卡業務的主要風險，所以選ABC。10.商業銀行的合規管理的基本原則包括（）。A.獨立性原則B.系統性原則C.全員參與原則D.強制性原則E.成本效益原則答案：ABCDE。商業銀行合規管理的基本原則包括獨立性原則、系統性原則、全員參與原則、強制性原則、成本效益原則，所以ABCDE都正確。11.商業銀行的資本管理的內容包括（）。A.資本充足率管理B.資本規劃C.資本配置D.資本監控E.資本激勵約束答案：ABCDE。商業銀行的資本管理內容包括資本充足率管理、資本規劃、資本配置、資本監控、資本激勵約束等，所以ABCDE都正確。12.商業銀行的風險管理流程包括（）。A.風險識別B.風險計量C.風險監測D.風險控制E.風險評估答案：ABCD。商業銀行的風險管理流程包括風險識別、風險計量、風險監測、風險控制，所以選ABCD。13.商業銀行的金融創新應遵循的原則包括（）。A.合法合規原則B.公平競爭原則C.成本可算原則D.風險可控原則E.信息充分披露原則答案：ABCDE。商業銀行的金融創新應遵循合法合規原則、公平競爭原則、成本可算原則、風險可控原則、信息充分披露原則等，所以ABCDE都正確。14.商業銀行的貸款損失準備包括（）。A.一般準備B.專項準備C.特種準備D.資本公積E.盈余公積答案：ABC。貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備，資本公積和盈余公積不屬于貸款損失準備，所以選ABC。15.商業銀行的理財業務投資運作應遵循的原則包括（）。A.專業化原則B.審慎性原則C.風險隔離原則D.集中統一管理原則E.公平交易原則答案：ABCDE。商業銀行的理財業務投資運作應遵循專業化原則、審慎性原則、風險隔離原則、集中統一管理原則、公平交易原則等，所以ABCDE都正確。16.商業銀行的聲譽風險管理的方法包括（）。A.制定聲譽風險應急處置預案B.建立聲譽風險排查機制C.定期開展聲譽風險情景模擬和應急演練D.建立投訴處理監督評估機制E.與媒體保持良好的溝通答案：ABCDE。商業銀行的聲譽風險管理方法包括制定聲譽風險應急處置預案、建立聲譽風險排查機制、定期開展聲譽風險情景模擬和應急演練、建立投訴處理監督評估機制、與媒體保持良好的溝通等，所以ABCDE都正確。17.商業銀行的國別風險管理的主要措施包括（）。A.識別國別風險B.計量國別風險C.監測國別風險D.控制國別風險E.轉移國別風險答案：ABCD。商業銀行的國別風險管理主要措施包括識別國別風險、計量國別風險、監測國別風險、控制國別風險，轉移國別風險表述不準確，所以選ABCD。18.商業銀行的綠色信貸政策應包括（）。A.明確綠色信貸的支持方向和重點領域B.制定差別化的授信政策C.建立有效的綠色信貸考核評價體系D.加強綠色信貸能力建設E.加強與外部機構的合作答案：ABCDE。商業銀行的綠色信貸政策應包括明確綠色信貸的支持方向和重點領域、制定差別化的授信政策、建立有效的綠色信貸考核評價體系、加強綠色信貸能力建設、加強與外部機構的合作等，所以ABCDE都正確。19.商業銀行金融科技應用帶來的挑戰包括（）。A.技術風險B.數據安全風險C.監管合規風險D.人才短缺風險E.市場競爭加劇風險答案：ABCDE。商業銀行金融科技應用帶來的挑戰包括技術風險、數據安全風險、監管合規風險、人才短缺風險、市場競爭加劇風險等，所以ABCDE都正確。20.商業銀行的公司治理應當遵循的原則包括（）。A.健全性原則B.制衡性原則C.獨立性原則D.有效性原則E.適應性原則答案：ABCDE。商業銀行的公司治理應當遵循健全性原則、制衡性原則、獨立性原則、有效性原則、適應性原則等，所以ABCDE都正確。三、判斷題1.金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的非系統風險，這屬于金融市場的風險分散與風險管理功能。（）答案：正確。金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散非系統風險，體現了金融市場的風險分散與風險管理功能。2.商業銀行的存款業務是一種信用業務，是銀行對存款人的負債。（）答案：正確。商業銀行的存款業務是銀行吸收客戶資金的業務，是銀行對存款人的負債，屬于信用業務。3.商業銀行的資本充足率是指商業銀行持有的符合規定的資本與風險加權資產之間的比率。（）答案：正確。這是資本充足率的定義，商業銀行的資本充足率是衡量其資本是否充足的重要指標。4.商業銀行的市場風險主要來自于利率、匯率、股票價格和商品價格的波動。（）答案：正確。市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，即來自于這些因素的波動。5.商業銀行的信用風險只存在于貸款業務中。（）答案：錯誤。商業銀行的信用風險不僅存在于貸款業務中，還存在于債券投資、貿易融資、票據承兌等業務中。6.商業銀行的理財業務是一種表外業務，不承擔風險。（）答案：錯誤。雖然理財業務是表外業務，但仍存在一定風險，如市場風險、信用風險等，只是風險主要由客戶承擔，但銀行也有一定的管理責任。7.商業銀行的內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動。（）答案：正確。這是內部控制的全面性原則要求，內部控制應全面覆蓋銀行的各項活動。8.商業銀行的流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。（）答案：正確。這是流動性風險的準確表述。9.商業銀行的信用卡透支利率由中國人民銀行統一規定。（）答案：錯誤。信用卡透支利率由發卡銀行自主確定。10.商業銀行的合規管理部門應獨立于業務部門和內部審計部門。（）答案：正確。合規管理部門保持獨立性，才能有效發揮監督和管理作用。11.商業銀行的資本管理只需要關注資本數量，不需要關注資本質量。（）答案：錯誤。商業銀行的資本管理應實現資本數量與質量的協調發展。12.商業銀行的風險管理目標是消除所有風險。（）答案：錯誤。風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡，而不是消除所有風險。13.商業銀行的金融創新可以不考慮風險。（）答案：錯誤。金融創新必須在有效控制風險的前提下進行，要做到風險可控。14.商業銀行的貸款損失準備計提越多越好。（）答案：錯誤。貸款損失準備應根據貸款風險狀況足額計提，并非越多越好，過多計提會影響銀行的利潤。15.商業銀行的理財業務投資運作可以不遵循風險隔離原則。（）答案：錯誤。理財業務投資運作應遵循風險隔離原則，確保不同理財產品之間的風險相互隔離。16.商業銀行的聲譽風險只會影響銀行的聲譽，不會對銀行的經營產生實質性影響。（）答案：錯誤。聲譽風險會對銀行的客戶信任、業務拓展、市場價值等產生實質性影響，甚至可能導致銀行的經營困境。17.商業銀行的國別風險只存在于國際業務中。（）答案：錯誤。隨著經濟全球化和金融市場的互聯互通，商業銀行在國內業務中也可能面臨因其他國家或地區的風險事件帶來的國別風險。18.商業銀行的綠色信貸只是一種社會責任，對銀行的經營沒有實際意義。（）答案：錯誤。綠色信貸不僅是社會責任，還能為銀行帶來新的業務機會，優化資產結構，降低環境和社會風險等，對銀行經營有重要意義。19.商業銀行金融科技應用只會帶來好處，不會帶來挑戰。（）答案：錯誤。金融科技應用在提高效率等方面帶來好處的同時，也會帶來技術風險、數據安全風險等挑戰。20.商業銀行的公司治理與銀行的經營業績無關。（）答案：錯誤。良好的公司治理有助于提高銀行的決策科學性、風險管理能力等，從而對銀行的經營業績產生積極影響。四、簡答題1.簡述商業銀行的職能。答：商業銀行具有以下職能：（1）信用中介職能：商業銀行通過吸收存款等方式將社會上閑置的資金集中起來，再通過貸款等方式將資金貸放給資金需求者，實現資金的融通，這是商業銀行最基本、最能反映其經營活動特征的職能。（2）支付中介職能：商業銀行借助支票等信用流通工具，通過客戶活期存款賬戶的資金轉移為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉移等業務活動。（3）信用創造職能：商業銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎上，通過吸收活期存款、發放貸款等業務活動，創造出數倍于原始存款的派生存款，從而擴大貨幣供應量。（4）金融服務職能：商業銀行利用在國民經濟中聯系面廣、信息靈通等特殊地位和優勢，為客戶提供財務咨詢、代理融通、信托、租賃、計算機服務等多種金融服務。（5）調節經濟職能：商業銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金余缺，同時在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現調節經濟結構、調節投資與消費比例關系、引導資金流向、實現產業結構調整等功能。2.簡述商業銀行資本的作用。答：商業銀行資本具有以下重要作用：（1）資本為商業銀行提供融資：資本是商業銀行開業、生存和發展的前提條件，是商業銀行資金來源的重要組成部分，為銀行的業務擴張、購置設備等提供資金支持。（2）吸收和消化損失：在商業銀行經營過程中，不可避免地會遇到各種風險導致的損失，資本是承擔風險和吸收損失的第一資金來源，當銀行出現損失時，首先用資本來彌補，從而保護存款人和其他債權人的利益，維持銀行的正常經營。（3）限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔：監管當局通過規定資本充足率等指標，限制銀行的風險資產規模，促使銀行在資本約束下穩健經營，避免過度擴張業務和承擔過高風險。（4）維持市場信心：充足的資本是商業銀行實力的象征，能夠向市場傳遞銀行穩健經營的信號，增強存款人、投資者和其他利益相關者對銀行的信心，有利于銀行在市場上的融資和業務拓展。（5）為商業銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力：資本與風險緊密相關，銀行的風險管理決策需要考慮資本的承受能力，合理配置資本可以促使銀行優化風險管理策略，提高風險管理水平。3.簡述商業銀行市場風險的管理方法。答：商業銀行市場風險的管理方法主要包括以下幾種：（1）限額管理：包括交易限額、風險限額和止損限額等。交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額；風險限額是對按照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額；止損限額是指所允許的最大損失額，當損失達到或接近止損限額時，應立即平倉或采取其他措施以控制損失。（2）風險對沖：通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失。例如，利用期貨、期權等金融衍生品進行套期保值。（3）經濟資本配置：根據銀行的風險偏好和風險承受能力，將經濟資本合理分配到不同的業務部門、產品線或風險敞口上，以實現風險與收益的平衡。（4）久期分析：衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法，通過計算久期來評估利率變動對債券價格和銀行資產負債價值的影響，從而采取相應的風險管理措施。（5）敏感性分析：分析單個風險因素或少數幾個關鍵風險因素的變化對銀行風險暴露和收益的影響，幫助銀行識別風險的來源和影響程度。（6）壓力測試：通過模擬極端的市場情景，評估銀行在這些情景下的風險承受能力和損失情況，以便銀行提前做好應對準備，制定相應的應急預案。4.簡述商業銀行內部控制的要素。答：商業銀行內部控制包括以下要素：（1）內部環境：是企業實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。良好的內部環境為內部控制的有效運行提供了保障。（2）風險評估：是指商業銀行及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。通過風險評估，銀行可以明確自身面臨的風險狀況，為制定風險控制措施提供依據。（3）控制活動：是指商業銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。控制活動包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。（4）信息與溝通：是指商業銀行及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在內部、企業與外部之間進行有效溝通。通過良好的信息與溝通，銀行內部各部門之間可以及時共享信息，提高決策的科學性和效率，同時也能與外部監管機構、客戶等進行有效的溝通。（5）內部監督：是指商業銀行對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。內部監督分為日常監督和專項監督，通過內部監督可以確保內部控制制度的有效執行。5.簡述商業銀行理財業務的特點。答：商業銀行理財業務具有以下特點：（1）理財業務是商業銀行的表外業務：理財資金不構成銀行的表內資產和表內負債，銀行主要提供資產管理服務，不承擔理財資金的投資風險（除特殊約定外）。（2）風險主要由客戶承擔：客戶根據自己的風險承受能力和投資目標選擇理財產品，投資收益和風險由客戶享有和承擔，銀行在理財業務中主要起管理和服務作用。（3）盈利方式主要是收取管理費：銀行通過為客戶提供理財規劃、投資管理等服務，按照理財產品的規模或管理期限等收取一定比例的管理費作為收入來源。（4）金融知識技術密集型業務：理財業務涉及多種金融產品和投資領域，需要銀行具備專業的金融知識和投資分析能力，為客戶提供個性化的理財方案。（5）服務對象廣泛：涵蓋了不同收入層次、不同風險偏好的客戶群體，銀行可以根據客戶的需求和特點設計不同類型的理財產品。（6）產品多樣化：包括固定收益類、權益類、混合類、商品及金融衍生品類等多種類型的理財產品，以滿足客戶不同的投資需求。6.簡述商業銀行流動性風險管理的方法。答：商業銀行流動性風險管理的方法主要有以下幾種：（1）現金流量管理：通過對銀行資金流入和流出的預測和分析，合理安排資金的來源和運用，確保在不同時間段內資金的收支平衡，滿足流動性需求。（2）限額管理：設定流動性風險限額，如流動性覆蓋率、凈穩定資金比例等，對銀行的流動性狀況進行量化控制，確保銀行持有足夠的合格優質流動性資產，以應對短期和長期的流動性壓力。（3）融資管理：優化融資結構，拓展多元化的融資渠道，如同業拆借、發行金融債券、向中央銀行借款等，降低對單一融資渠道的依賴，提高融資的穩定性和可靠性。（4）壓力測試：模擬不同的極端情景，評估銀行在這些情景下的流動性狀況和承受能力，識別潛在的流動性風險，制定相應的應急預案。（5）應急計劃：制定完善的流動性應急計劃，明確在流動性危機發生時的應對措施和流程，包括啟動應急融資渠道、資產變現策略、與監管機構和其他金融機構的溝通協調等，以確保銀行在危機情況下能夠迅速恢復流動性。（6）優質流動性資產儲備：保持一定規模的優質流動性資產，如現金、國債等，這些資產具有高度的流動性和安全性，能夠在需要時迅速變現，滿足流動性需求。（7）負債管理：合理管理銀行的負債，控制負債的期限結構和集中度，避免出現集中到期的情況，降低流動性風險。7.簡述商業銀行合規管理的基本原則。答：商業銀行合規管理應遵循以下基本原則：（1）獨立性原則：合規管理部門應獨立于業務