本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則編制寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)績(jī)承諾期滿減值測(cè)試涉及的山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中同華評(píng)報(bào)字(2025)第040454號(hào)共一冊(cè)第一冊(cè)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司日期：2025年3月20日地址：北京市豐臺(tái)區(qū)麗澤路16號(hào)院北京匯亞大廈28層中同華合同字(2024)2524號(hào)法定評(píng)估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中同華評(píng)報(bào)字(2025)第040454號(hào)寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)績(jī)承諾期滿減值測(cè)試涉及的山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告1,809,000,000.00元2025年03月20日北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司張曉信杜思岐(資產(chǎn)評(píng)估師)(資產(chǎn)評(píng)估師)正式會(huì)員編號(hào)：11200290正式會(huì)員編號(hào)：37210477張曉信、杜思岐已實(shí)名認(rèn)可(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會(huì)對(duì)該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2025年03月27日ICP備案號(hào)京ICP備2020034749號(hào)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司i目錄聲明 1釋義 2資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告摘要 3資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文 5一、委托人、被評(píng)估單位和其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人 5二、評(píng)估目的 24三、評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍 24 37五、評(píng)估基準(zhǔn)日 37 37 40八、評(píng)估程序?qū)嵤┻^程和情況 九、評(píng)估假設(shè) 47 48十一、特別事項(xiàng)說明 49十二、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用限制說明 十三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日 60資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告附件 62 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告聲明一、本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則和中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則編制。二、委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估師不承擔(dān)責(zé)任。三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人使用；除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能成為資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的使用人。四、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解和使用評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論不等同于評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評(píng)估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對(duì)評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格的保證。五、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注評(píng)估結(jié)論成立的假設(shè)前提、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告特別事項(xiàng)說明和使用限制及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。六、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則，并對(duì)所出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依法承擔(dān)責(zé)任。七、評(píng)估對(duì)象涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單及相關(guān)資料由委托人、被評(píng)估單位申報(bào)并經(jīng)其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認(rèn)；委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人依法對(duì)其提供資料的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。八、我們與本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人不存在偏見。九、資產(chǎn)評(píng)估人員已對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)勘察；已對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料進(jìn)行了查驗(yàn)，對(duì)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了如實(shí)披露，并且已提請(qǐng)委托人及其他相關(guān)當(dāng)事人完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的要求。但我們僅對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)表意見，無權(quán)對(duì)它們的法律權(quán)屬作出任何形式的保證。本報(bào)告亦不得作為任何形式的產(chǎn)權(quán)證明文件使用。北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè) 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告釋義委托人、貴公司寶鼎科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱寶鼎科技)中同華或我公司北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司山東金寶電子有限公司金寶電子經(jīng)濟(jì)行為議山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估范圍山東金寶電子有限公司全部資產(chǎn)與負(fù)債募投項(xiàng)目山東金寶電子有限公司2000噸/年高速高頻板5G用(HVLP)銅箔項(xiàng)目是指山東金寶電子有限公司母公司財(cái)務(wù)報(bào)告合并口徑是指山東金寶電子有限公司合并財(cái)務(wù)報(bào)告評(píng)估基準(zhǔn)日2024年12月31日市場(chǎng)價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)迫的情況下，評(píng)估對(duì)象在評(píng)估基準(zhǔn)日進(jìn)行正常公平交易的價(jià)值估計(jì)數(shù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)來不會(huì)發(fā)生重大改變。收益法市場(chǎng)法資產(chǎn)基礎(chǔ)法交易案例比較法估人員、我們本評(píng)估項(xiàng)目組人員3 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中同華評(píng)報(bào)字(2025)第040454號(hào)寶鼎科技股份有限公司：北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受貴公司的委估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用公認(rèn)恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，按照必要的評(píng)估程序，對(duì)寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限減值測(cè)試涉及的山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值在2024評(píng)估目的：為寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)在業(yè)績(jī)承諾期屆滿減值測(cè)試行為提供價(jià)值參考依據(jù)。評(píng)估對(duì)象：山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值。評(píng)估范圍：山東金寶電子有限公司的全部資產(chǎn)及負(fù)債，包工具投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、使用權(quán)資產(chǎn)、商評(píng)估基準(zhǔn)日：2024年12月31日。價(jià)值類型：市場(chǎng)價(jià)值評(píng)估方法：收益法和市場(chǎng)法，選取收益法作為評(píng)估結(jié)論。評(píng)估結(jié)論：山東金寶電子有限公司資產(chǎn)賬面價(jià)值為340,170.91萬元，負(fù)債為217,604.85萬元，凈資產(chǎn)為122,566.07萬元，上述賬面價(jià)值未經(jīng)審計(jì)。本次評(píng)估采用收益法評(píng)估的股東全部權(quán)益價(jià)值為180,900.00萬元，增值率47.59%。具體評(píng)估結(jié)果詳見下列評(píng)估結(jié)果匯總表：北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表金額單位：人民幣萬元AB流動(dòng)資產(chǎn)1非流動(dòng)資產(chǎn)2其中：其他權(quán)益工具投資3固定資產(chǎn)45使用權(quán)資產(chǎn)6無形資產(chǎn)78商譽(yù)9遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅為資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中描述的經(jīng)濟(jì)行為提供價(jià)值參考依據(jù)，評(píng)估結(jié)論的使用有效期原則上為自評(píng)估基準(zhǔn)日起一年。重大特別事項(xiàng)說明：由于2021年寶鼎科技收購(gòu)金寶電子63.87%的股權(quán)未包含當(dāng)時(shí)的募投項(xiàng)目，2023年4月，為滿足公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，金寶電子引進(jìn)山東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司出資4000萬元，對(duì)金寶電子進(jìn)行增資，上述經(jīng)濟(jì)行為亦是在2021年重組之后，因此本次評(píng)估范圍剔除上述兩事項(xiàng)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響，本次評(píng)估范圍與評(píng)估基準(zhǔn)日企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債狀況和經(jīng)營(yíng)成果等存在不同。上述調(diào)整事項(xiàng)已取得委托人確認(rèn)。以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文，欲了解本評(píng)估業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況和正確理解評(píng)估結(jié)論，應(yīng)當(dāng)閱讀資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文。北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司5 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中同華評(píng)報(bào)字(2025)第040454號(hào)寶鼎科技股份有限公司：北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受貴公司的委托，按照法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用公認(rèn)恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，按照必要的評(píng)估程序，對(duì)寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)績(jī)承諾期滿減值測(cè)試涉及的山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值在2024年12月31日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估。現(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、委托人、被評(píng)估單位和其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人本次評(píng)估的委托人為寶鼎科技股份有限公司，被評(píng)估單位為山東金寶電子有限公司，評(píng)估委托合同未約定其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人。(一)委托人概況企業(yè)名稱寶鼎科技股份有限公司注冊(cè)號(hào)/統(tǒng)一社會(huì)企業(yè)類型股份有限公司40,854.2039萬(元)實(shí)收資本40,854.2039萬(元)張旭峰成立日期營(yíng)業(yè)期限1999-03-25至無固定期限浙江省杭州余杭區(qū)塘棲鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)浙江省杭州余杭區(qū)塘棲鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)范圍山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司6力電子元器件制造；專用化學(xué)產(chǎn)品銷售(不含危險(xiǎn)化學(xué)品);機(jī)械零件、含許可類專業(yè)設(shè)備制造);普通機(jī)械設(shè)備安裝服務(wù)；非居住房地產(chǎn)租賃；(不含危險(xiǎn)貨物);黃金及其制品進(jìn)出口(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以審批結(jié)果為準(zhǔn))。2.委托人簡(jiǎn)介寶鼎科技股份有限公司簡(jiǎn)稱寶鼎科技，股票代碼002552。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，寶鼎科技大股東為山東金都國(guó)有資本投資集團(tuán)有限公司，持股比例為28.41%。山東金都國(guó)有資本投資集團(tuán)有限公司為山東招遠(yuǎn)市國(guó)有企業(yè)，股東為招遠(yuǎn)市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局，持股比例為100%。(二)被評(píng)估單位概況企業(yè)名稱山東金寶電子有限公司企業(yè)類型其他有限責(zé)任公司8,885.64萬(元)實(shí)收資本8,885.64萬(元)李林昌成立日期營(yíng)業(yè)期限1993-12-28至無固定期限山東省招遠(yuǎn)市國(guó)大路268號(hào)主要辦公地址山東省招遠(yuǎn)市國(guó)大路268號(hào)經(jīng)營(yíng)范圍2.企業(yè)簡(jiǎn)介1)歷史沿革含危險(xiǎn)化學(xué)品);機(jī)械零件、零部件銷售；儀器儀表銷售；環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備制造；專用設(shè)備制造(不含許可類專業(yè)設(shè)備制造);普通機(jī)械設(shè)備安運(yùn)輸(不含危險(xiǎn)貨物)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司7 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告金寶電子于1993年12月28日由電子材料廠、招商局中國(guó)基金有限公司(以下簡(jiǎn)稱"CMCD")及香港全匯共同設(shè)立，設(shè)立時(shí)項(xiàng)目總投資為2,350萬美元，注冊(cè)資本為1,000萬美元，其中電子材料廠以廠房等建筑設(shè)施、機(jī)械設(shè)備、土地使用權(quán)等計(jì)折550萬美元出資，占注冊(cè)資本的55%;CMCDI以300萬美元現(xiàn)匯出資，占注冊(cè)資本的30%;香港全匯以150萬美元現(xiàn)匯出資，占注冊(cè)資本的15%。住所為山東省招遠(yuǎn)市溫泉路10號(hào)，經(jīng)營(yíng)范圍為生產(chǎn)銷售電子絕緣材料產(chǎn)品。1993年12月20日，合資各方簽署《中外合資經(jīng)營(yíng)招遠(yuǎn)金寶電子有限公司章程》和《中外合資經(jīng)營(yíng)招遠(yuǎn)金寶電子有限公司合同》,并于1993年12月25日取得招遠(yuǎn)市對(duì)外復(fù)》(招外經(jīng)[1993]464號(hào))。1993年12月27日，煙臺(tái)市工商行政管理局核發(fā)《外商投資企業(yè)名稱登記核準(zhǔn)通知書》[(93)煙工商外名字第78號(hào)],核準(zhǔn)公司名稱為“招遠(yuǎn)金寶電子有限公司”。1993年12月27日，煙臺(tái)市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)核發(fā)《關(guān)于頒發(fā)中外合資經(jīng)營(yíng)<招遠(yuǎn)金寶電子有限公司>批準(zhǔn)證書的通知》[(93)煙外經(jīng)資字2196號(hào)],并向金寶電子核發(fā)了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(外經(jīng)貿(mào)魯府煙字[199315785號(hào))。1993年12月28日，金寶電子取得原中華人民共和國(guó)國(guó)家工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(注冊(cè)號(hào)：工商企合魯煙副字第2324號(hào))。金寶電子設(shè)立時(shí)分兩期實(shí)繳出資，具體情況如下：①第一期實(shí)繳出資1993年2月5日，山東煙臺(tái)會(huì)計(jì)師事務(wù)所招遠(yuǎn)分所出具《關(guān)于對(duì)煙臺(tái)市招遠(yuǎn)電子材料廠部分固定資產(chǎn)評(píng)估的報(bào)告》[招會(huì)估字(1993)第1號(hào)],對(duì)電子材料廠擬用于出資元。招遠(yuǎn)市國(guó)有資產(chǎn)管理局于1993年2月16日出具《關(guān)于資產(chǎn)(單項(xiàng))評(píng)估底價(jià)確認(rèn)通知書》[(1993)招國(guó)資評(píng)第1號(hào)],對(duì)電子材料廠擬出資部分資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果經(jīng)審核確認(rèn)總底價(jià)為550萬美元。1994年3月4日，山東煙臺(tái)會(huì)計(jì)師事務(wù)所招遠(yuǎn)分所出具《驗(yàn)資報(bào)告》[(94)招會(huì)外字第4號(hào)],確認(rèn)按照《關(guān)于對(duì)煙臺(tái)市招遠(yuǎn)電子材料廠部分固定資產(chǎn)評(píng)估的報(bào)告》[招會(huì)估字(1993)第1號(hào)],電子材料廠于1994年1月1日投入金寶電子的房屋、設(shè)備、土地使用權(quán)共計(jì)424.65萬美元，占應(yīng)出資額的77.21%。因評(píng)估時(shí)間與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)間相差一年，經(jīng)合營(yíng)各方協(xié)商，電子材料廠上述出資金額按評(píng)估值的95%投資。CMCDI截至1994年28 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告月26日共匯入金寶電子投資款180萬美元，占應(yīng)出資額的60%;香港全匯截至1994年2月25日共匯入金寶電子投資款90萬美元，占應(yīng)出資額的60%。三方首期共計(jì)出資694.65萬美元，占注冊(cè)資本的69.47%。廠部分資產(chǎn)評(píng)估的報(bào)告》[招會(huì)估字(1994)第4號(hào)],對(duì)電子材料廠擬用于出資的在建局于1994年4月5日出具《關(guān)于資產(chǎn)(單項(xiàng))評(píng)估底價(jià)確認(rèn)通知書》[(1994)招國(guó)資評(píng)第7號(hào)],對(duì)電子材料廠部分資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果經(jīng)審核確認(rèn)總底價(jià)為10,905,781.23元。1994年10月3日，山東煙臺(tái)會(huì)計(jì)師事務(wù)所招遠(yuǎn)分所出具《驗(yàn)資報(bào)告》[(94)招會(huì)外估字(1994)第4號(hào)],電子材料廠于1994年1月1日投入金寶電子的在建工程折合125.35金寶電子設(shè)立時(shí)的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)1電子材料廠23香港全匯根據(jù)合資各方簽署的《中外合資經(jīng)營(yíng)招遠(yuǎn)金寶電子有限公司合同》及《中外合資經(jīng)營(yíng)招遠(yuǎn)金寶電子有限公司章程》的約定，第一期實(shí)繳出資過程中，電子材料廠于1994年1月1日投入金寶電子的房屋、設(shè)備、土地使用權(quán)共計(jì)作價(jià)424.65萬美元，其中土地使用權(quán)部分系經(jīng)合營(yíng)各方協(xié)商作價(jià)50.57萬美元，未履行資產(chǎn)評(píng)估手續(xù)。經(jīng)查驗(yàn)金寶電子的工商檔案資料，中外合資企業(yè)金寶電者電子材料廠為全民所有制企業(yè)，首期出資以其土地房產(chǎn)及設(shè)備等實(shí)物出資。1993年2008年1月29日，招遠(yuǎn)市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局出具《關(guān)于原煙臺(tái)市招遠(yuǎn)電子材料廠以國(guó)有資產(chǎn)合資事宜的批復(fù)》(招國(guó)資[2008]1號(hào)),依據(jù)確認(rèn)的評(píng)估結(jié)果，考慮了評(píng) 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告估基準(zhǔn)日至合資日投入合資企業(yè)固定資產(chǎn)折舊等方面的因素，按評(píng)估值的95%作為出資價(jià)值，符合財(cái)政部令第14號(hào)《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理若干問題的規(guī)定》及魯國(guó)資字[1993]第87號(hào)《關(guān)于舉辦中外合資合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)中方資產(chǎn)必須進(jìn)行評(píng)估的通知》中的有關(guān)規(guī)定，且金寶電子已合法成立，經(jīng)營(yíng)狀況良好，合營(yíng)各方不存在任何糾紛和爭(zhēng)議，因此，原電子材料廠上述出資行為合法有效。金寶電子在上述設(shè)立過程中，存在電子材料廠以實(shí)對(duì)其中的土地使用權(quán)進(jìn)行評(píng)估以及以評(píng)估值折價(jià)出資的情形，及外經(jīng)貿(mào)委等部門的審批同意，合資各方對(duì)各方出資額一致認(rèn)糾紛，且上述設(shè)立時(shí)的程序瑕疵不存在國(guó)有資(2)1999年12月，第一次增加注冊(cè)資本1999年4月26日，金寶電子召開董事會(huì)會(huì)議，通過決議同意股東將對(duì)金寶電子的借款轉(zhuǎn)為股東對(duì)金寶電子的出資，將金寶電子注冊(cè)資本增加至2,614萬美元，投資總額增1999年11月2日，山東省對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)出具《關(guān)于招遠(yuǎn)金寶電子有限公司申請(qǐng)?jiān)黾涌偼顿Y和注冊(cè)資本的批復(fù)》[魯外經(jīng)貿(mào)外資字(1999)第1535號(hào)],同意金寶電子總投資由2,350萬美元增加至2,998萬美元，注冊(cè)資本由1,000萬美元增加至2,614萬美元，合資公司合同、章程的其他條款不變。1999年11月2日，金寶電子取得換發(fā)的《中華人民共和國(guó)臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(外經(jīng)貿(mào)魯府字[1993]5785號(hào))。1999年11月29日，山東招遠(yuǎn)市第二審計(jì)師事務(wù)所出具了《驗(yàn)證報(bào)告》[招二審驗(yàn)字 (99)第126號(hào)],截至1999年11月25日，金寶電子增加注冊(cè)投入資本13,396.2萬元，變更后的投入資本總額240,35,285.39元，其中，實(shí)收資本220,962,000元(對(duì)應(yīng)2,614萬美元)。1999年12月17日，金寶電子取得換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(注冊(cè)號(hào)：企合魯煙總字第002324號(hào)-1/1)。本次增資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)1電子材料廠23香港全匯(3)2001年6月，第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2001年6月1日，香港全匯與高新技投簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同書》(編號(hào)：CT[2001]年第01號(hào)),香港全匯將其持有的金寶電子15%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給高新技投，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格為3,380萬元。電子材料廠和CMCDI書面同意放棄本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。2001年6月8日，金寶電子召開董事會(huì)，通過決議同意香港全匯將其在金寶電子的15%股權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給高新技投。讓股份的批復(fù)》(煙外經(jīng)貿(mào)字[2001]792號(hào)),同意金寶電子股東香港全匯將其在金寶電子的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給高新技投，并向金寶電子換發(fā)了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(外經(jīng)貿(mào)魯府煙字[1993]5785號(hào)2001年6月22日，金寶電子取得換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(注冊(cè)號(hào)：企合魯煙總字第002324號(hào))。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)1電子材料廠23高新技投(4)2002年12月，第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2002年4月23日，招遠(yuǎn)永泰有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《招遠(yuǎn)金寶電子有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》[招會(huì)評(píng)字(2002)37號(hào)],截至2002年3月31日，金寶電子凈資產(chǎn)評(píng)估價(jià)2002年10月6日，招遠(yuǎn)市國(guó)有資產(chǎn)管理局出具意見，同意并確認(rèn)招會(huì)評(píng)字(2002)37號(hào)評(píng)估報(bào)告書評(píng)估結(jié)果，同意電子材料廠將其所持有的金寶電子6%和2%的股權(quán)分別以1,500萬元和500萬元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給中國(guó)環(huán)保和山東佶達(dá)實(shí)業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“山東佶達(dá)”)。2002年10月8日，金寶電子召開董事會(huì)，決議同意電子材料廠將其持有的金寶電子北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司11 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告6%和2%的股權(quán)分別有償轉(zhuǎn)讓給中國(guó)環(huán)保和山東佶達(dá)。CMCDI和高新技投放棄本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。同日，電子材料廠分別與中國(guó)環(huán)保、山東佶達(dá)簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同書》。2002年12月10日，煙臺(tái)市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)核發(fā)了《關(guān)于對(duì)招遠(yuǎn)金寶電子有限公司申請(qǐng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓及變更董事會(huì)成員報(bào)告的批復(fù)》(煙外經(jīng)貿(mào)字[2002]1528號(hào)),并向金寶電子換發(fā)了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(外經(jīng)貿(mào)魯府煙字[199315785本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)1電子材料廠23高新技投4中國(guó)環(huán)保5山東俊嘉(5)2007年4月，第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2006年11月30日，北京國(guó)有大正資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》(國(guó)友大正評(píng)報(bào)字[2006]第073號(hào)),截至2006年6月30日，金寶電子凈資產(chǎn)評(píng)估值為26,780.43萬元，該評(píng)估結(jié)果經(jīng)金寶電子2006年12月填報(bào)的《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表》予以備案。2007年1月10日，金寶電子召開董事會(huì)，決議同意中國(guó)環(huán)保將其在金寶電子持有的5%股權(quán)以1,408.3333萬元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給高新技投，將其在金寶電子持有的1%股權(quán)以281.6667萬元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給煙臺(tái)瑞華。其他股東書面聲明放棄本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。2007年1月23日，中國(guó)環(huán)保與高新技投、煙臺(tái)瑞 (2007)年(016)號(hào)],天津產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)于2007年2月12日對(duì)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓出具了《產(chǎn)權(quán)交易鑒證書》(津產(chǎn)權(quán)鑒字[2007]第066號(hào))。2007年4月6日，煙臺(tái)市對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局出具《關(guān)于同意招遠(yuǎn)金寶電子有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓及變更董事會(huì)成員的批復(fù)》(煙外經(jīng)貿(mào)[2007]90號(hào)),并于2007年4月23日向金寶電子換發(fā)了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(商外資魯府煙字[199315785本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告序號(hào)認(rèn)繳出資額(萬美元)實(shí)繳出資額(萬美元)出資比例(%)1電子材料廠23高新技投4山東佶達(dá)5(6)2007年9月，金寶電子整體變更為股份有限公司工商)名稱變核外企字[2007)第08號(hào)],核準(zhǔn)變更公司名稱為“山東金寶電子股份有限2007年5月28日，亞太中匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具《審計(jì)報(bào)告》(亞太審字天津中聯(lián)有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《招遠(yuǎn)金寶資產(chǎn)評(píng)估補(bǔ)充報(bào)告》[中聯(lián)評(píng)報(bào)字(2007)第0029號(hào)],金寶電子截至評(píng)估基準(zhǔn)日2006年了《山東金寶電子股份有限公司發(fā)起人協(xié)議書》,約定各發(fā)起人按其在金寶電子的原有股權(quán)比例以各自在金寶電子中所擁有的權(quán)益出資，足額份有限公司的批復(fù)》(商資批[2007]1514號(hào)),同意招遠(yuǎn)金寶電子有限公司變更為外商 子有限公司變更設(shè)立山東金寶電子股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)問題的批復(fù)》(魯國(guó)資產(chǎn)權(quán)函[2007]99號(hào)),批復(fù)同意金寶電 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2007年9月15日，金寶電子召開創(chuàng)立大會(huì)，決議同意設(shè)立股份公司，同意以金寶電子經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額折合股份公司股份總額，截至2006年12月31日，金寶電子經(jīng)審計(jì)2007年9月15日，亞太中匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具了《驗(yàn)資報(bào)告》(亞太驗(yàn)字[2007]A-C-6號(hào)),驗(yàn)證截至2007年9月15日止，金寶電子(籌)已將原金寶電子的凈資2007年9月20日，金寶電子取得變更后換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(注冊(cè)號(hào)：企股魯總字第004287號(hào))。整體變更為股份有限公司后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)股東持股數(shù)額(股)持股比例(%)出資方式1電子材料廠凈資產(chǎn)折股2凈資產(chǎn)折股3高新技投凈資產(chǎn)折股4山東佶達(dá)凈資產(chǎn)折股5凈資產(chǎn)折股 一金寶電子在1999年12月增加注冊(cè)資本和2007年9月中，由于未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，外資股東注冊(cè)資本增加存在非法套匯的行為。2014年1月27日，國(guó)家外匯管理局煙臺(tái)市中心支局向金寶電子出具煙匯罰[2014]2號(hào)《行政處罰決定書》,對(duì)金寶電子的違法行為處以96萬元罰款。認(rèn)定金寶電子違反了《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第十六條境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理登記'和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第三十一條外商投資企業(yè)的外匯資本金的增加、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處置，持董事會(huì)決議，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，從其外匯帳戶中支付或者持外匯局核發(fā)的售匯通知單到外匯指定銀行兌付的規(guī)定，屬于非法套匯行為。根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十條的規(guī)定，有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；《國(guó)家外匯管理局關(guān)于<中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例>第七章法律責(zé)任部分條款內(nèi)容含義和適用原則有關(guān)問題的通知》第二條第二款北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告規(guī)定..…《條例》第四十條'等非法套匯行為包括違反規(guī)定以人民幣支付應(yīng)當(dāng)以外匯支付款項(xiàng)的行為、以人民幣為他人支付境內(nèi)款項(xiàng)由對(duì)方給付外匯的行為以及境外投資者未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)以人民幣在境內(nèi)投資的行為'。2014年1月28日，金寶電子依法繳納了上述罰款。上述國(guó)家外匯管理局煙臺(tái)市中心支局針對(duì)金寶電子的非法套匯行為依法作出了罰款的決定，但未責(zé)令對(duì)非法套匯資金“予以回兌”,金寶電子兩次增資外資股東的出資不存在被主管機(jī)關(guān)要求退回的情形，且兩次增資的出資已履行驗(yàn)資程序，并經(jīng)主管商務(wù)部門和市場(chǎng)監(jiān)督管理部門核準(zhǔn)和登記，金寶電子的非法套匯行為被外匯管理部門予以行政處罰不會(huì)導(dǎo)致其存在出資不實(shí)的情形。2021年4月18日，中興華會(huì)計(jì)師分別對(duì)金寶電子1999年12月增加注冊(cè)資本和2007年9月整體變更為股份有限公司進(jìn)行了驗(yàn)資復(fù)核并出具了《驗(yàn)資復(fù)核報(bào)告》[中興華驗(yàn)字 (2021)第030019號(hào)]、[中興華驗(yàn)字(2021)第030020號(hào)]。2010年12月7日，山東海天資產(chǎn)評(píng)估不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估有限公司出具《山東金寶電子股份有限公司擬改善資本結(jié)構(gòu)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者核實(shí)全部股東權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》[魯海資評(píng)報(bào)字(2010)第34號(hào)],確認(rèn)以2010年4月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，經(jīng)評(píng)估金寶2010年12月24日，招遠(yuǎn)市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局核發(fā)《關(guān)于同意山東招金集團(tuán)有限公司增資山東金寶電子股份有限公司的批復(fù)》(招國(guó)資[2010]9號(hào)),同意招金集團(tuán)以2010年12月24日，金寶電子召開2010年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過公司增資擴(kuò)股方案。金寶電子注冊(cè)資本由27,880萬元增至32,280萬元，招金集團(tuán)以貨幣出資10,400萬元，其中3,200萬元用于新增注冊(cè)資本，其余7,200萬元計(jì)入資本公積；海通開元以貨幣出資1,950萬元，其中600萬元用于新增注冊(cè)資本，其余1,350萬元計(jì)入資本公積；招遠(yuǎn)君昊以貨幣出資1,950萬元，其中600萬元用于新增注冊(cè)資本，其余1,350萬元計(jì)入資本公同日，金寶電子分別與招金集團(tuán)及海通開元、招遠(yuǎn)君昊就上述增資事項(xiàng)簽署了《山東金寶電子股份有限公司增資擴(kuò)股協(xié)議書》。2010年12月28日，山東省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)核發(fā)《關(guān)于山東金寶電子股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)問題的批復(fù)》(魯國(guó)資產(chǎn)權(quán)函[2010]143號(hào)),同意本次增資擴(kuò)股及股權(quán)設(shè)置方案。 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2010年12月29日，山東省商務(wù)廳核發(fā)《關(guān)于山東金寶電子股份有限公司增加股本的批復(fù)》(魯商務(wù)外資字[2010]1103號(hào)),并向金寶電子換發(fā)了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(商外資魯府字[2010]1082號(hào))。2010年12月30日，大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司出具《山東金寶電子股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》(大信驗(yàn)字[2010]第3-0033號(hào)),驗(yàn)證截至2010年12月30日，公司已收到各方繳納的新增注冊(cè)資本4,400萬元，各股東以貨幣出資14,300萬元，實(shí)際出資金額超過認(rèn)繳注2010年12月30日，金寶電子取得變更后換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(注冊(cè)號(hào)：本次增資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：持股數(shù)額(股)持股比例(%)1電子材料廠23高新技投4招金集團(tuán)567山東佶達(dá)8(8)2014年4月，第四次股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)轉(zhuǎn)讓作價(jià)參考煙臺(tái)永泰資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的截至2013年12月31日金寶電子評(píng)估凈資產(chǎn)值經(jīng)雙方協(xié)商確定。2014年5月28日，山東省商務(wù)廳出具《山東省商務(wù)廳關(guān)于山東金寶電子股份有限公司股權(quán)變更的批復(fù)》(魯商審[2014]164號(hào)),同意CMCDI將其持有的金寶電子25.91%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給昌林實(shí)業(yè)，金寶電子變更為內(nèi)資企業(yè)，并繳銷了《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》(商外資魯府字[2010]1082號(hào))。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子企業(yè)性質(zhì)由外商投資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)，變更北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告后金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：持股數(shù)額(股)持股比例(%)1電子材料廠2昌林實(shí)業(yè)3高新技投4招金集團(tuán)567山東俊嘉8(9)2017年9月，第五次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2017年6月20日，金寶電子召開股東大會(huì)，決議同意高新技投將其持有的金寶電子高新技投本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓采取掛牌交易，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照北京天健興業(yè)資產(chǎn)評(píng)估有限公司2017年4月26日出具的《山東省高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資有限公司擬轉(zhuǎn)讓山東金寶電子股份有限公司股權(quán)所涉及的山東金寶電子股份有限公司股東全部權(quán)益市場(chǎng)價(jià)值評(píng)估報(bào)告》[天興評(píng)報(bào)字(2017)第0427號(hào)],根據(jù)該報(bào)告，截至2017年2月28日，金寶電子凈資2017年9月13日，高新技投與昌林實(shí)業(yè)簽訂了《產(chǎn)權(quán)交易合同》[(2017)年(235)號(hào)],約定高新技投將其持有的金寶電子17.27%股權(quán)以47,883,333元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給昌林實(shí)業(yè)，即每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格約為0.8587元。山東產(chǎn)權(quán)交易中心于2017年10月19日出具《產(chǎn)權(quán)交易憑證(A類)》(魯產(chǎn)權(quán)鑒字第1622號(hào))。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)2電子材料廠3招金集團(tuán)456山東佶達(dá)7(10)2017年10月，第六次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2017年10月17日，海通開元與昌林實(shí)業(yè)簽訂《關(guān)于山東金寶電子股份有限公司之17 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定海通開元將其持有的金寶電子1.86%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給昌林實(shí)業(yè)，股份轉(zhuǎn)讓總價(jià)款為515.22萬元，即每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格為0.8587元。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照前次股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓價(jià)格，由轉(zhuǎn)讓雙方在金寶電子截至2017年2月28日的凈資產(chǎn)評(píng)估值的基礎(chǔ)上協(xié)商確定。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)2電子材料廠3招金集團(tuán)45山東佶達(dá)6(11)2017年11月，第七次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2017年11月28日，煙臺(tái)瑞華與李林昌簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定煙臺(tái)瑞華將其持有的金寶電子2,788,000股股份轉(zhuǎn)讓給李林昌，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為0.86元/股，股份轉(zhuǎn)讓總價(jià)款2017年11月28日，電子材料廠與永裕電子簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定電子材料廠將其持有的金寶電子131,036,000股股份轉(zhuǎn)讓給永裕電子，股份轉(zhuǎn)讓總價(jià)款為97,561,639.92元，即每股轉(zhuǎn)讓價(jià)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓雙方在金寶電子截至2017年2月28日的凈資產(chǎn)評(píng)估值的基礎(chǔ)上協(xié)商確定。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)23招金集團(tuán)45山東佶達(dá)6李林昌(12)2020年10月，第三次增加注冊(cè)資本2020年10月13日，金寶電子召開2020年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過《關(guān)于股東同比例增資及變更注冊(cè)資本的議案》,同意原股東以每股1.25元的價(jià)格同比例增資 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告18同日，昌林實(shí)業(yè)、永裕電子、招金集團(tuán)、招遠(yuǎn)君昊、山東俊嘉、李林昌與金寶電子簽署《山東金寶電子股份有限公司增資協(xié)議》。2020年10月29日，金寶電子取得換發(fā)的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：2021年5月9日，中興華會(huì)計(jì)師出具《山東金寶電子股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》[中興華驗(yàn)字(2021)第030021號(hào)],驗(yàn)證截至2020年12月22日止，金寶電子已收到全體股東繳納的出資。金寶電子本期新增股本293,852,000.00元，各股東以貨幣出資367,315,000.00元，差額計(jì)入資本公積-股本溢價(jià)。金寶電子變更后注冊(cè)資本為616,652,000.00元，實(shí)收本次增資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)23招金集團(tuán)45山東佶達(dá)6李林昌(13)2020年11月，第一次減少注冊(cè)資本2020年11月3日，金寶電子召開2020年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，決議同意公司按照8:1的比例對(duì)全體股東進(jìn)行縮股，注冊(cè)資本由61,665.2萬元減少至7,708.15萬元。2020年11月4日，金寶電子在《中華工商時(shí)報(bào)》發(fā)布減資公告。2020年12月23日，金寶電子取得換發(fā)的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：2021年5月16日，中興華會(huì)計(jì)師出具《山東金寶電子股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》[中興華驗(yàn)字(2021)第030022號(hào)],驗(yàn)證截至2020年12月23日止，金寶電子已減少股本人民幣539,570,500.00元，金寶電子變更后的注冊(cè)資本人民幣77,081,500.00元，實(shí)收資本(股本)本次減資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)23招金集團(tuán)45山東佶達(dá)6李林昌(14)2020年12月，第八次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2020年12月6日，金寶電子召開第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議，審議通過《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的議案》等，公司擬通過設(shè)立天津永裕、天津智造、天津潤(rùn)豐、天津潤(rùn)昌、天津裕豐等五家員工持股平臺(tái)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。2020年12月22日，金寶電子召開2020年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的議案》等。2020年12月23日，李林昌與天津永裕、昌林實(shí)業(yè)與黃寶安、天津永裕、天津智造、天津潤(rùn)豐、天津潤(rùn)昌、天津裕豐分別簽署《山東金寶電子股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,李林昌向天津永裕轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子66.575萬股股份；昌林實(shí)業(yè)分別向黃寶安轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子121.05萬股股份，向天津智造轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子57.877萬股股份，向天津潤(rùn)豐轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子51.877萬股股份，向天津潤(rùn)昌轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子43.252萬股股份，向天津裕豐轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子35.627萬股股份，向天津永裕轉(zhuǎn)讓其所持有的金寶電子19.177萬股股份。本次股權(quán)激勵(lì)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為10本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金寶電子股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)23招金集團(tuán)45山東俊嘉*67天津永裕89天津潤(rùn)豐天津潤(rùn)昌天津裕豐山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司20序號(hào)股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)(15)2021年2月，第四次增加注冊(cè)資本2021年2月21日，金寶電子召開2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過《關(guān)于通過增資引進(jìn)戰(zhàn)略投資者及變更注冊(cè)資本的議案》,同意戰(zhàn)略投資者以每股16元的價(jià)格增2021年2月23日，金寶電子及其實(shí)際控制人李林昌分別與青島相兌、深圳國(guó)宇、昆山齊鑫簽署《山東金寶電子股份有限公司增資協(xié)議》,約定金寶電子擬增資991.85萬股，每股價(jià)格16元，其中：青島相兌認(rèn)購(gòu)金寶電子新增股份433.85萬股，青島相兌向金寶電入金寶電子資本公積；深圳國(guó)宇認(rèn)購(gòu)金寶電子新增股份288萬股，深圳國(guó)宇向金寶電子支付增資款4,608萬元，其中288萬元計(jì)入金寶電子注冊(cè)資本，其余4,320萬元列入金寶電子資本公積；昆山齊鑫認(rèn)購(gòu)金寶電子新增股份270萬股，昆山齊鑫向金寶電子支付增資款4,320萬元，其中270萬元計(jì)入金寶電子注冊(cè)資本，其余4,050積。2021年5月17日，中興華會(huì)計(jì)師出具《山東金寶電子股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》[中興華驗(yàn)字(2021)第030023號(hào)],驗(yàn)證截至2021年3月30日止，金寶電子已收到青島相兌、2021年2月25日，金寶電子取得增資后換發(fā)的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：本次增資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)1昌林實(shí)業(yè)23招金集團(tuán)456昆山齊鑫78山東俊嘉北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司21山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告序號(hào)股東名稱或姓名持股數(shù)額(股)持股比例(%)9天津永裕天津智造天津潤(rùn)豐天津潤(rùn)昌天津裕豐(16)2021年8月，寶鼎科技股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買金寶電子63.87%的股權(quán)2021年8月，寶鼎科技股份有限公司以119,735.75萬元受讓招遠(yuǎn)永裕電子材料有限公司、山東招金集團(tuán)有限公司等交易對(duì)方持有的金寶電子63.87%的股權(quán)，發(fā)行本次增資完成后，金寶電子的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名實(shí)繳出資額持股比例(%)12昌林實(shí)業(yè)(17)2022年8月，山東金寶電子股份有限公司更名為山東金寶電子有限公司。(18)2023年4月，為滿足公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，金寶電子引進(jìn)山東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司出資4000萬元，對(duì)金寶電子進(jìn)行增資，根據(jù)北京卓信大華資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的評(píng)估報(bào)告(卓信大華評(píng)報(bào)字(2023)第5014號(hào)),本次增資雙方以不低于經(jīng)雙方協(xié)商同意，最終以187,462.59萬元計(jì)算持股比例，山東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司出資4000萬元占股2.09%,其中185.64萬元計(jì)入注冊(cè)資本，3,814.36萬元計(jì)入資本公截至評(píng)估基準(zhǔn)日，金寶電子股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱或姓名實(shí)繳出資額持股比例(%)12昌林實(shí)業(yè)3山東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告222)投資分子公司情況截止評(píng)估基準(zhǔn)日，金寶電子擁有4家全資子公司、2家參股公司，無分公司。被投資公司具體情況如下：成立時(shí)間比例實(shí)繳資(萬元)1山東金都電子材料有限公司萬元萬元銅箔、覆銅板產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)2金寶電子(銅陵)有限公司溫衛(wèi)國(guó)萬元20,000萬元覆銅板產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售3煙臺(tái)松磊商貿(mào)有限公司500萬元500萬元電解銅貿(mào)易4港)有限公司-1萬港幣1萬港幣覆銅板產(chǎn)品的5招遠(yuǎn)市金城熱力有限公司萬元萬元6招遠(yuǎn)市熱電廠有限公司萬元萬元3.主營(yíng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介金寶電子是一家專業(yè)從事電子銅箔、覆銅板設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的高新技術(shù)企業(yè)。電子銅箔和覆銅板作為現(xiàn)代電子工業(yè)不可替代的基礎(chǔ)材料，被廣泛應(yīng)用于5G通訊、平板電腦、智能手機(jī)、汽車電子、智能穿戴、醫(yī)療電金寶電子主營(yíng)產(chǎn)品包括電子銅箔和覆銅板兩大類。電子銅箔是制造覆銅板(CCL)、印制電路板(PCB)的主要原材料，覆銅板及印制電路板是現(xiàn)代電子信息產(chǎn)品中不可或缺的重要部件，被廣泛應(yīng)用于5G通訊、平板覆銅板(CCL)是由玻纖布等作增強(qiáng)材料，浸以樹脂膠液，單面或者雙面覆以銅箔，經(jīng)熱壓而成的一種板狀材料，是制造印制電路板(P4.近年企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果歷史年度及評(píng)估基準(zhǔn)日企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果如下表： 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司項(xiàng)目2022年12月31日2023年12月31日2024年12月31日資產(chǎn)總額負(fù)債總額凈資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)項(xiàng)目2022年12月31日2023年12月31日2024年12月31日資產(chǎn)總額負(fù)債總額凈資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)并分別出具了大華審字[2023]0010969號(hào)、大華審字[20241001007351號(hào)，均為無保留意見審計(jì)報(bào)告。2024年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系金寶電子申報(bào)確認(rèn)。5.適用稅種及稅率情況3.2元/平方米實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額企業(yè)所得稅詳見下表教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額按照房產(chǎn)原值的70%(或租金收入)為納稅基準(zhǔn)24 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告不同納稅主體所得稅稅率說明：山東金寶電子有限公司山東金都電子材料有限公司金寶電子(銅陵)有限公司招遠(yuǎn)金寶(香港)有限公司煙臺(tái)松磊商貿(mào)有限公司(三)委托人與被評(píng)估單位之間的關(guān)系委托人于評(píng)估基準(zhǔn)日持有被評(píng)估單位62.54%股權(quán)，為其控股股東。本次評(píng)估的委托人和被評(píng)估單位為產(chǎn)權(quán)關(guān)系。(四)資產(chǎn)評(píng)估委托合同約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人包括委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人，除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)重大資產(chǎn)重組》規(guī)定、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之約定，在業(yè)績(jī)承諾本次評(píng)估目的是反映金寶電子的股東全部權(quán)益價(jià)值于評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值，為上述經(jīng)濟(jì)行為提供價(jià)值參考。評(píng)估對(duì)象是金寶電子的股東全部權(quán)益價(jià)值。評(píng)估范圍是金寶電子的全部資產(chǎn)及負(fù)債，具體資產(chǎn)類型和賬面價(jià)值(母公司口徑)見下表：12貨幣資金345應(yīng)收款項(xiàng)融資北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告6預(yù)付款項(xiàng)78存貨9長(zhǎng)期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資固定資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債七、凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)由于2021年寶鼎科技收購(gòu)金寶電子63.87%的股權(quán)未包含當(dāng)時(shí)的募投項(xiàng)目，2023年4月，為滿足公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，金寶電子引進(jìn)山東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司出資4000萬元，對(duì)金寶電子進(jìn)行增資，上述經(jīng)濟(jì)行為亦是在2021年重組之后，因此本次評(píng)估范圍剔除上述兩事項(xiàng)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響，本次評(píng)估范圍與評(píng)估基準(zhǔn)日企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債狀況和經(jīng)營(yíng)成果等存在不同。上述調(diào)整事項(xiàng)已取得委托人確認(rèn)。本次評(píng)估采用合并口徑報(bào)表為基礎(chǔ)，調(diào)整后的合并口徑評(píng)估范圍及具體資產(chǎn)負(fù)債寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)績(jī)承諾期滿減值測(cè)試涉及的類型和賬面價(jià)值見下表：12貨幣資金345應(yīng)收款項(xiàng)融資6預(yù)付款項(xiàng)78存貨9其他權(quán)益工具投資固定資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)商譽(yù)四、流動(dòng)負(fù)債合計(jì)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債七、凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)27 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告委托人和被評(píng)估單位已承諾委托評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行(二)評(píng)估范圍內(nèi)主要資產(chǎn)情況湖四路3708號(hào)金寶電子(銅陵)有限公司廠區(qū)。主要資產(chǎn)的類型及特點(diǎn)如下：1.房屋建(構(gòu))筑物①1#廠房：該建筑結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，于2004年2月建成并投入使用，建筑物共計(jì)4層，檐高約為20米，建筑面積11,419.71平方米，建筑物采用鋼筋混凝土獨(dú)立柱基礎(chǔ)，外墻粉刷涂料，內(nèi)墻粉刷白色涂料，地面為環(huán)氧樹脂漆地面，現(xiàn)澆板表面粉刷白色涂料頂棚，卷簾門、塑鋼窗。截至到評(píng)估基準(zhǔn)日，該房屋建筑物日常維護(hù)較好，外觀及各項(xiàng)配套設(shè)施設(shè)備良好，能夠正常使用。分布在10層、12層、16層，結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，建筑面積共計(jì)622.37平方米，建筑物采用鋼筋混凝土板式基礎(chǔ)，外墻粉刷涂料，內(nèi)墻粉刷白色涂料，地面為面磚地面，現(xiàn)澆板表面粉刷白色涂料頂棚，入戶門為防盜門、室內(nèi)房間為木門，塑鋼窗。截至到評(píng)估基準(zhǔn)日，該房屋建筑物日常維護(hù)較好，外觀及各項(xiàng)配套設(shè)施設(shè)備良好，能夠正常使用。投入使用，建筑物共計(jì)6層，檐高約為24米，建筑面積3,511.21平方米，建筑物采用鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)，外墻粉刷涂料，內(nèi)墻粉刷白色涂料，地面為面磚地面，礦棉板吊頂，大廳安裝自動(dòng)玻璃門、室內(nèi)房間為木門，塑鋼窗。截至到評(píng)估基準(zhǔn)日，該房屋建筑物28 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日常維護(hù)較好，外觀及各項(xiàng)配套設(shè)施設(shè)備良好，能夠正常使用。型鋼框架，夾芯板墻面，地面為環(huán)氧樹脂漆有采光板，廠房外部為卷簾門、室內(nèi)房間為塑鋼門，塑鋼⑤1#配套服務(wù)用房：該建筑物作為員工食堂及宿舍使用，結(jié)構(gòu)為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，于2020年12月建成并投入使用，建筑物共計(jì)7層，檐高約為28米，建筑面積7,822.97平方米，建筑物采用鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)，外墻粉刷涂料，內(nèi)墻粉刷白色涂料，地面為面磚地面，礦棉板吊頂，大廳安裝玻璃門、室內(nèi)房間為木門，塑鋼窗。截至到評(píng)估基準(zhǔn)日，該房屋建筑物日常維護(hù)較好，外觀及各項(xiàng)配套設(shè)施設(shè)備良好，能夠正常使用。⑥金暉商貿(mào)城：金暉商貿(mào)城1號(hào)樓房地產(chǎn)共計(jì)15項(xiàng)，于2009年12月建成并投入使用，建筑面積合計(jì)4,794.09平方米，委估房地產(chǎn)分布在紅星美凱龍全球家居生活廣場(chǎng)4層和5層，其中4層共計(jì)5個(gè)鋪面，建筑面積共計(jì)1,547.87平方米；5層共計(jì)10個(gè)鋪面，建筑面積合計(jì)3,246.22平方米。內(nèi)部裝修地面整體平鋪地磚，石膏板吊頂，玻璃門，白色涂料內(nèi)墻面。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，委估房產(chǎn)處于空置狀態(tài)，由于長(zhǎng)時(shí)間未使用，房屋情況較差。以上房屋建筑物結(jié)構(gòu)主要為框架結(jié)構(gòu)、混合結(jié)構(gòu)和鋼結(jié)構(gòu)，管道溝槽主要為給排水管道。企業(yè)資產(chǎn)日常使用及管理狀況良好。2.機(jī)器設(shè)備納入本次評(píng)估范圍設(shè)備包括機(jī)器設(shè)備、車輛和電子設(shè)備。設(shè)備的性能、精度、效率等技術(shù)狀態(tài)較好，各種設(shè)備按規(guī)定維修保養(yǎng)，定期進(jìn)行設(shè)備狀態(tài)檢查，使用中基本能嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程、正確合理的使用設(shè)備，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，未發(fā)生過重大設(shè)備事故，設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)正常。(1)機(jī)器設(shè)備共3017項(xiàng)，主要為生箔機(jī)組、表面處理機(jī)、電解凈液槽、銅箔電解機(jī)、陽(yáng)床、陰床、混床、電解槽、分剪機(jī)、活性炭過濾機(jī)、精濾過濾機(jī)、重金屬?gòu)U水處理機(jī)、板式換熱器、起重機(jī)等設(shè)備。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)情況正常，均可正常使用。北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司29 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(2)車輛共11輛，主要包括轎車、商務(wù)車及貨車輛等，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，車輛狀況較好，維護(hù)保養(yǎng)情況正常。(3)電子設(shè)備共計(jì)1197項(xiàng)，主要為配電柜、整流電源裝置、企業(yè)辦公用電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、投影儀和監(jiān)控設(shè)備等辦公設(shè)備，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，電子設(shè)備均可正常使用。企業(yè)設(shè)備由設(shè)備部門進(jìn)行統(tǒng)一管理，定期進(jìn)行維修，設(shè)備保養(yǎng)良好，使用狀態(tài)較佳。3.在建工程在建工程包括土建工程、設(shè)備安裝工程，為企業(yè)尚在建設(shè)中或籌建中的項(xiàng)目。存貨包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等，分布在廠區(qū)內(nèi)的倉(cāng)庫(kù)里，供應(yīng)科、備件科的倉(cāng)庫(kù)格局布置合理，企業(yè)每年年末進(jìn)行一次大盤點(diǎn)，平時(shí)進(jìn)行一些小規(guī)模的抽查。5.無形資產(chǎn)—土地使用權(quán)截止評(píng)估基準(zhǔn)日，納入評(píng)估范圍的無形資產(chǎn)—土地使用權(quán)共11宗，土地使用權(quán)類型為出讓，明細(xì)情況如下：序號(hào)取得日期性質(zhì)土地用途準(zhǔn)用度面積(m2)1268號(hào)出讓工業(yè)用地平2268號(hào)出讓工業(yè)用地平3268號(hào)出讓工業(yè)用地平4268號(hào)出讓工業(yè)用地六通一平5268號(hào)出讓工業(yè)用地六通一平6268號(hào)出讓工業(yè)用地六通一平7(2023)招遠(yuǎn)市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第(2023)招遠(yuǎn)市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第286號(hào)出讓工業(yè)用地六通一平6.其他無形資產(chǎn)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司30 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告納入本次評(píng)估范圍山東金寶電子有限公司無形資產(chǎn)——其他無形資產(chǎn)賬面價(jià)475,144.33元，為用友U8管理軟件，共計(jì)1項(xiàng)，具體情況如下表：取得日期1(2)賬面未記錄的無形資產(chǎn)①專利技術(shù)經(jīng)核查，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，山東金寶電子有限公司擁有82項(xiàng)已獲注冊(cè)的專利技術(shù)，具體情況如下：專利號(hào)/申請(qǐng)?zhí)枌＠暾?qǐng)日1電解銅箔的灰色表面處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司2發(fā)明專利山東金寶電子有限公司3物生產(chǎn)銀漿貫孔阻燃型紙基發(fā)明專利山東金寶電子有限公司4高耐浸焊阻燃型紙基覆銅板的方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司5環(huán)保型阻燃紙基覆銅板的方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司6高溫高延展電解銅箔制造工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司7電解銅箔的黑色表面處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司8一種電解銅箔的反面處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司9發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種能夠提高銅箔剝離強(qiáng)度的表面處理粗化工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司用于生產(chǎn)非阻燃紙基覆銅板的方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司組合物及用于生產(chǎn)高CTI阻發(fā)明專利山東金寶電子有限公司替代壓延銅箔用于撓性覆銅發(fā)明專利山東金寶電子有限公司北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司31寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告專利號(hào)/申請(qǐng)?zhí)枌＠暾?qǐng)日生產(chǎn)工藝一種降低電解銅箔粗糙度的發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種消除電解銅箔內(nèi)應(yīng)力的混合添加劑及用于生產(chǎn)低應(yīng)發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種電解銅箔表面處理劑的發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種用于叉車的紙卷叉用工發(fā)明專利山東金寶電子有限公司銅箔表面處理機(jī)膠輥膠層的磨削方法及其使用的弧板夾具發(fā)明專利山東金寶電子有限公司電解無輪廓銅箔用混合添加劑發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種角度千分尺及其工件測(cè)發(fā)明專利山東金寶電子有限公司劑發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高CTI、無鹵型CEM-3發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高CTI、無鹵型CEM-1發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高耐熱復(fù)合基覆銅板的發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種低介電常數(shù)層壓板的制發(fā)明專利山東金寶電子有限公司電解堿性蝕刻廢液用的混合添加劑及用其制備銅粉的方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高耐熱CEM-1覆銅板的發(fā)明專利山東金寶電子寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)績(jī)承諾期滿減值測(cè)試涉及的山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告專利號(hào)/申請(qǐng)?zhí)枌＠暾?qǐng)日有限公司一種高剝離強(qiáng)度、無鹵型發(fā)明專利山東金寶電子有限公司的黑色處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種用于電力電纜放線的支發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種無鹵樹脂組合物及其制發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種黑化銅箔的表面處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種無鹵、高Tg覆銅板的制發(fā)明專利山東金寶電子有限公司電解無輪廓銅箔用混合添加法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司的制備方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高性能超薄雙面光銅箔發(fā)明專利山東金寶電子有限公司、山東理工大學(xué)電沉積制備微米級(jí)多孔銅箔的電解液及用其制備微米級(jí)多孔銅箔的方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司的拋光工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種用于高Tg無鹵覆銅板的發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種附載體超薄電解銅箔的發(fā)明專利山東金寶電子有限公司法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高耐熱、高CTI的CEM-3發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高耐熱低介電覆銅板及發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高抗剝銅箔的粗化工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司專利申請(qǐng)日一種高耐熱、高可靠性CEM-1發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司理溶液及粗化處理工藝發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種提高銅箔表面耐電化學(xué)腐蝕性能的稀土表面處理劑發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種剝離層處理液及可剝離的附載體超薄銅箔的制備方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司的表面處理方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高CTI、高耐熱覆銅板發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種樹脂組合物、樹脂膠液、發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種提高銅箔與樹脂附著力的表面處理方法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種樹脂組合物及高Tg、低發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種附載體超薄銅箔及其制發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種高頻高速領(lǐng)域用無鹵法發(fā)明專利山東金寶電子有限公司一種電解銅箔表面處理工藝與HVLP銅箔產(chǎn)品及其應(yīng)用發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司發(fā)明專利山東金寶電子有限公司經(jīng)核查，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，山東金寶電子有限公司擁有34項(xiàng)已獲注冊(cè)的境內(nèi)商標(biāo)和10項(xiàng)境外商標(biāo)，具體情況如下：境內(nèi)注冊(cè)商標(biāo)寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司圖案有效期截止日16無26無3原始取得無4原始取得無57原始取得無6原始取得無7原始取得無8原始取得無9原始取得無9原始取得無1原始取得無原始取得無原始取得無原始取得無9無6無9無6無寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股權(quán)業(yè)山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司圖案有效期截止日9無6無無無1無7原始取得無無無無JNGAO±寶無金寶科創(chuàng)9原始取得無9無科創(chuàng)9無9無金寶科創(chuàng)6原始取得無6無寶鼎科技股份有限公司收購(gòu)山東金寶電子有限公司股山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告商標(biāo)權(quán)人注冊(cè)號(hào)圖案國(guó)際分類號(hào)有效期截止日利1原始取得無2臺(tái)灣6原始取得無3韓國(guó)6原始取得無4韓國(guó)6原始取得無5泰國(guó)金6原始取得無6德國(guó)56原始取得無7美國(guó)金JINBAO±室原始取得無8印度6原始取得無9原始取得無印度尼西亞6原始取得無③域名經(jīng)核查，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，山東金寶電子有限公司擁有的已備案域名的具體情況如下：網(wǎng)站首頁(yè)網(wǎng)站域名1魯ICP備09099108號(hào)2魯ICP備09099108號(hào)-17.長(zhǎng)期股權(quán)投資金寶電子擁有長(zhǎng)期股權(quán)投資4項(xiàng)，評(píng)估基準(zhǔn)日各項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資基本情況如下：持股比例1山東金都電子材料有限公司2金寶電子(銅陵)有限公司北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司37山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告3煙臺(tái)松磊商貿(mào)有限公司4招遠(yuǎn)金寶(香港)有限公司(三)企業(yè)申報(bào)的表外資產(chǎn)的情況除前述未入賬無形資產(chǎn)外，無其它表外資產(chǎn)。(四)引用其他機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告的結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額本次評(píng)估不存在引用其他機(jī)構(gòu)報(bào)告的情況。四、價(jià)值類型及其定義考慮本次所執(zhí)行的資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)對(duì)市場(chǎng)條件和評(píng)估對(duì)象的使用等并無特別限制和要求，評(píng)估結(jié)果應(yīng)反映評(píng)估對(duì)象的市場(chǎng)價(jià)值，根據(jù)評(píng)估目的、市場(chǎng)條件、評(píng)估對(duì)象自身?xiàng)l件等因素，確定評(píng)估對(duì)象的價(jià)值類型為市場(chǎng)價(jià)值。本次評(píng)估采用持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下的市場(chǎng)價(jià)值作為選定的價(jià)值類型，具體定義如下：市場(chǎng)價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)迫的情況下，評(píng)估對(duì)象在評(píng)估基準(zhǔn)日進(jìn)行正常公平交易的價(jià)值估計(jì)數(shù)額。持續(xù)經(jīng)營(yíng)在本報(bào)告中是指被評(píng)估單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)按其現(xiàn)狀持續(xù)下去，并在可預(yù)見的未來不會(huì)發(fā)生重大改變。五、評(píng)估基準(zhǔn)日評(píng)估基準(zhǔn)日由委托人確定。確定評(píng)估基準(zhǔn)日主要考慮會(huì)計(jì)期末因素。資產(chǎn)評(píng)估是對(duì)某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)提供價(jià)值參考，選擇會(huì)計(jì)期末作為評(píng)估基準(zhǔn)日，能夠全面反映評(píng)估對(duì)象資產(chǎn)的整體情況；同時(shí)本著有利于保證評(píng)估結(jié)果有效地服務(wù)于評(píng)估目的，準(zhǔn)確劃定評(píng)估范圍，準(zhǔn)確高效地清查核實(shí)資產(chǎn)，合理選取評(píng)估作價(jià)依據(jù)的原則，選擇距相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為計(jì)劃實(shí)現(xiàn)日較接近的日期作為評(píng)估基準(zhǔn)日。(一)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》(2016年7月2日中華人民共和國(guó)第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過); 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2.《中華人民共和國(guó)公司法》(中華人民共和國(guó)第十四屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議于2023年12月29日修訂通過，自2024年7月1日起施行);3.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》(根據(jù)2024年6月28日第十四屆全國(guó)人大常委會(huì)第十次會(huì)議表決通過《關(guān)于修改<中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法>的決定》);4.《中華人民共和國(guó)民法典》(2020年5月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過);5.《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》(財(cái)政部令第86號(hào)，2019年1月2日財(cái)政部令第97號(hào)修改);6.《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議第二次修正);7.《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》(2008年國(guó)務(wù)院令第512號(hào))8.《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》(2017年國(guó)務(wù)院令第691號(hào));9.《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》(2011年財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局10.《關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅11.《關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局海關(guān)總署公告2019年第39號(hào));12.《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》(2008年10月28日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過);13.《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》(國(guó)務(wù)院令第91號(hào)，2020年11月29日國(guó)務(wù)院令第732號(hào)修訂);14.《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第378號(hào)，國(guó)務(wù)院令第709號(hào)2019年3月2日修訂);15.《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理若干問題的規(guī)定》(財(cái)政部令第14號(hào)，2001);16.《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》(國(guó)資委第12號(hào)令，2005);17.《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國(guó)資委、財(cái)政部第32號(hào)令，2016年6月24日);18.《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理工作有關(guān)問題的通知》(國(guó)資委產(chǎn)權(quán)[2006]274北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司39 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告19.《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告審核工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》(國(guó)資產(chǎn)權(quán)(2009)94120.《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案工作指引64號(hào));21.《中華人民共和國(guó)證券法》(2019年12月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十五次會(huì)議修訂);22.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(2023年02月17日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第214號(hào)修訂);23.《監(jiān)管規(guī)則適用指引評(píng)估類第1號(hào)》(2021年1月22日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布):24.《上市公司國(guó)有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》(國(guó)資委、財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)第36號(hào)令2018年5月16日);25.《關(guān)于進(jìn)一步完善研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的公告》(財(cái)政部、稅務(wù)總局公告2023年第7號(hào))。(二)評(píng)估準(zhǔn)則依據(jù)1.《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資〔2017)43號(hào)〕;2.《資產(chǎn)評(píng)估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評(píng)協(xié)〔2017)30號(hào)〕;3.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估程序》(中評(píng)協(xié)〔2018)36號(hào)〕;4.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(中評(píng)協(xié)(2018)35號(hào));5.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估委托合同》(中評(píng)協(xié)〔2017)33號(hào)〕;6.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估檔案》(中評(píng)協(xié)〔2018〕37號(hào));7.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估方法》(中評(píng)協(xié)〔2019〕35號(hào));8.《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評(píng)協(xié)〔2017〕46號(hào));9.《資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值類型指導(dǎo)意見》(中評(píng)協(xié)(2017)47號(hào));10.《資產(chǎn)評(píng)估對(duì)象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見》(中評(píng)協(xié)〔2017)48號(hào)〕;11.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——利用專家工作及相關(guān)報(bào)告》(中評(píng)協(xié)〔2017〕35號(hào));12.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——企業(yè)價(jià)值》(中評(píng)協(xié)〔2018)38號(hào)〕;13.《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告指南》(中評(píng)協(xié)〔2017)42號(hào)〕;14.《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則術(shù)語(yǔ)2020》(中評(píng)協(xié)〔2020〕31號(hào))。(三)權(quán)屬依據(jù)1.國(guó)有土地使用證；北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司 山東金寶電子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2.房屋所有權(quán)證、房地產(chǎn)權(quán)證；3.專利證(發(fā)明專利證書、實(shí)用新型專利證書、外觀設(shè)計(jì)專利證書);4.商標(biāo)注冊(cè)證；5.機(jī)動(dòng)車行駛證；6.被評(píng)估單位提供的其他權(quán)屬證明文件。(四)取價(jià)依據(jù)1.被評(píng)估單位提供的以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告；2.被評(píng)估單位提供的有關(guān)協(xié)議、合同、發(fā)票等財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)資料；3.全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR);4.國(guó)家宏觀、行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析資料；5.被評(píng)估單位提供的盈利預(yù)測(cè)及相關(guān)資料；6.可比上市公司的相關(guān)資料；8.評(píng)估人員現(xiàn)場(chǎng)勘察記