2015年銀行從業《風險管理》模擬試題帶答案（一）1用方差一協方差法計算VaR時，其基本假設之一是時間序列不相關。若某序列具有趨勢特征，則真實VaR與采用方差一協方差法計算得到的VaR相比()A.較大B.一樣C.較小D.無法確定[正確答案]A試題解析:A【解析】當某序列具有趨勢特征時，相關性增大會增加風險。故選A。2下列關于計算VaR的方差-協方差法的說法中不正確的是()A.不能預測突發事件的風險B.成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性C.反映了風險因子對整個組合的一階線性影響D.充分度量了非線性金融工具的風險[正確答案]D試題解析:D【解析】該方法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風險。故選D3現代風險分散化思想的重要基石是()A.馬柯維茨的資產組合理論B.歐式期權定價的一般模型C.缺口分析、久期分析D.威廉夏普的資本定價模型[正確答案]A試題解析:A【解析】現代風險分散化思想的重要基石是馬柯維茨的資產組合理論4商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為()A.市場風險經濟資本=乘數因子×VaRB.市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)XVaRC.市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)/VaRD.市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數因子)[正確答案]A試題解析:A【解析】商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為：市場風險經濟資本一乘數因子×VaR。故選A5()是銀行監管的首要環節。A.市場準入B.機構C.業務準入D.高級管理人員[正確答案]A試題解析:A【解析】市場準入是銀行監管的首要環節。故選A。6假定某企業2011年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35%，且該年度其平均資產總額為l80萬元，則其資產回報率(ROA)約為()A.33%B.35%C.37%D.41%[正確答案]B試題解析:B【解析】資產回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選B7商業銀行的債務主要組成不包括()A.美元B.歐元C.日元D.人民幣[正確答案]D試題解析:D【解析】商業銀行的債務主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產也參照美元、歐元和日元債務的比率8下列哪項不屬于商業銀行利用資產證券化可以達到的目的?()A.可優化資產負債結構，緩解商業銀行的流動性壓力B.可以改善資本狀況，有利于商業銀行的資本管理C.簡化了法律程序，面臨的成本降低D.增強贏利能力，改善商業銀行收入結構[正確答案]C試題解析:C【解析】C項是信用衍生產品的特點9現金頭寸指標越高，意味著商業銀行有較好的流動性，該指標的計算公式為()A.現金頭寸/總資產B.(現金頭寸+應收存款)/總資產C.現金頭寸/總負債D.(現金頭寸+應收存款)/總負債[正確答案]B試題解析:B【解析】現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)/總資產，該指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強10()是指控制、管理商業銀行的一種機制或制度安排。A.商業銀行內部控制B.商業銀行公司治理C.商業銀行戰略管理D.商業銀行風險管理[正確答案]B試題解析:B【解析】商業銀行公司治理是指控制、管理商業銀行的一種機制或制度安排，是商業銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現形式，其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制11員工人均培訓數量是眾多操作風險關鍵指標的一項，它反映出商業銀行在以提高員工工作技能方面所做出的努力。如果漪業銀行總培訓費用增加，但人均培訓費用下降，意味著()A.部分員工沒有受到應有的培訓B.多數員工受到應有的培訓C.員工培訓效率上升D.員工培訓效率下降[正確答案]A試題解析:員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數，如果漪業銀行總培訓費用增加，但人均培訓費用下降，培訓費用付了但是沒有員工實際參加培訓，在計算人均費用時采用實際有限的費用，因此本題只能選A，其他三項有點說不通12下列關于風險遷徙類指標計算的說法，錯誤的是()A.正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100%B.期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款C.次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%D.期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期來分類為可疑類的貸款余額[正確答案]D試題解析:D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類和損失類的的貸款余額和，而不僅僅是在報告期末分類為可疑類的貸款余額。故D選項說法錯誤A、B、C選項是關于風險遷徙類指標計算的正確說法13對于操作風險，商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包括()A.標準法B.基本指標法C.內部模型法D.高級計量法[正確答案]C試題解析:C【解析】與操作風險有關的三種汁算方法：基本指標法、標準法、高級計量法。故選C。14某銀行2011年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為()A.1.33%B.2.33%C.3.00%D.3.67%[正確答案]D試題解析:D【解析】該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額總額×l00=(400+10004+800)÷60000×100%≈3.67%。故選D15測試過程中單項分值小計和總分分值不設小數，有小數時四舍五人。如果涉及到需要采取抽樣測試確定評價結論的，應根據下列情況確定，其中表述錯誤的是()A.如果在抽樣范圍內發現違規率在10%(含)以下的，該項評價得滿分B.在10%～30%(含)之間的，可得該評價項目分值的30%C.在30%以上的，該項評價不得分D.在10%～30%(含)之間的，可得該評價項目分值的50%[正確答案]B試題解析:B【解析】若涉及需要采取抽樣測試確定評價結論的，應根據具體情況確定：①如果在抽樣范圍內發現違規率在10%(含)以下的，評項評價得滿分;②在10%～30%(含)之間的，可得評價項目分值的50%(而不是30%);③在30%以上的，該項評價不得分16某1年期零息債券的年收益率為l8.2%，假設債務人違約后回收率為200A，若l年期的無風險年收益率為4%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()A.0.05B.0.10C.0.15D.0.20[正確答案]C試題解析:C【解析】KPMG風險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為8的債券的期望收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)(1+K1)θ=1+i1，式中P1為期限l年的零息債券的非違約概率，等于1-該債券的違約概率;K，為零息債券承諾的利息，即零息債券年收益率;e為零息債券的回收率，等于l-違約損失率;i1為期限l年的零息國債的收益率。一般就是無風險收益率。把本題中的數值代入，K1=18.2%，i1=4%，θ=20%，求出P1，然后l-P1即我們所求答案17國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少()重新檢查一次。A.一個月B.半年C.一年D.三年[正確答案]C試題解析:C【解析】國家風險限額是用來對某一國家的信用風險暴露進行管理的額度框架。國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。18下列可能會對銀行造成損失的風險中不屬于操作風險的是()A.恐怖襲擊B.監管規定C.聲譽受損D.黑客攻擊[正確答案]C試題解析:C【解析】C項聲譽受損屬于聲譽風險。19下列關于風險評級方法的說法，不正確的是()A.ROCA評級法又稱母行支持度評估法B.ROCA評級法主要對銀行的風險管理、操作調控、遵守法規、資產質量四個方面進行評估C.SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機構的有機部分進行監管D.CAMELS評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系[正確答案]A試題解析:A【解析】風險評級的主要方法：(3)CAMELS評級。Capitalequacy，assetquality，management，earningsnquidity,sensitivitytomarketrisk資本充足率、資產質量、管理、盈利、流動性、市場風險敏感度;共分為5個級別，l級信用狀況最好，5級最次。②其他方法。ROCA評級法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，riskmanagement;。operationalcontro1s;compliance;assetquality，風險管理、操作調控、遵守法規、資產質量。SOSA評級法，strengthofsupportassessment，這個是指對外國銀行進行有效經營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。20下列關于信用風險監測的說法,正確的是()A.信用風險監測是一個靜態的過程B.信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析C.當風險產生后進行事后處理比在貸后管理過程中監測到風險并迅速補救對降低風險損失的貢獻高D