(1l=J:新版）銀行業銀行管理（中級）考

試模擬試題及解析

1.下列選項中屬于銀行人員職務犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.簽訂合同失職罪

C.受賄

D.金融詐騙罪

E.貪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據金融犯罪實施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對銀行的犯

罪和銀行人員職務犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括

破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務犯罪又稱為內部

犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。

2.商業銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）o

A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協調

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧

【答案】：C

【解析】：

薪酬機制一般應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統

一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧；③薪酬

水平與風險成本調整后的經營業績相適應；④短期激勵與長期激勵相

協調。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。

.下列屬于駱駝評級體系的考核指標的是（）

3o

A.資本質量

B.資本充足性

C.管理水平

D.資產質量

E.流動性

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

駱駝評級體系的五項考核指標分別為：①資本充足性(Capital

Adequacy)；②資產質量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平；⑤流動性

(Earnings)(Liquidity)o

4.反洗錢工作已經涵蓋了()、恐怖融資和擴散融資三方面內容。

A.違規行為

B.行政犯罪

C.司法處置

D.刑事犯罪

【答案】：D

【解析】：

隨著國際、國內犯罪形式的不斷發展，反洗錢工作的內涵和外延也在

不斷擴大。按照金融行動特別工作組40項建議的規定，反洗錢工作

已經涵蓋了刑事犯罪、恐怖融資和擴散融資三方面內容。

5.商業銀行進行全面風險管理的基礎和靈魂是（）。

A.全面風險管理架構

B.全面風險管理理念

C.全面風險管理精神

D.全面風險管理策略

【答案】：B

【解析】：

全面風險管理理念是商業銀行進行全面風險管理的基礎和靈魂，適當

的與之匹配的全面風險管理組織架構是貫徹和執行全面風險管理精

神的具體形式。

6.我國商業銀行的會計資本包括（）。

A.實收資本

B.盈余公積

C.未分配利潤

D.商譽

E.可轉換債券

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

會計資本，也稱為賬面資本，屬于會計學概念，是指商業銀行持股人

的永久性資本投入，即出資人在商業銀行資產中享有的經濟利益，其

金額等于資產減去負債后的余額，包括實收資本或普通股、資本公積、

盈余公積、未分配利潤等。D項，商譽屬于不具有吸收損失功能的賬

面資本；E項，可轉換債券不屬于會計角度的內容。

7.下列關于商業銀行股東大會的說法，錯誤的有（）。

A.是股東參與銀行重大決策的一種組織形式

B.股東大會會議包括年度會議、季度會議和臨時會議

C.是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所

D.年會應當由董事會在每一會計年度結束后三個月內召集和召開

E.股東大會議事規則由商業銀行董事會負責擬定，并經股東大會審議

通過后執行

【答案】:B|D

【解析】：

B項，股東大會會議包括年度會議和臨時會議；D項，股東大會年會

應當由董事會在每一會計年度結束后六個月內召集和召開。

8.下列屬于監管類指標的有（）。

A.集中度

B.杠桿率

C.同業市場負債依存度

D.流動性覆蓋率

E.流動性缺口率

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項屬于流動性風險監測指標。

9.法律沒有規定行政機關可以強制執行的，作出行政決定的機關應當

申請（）強制執行。

A.上一級行政機關

B.人民法院

C.有權的行政機關

D.上一級行政許可機關

【答案】：B

【解析】：

根據《行政處罰法》，行政強制執行只能由法律設定；法律沒有規定

行政機關可以強制執行的，作出行政決定的行政機關應當申請人民法

院強制執行。

10.信托公司管理信托計劃，應當遵守以下規定（）o

A.不得向他人提供擔保

B.不得以固有財產與信托財產進行交易

C.在不同信托財產之間進行相互交易

D.向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%,

但銀保監會另有規定的除外

E.不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關聯人，但

信托資金全部來源于股東或其關聯人的除外

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

信托公司管理信托計劃，應當遵守以下規定：①不得向他人提供擔保;

②向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%,

但銀保監會另有規定的除外；③不得將信托資金直接或間接運用于信

托公司的股東及其關聯人，但信托資金全部來源于股東或其關聯人的

除外；④不得以固有財產與信托財產進行交易；⑤不得將不同信托財

產進行相互交易；⑥不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一

項目。

1L物的擔保方式主要有（）o

A.處分權

B.留置權

C.質押權

D.抵押權

E.書面承諾權

【答案】:B|C|D

【解析】：

擔保的種類主要有人的擔保、物的擔保、定金擔保。其中，物的擔保

方式主要有抵押權、質押權以及留置權，但操作手續較為繁瑣。

12.外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部

審計的服務年限不得超過（）年。

A.兩

B.三

C.四

D.五

【答案】：D

【解析】：

為有助于避免外部審計師長期審計同一家銀行造成的客觀性和獨立

性削弱，外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行

外部審計的服務年限不得超過五年；超過五年的，銀行業金融機構應

當要求外審機構更換簽字注冊會計師。

13.誠實守信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等屬于商業銀行在

()層面應當遵守的要求。

A.法律

B.職業規范和準則

C.行政法規

D.部門規章

【答案】：B

【解析】：

法律、規則和準則是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部

門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為

守則和職業操守。商業銀行應當遵守的職業規范和準則，包括誠實守

信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等職業操守。

14.財務公司內部結算業務包括()。

A.委托收款

B.資金歸集

C.代理收付款

D.信用證結算

E.托收承付結算

【答案】：A|B

【解析】：

結算業務包括內部結算業務和外部結算業務。內部結算業務包括內部

轉賬、委托收款和資金歸集，外部結算業務包括代理收付款、信用證

結算和托收承付結算。

15.金融租賃公司租賃業務的特定風險主要集中于（）。

A.信用風險

B.物權風險

C.法律風險

D.操作風險

E.流動性風險

【答案】:B|C

【解析】：

金融租賃公司租賃業務的特定風險主要集中于物權風險和法律風險。

16.內部控制措施是銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，

將風險控制在可承受范圍之內。商業銀行的內部控制措施包括（）o

A.信息系統控制

B.崗位制約

C.授權控制

D.內控控制制度

E.外包管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業銀行的內部控制措施主要包括：①內部控制制度；②經營風險的

識別、評估與管理；③信息系統控制；④崗位制約；⑤授權控制；⑥

執行企業會計準則與制度；⑦外包管理；⑧客戶投訴處理。

17.對于金融機構的反洗錢監管工作，由人民銀行和()共同負責。

A.國務院有關部門

B.商務部

C.金融監督管理機構

D.銀行業協會

【答案】：C

【解析】：

對于金融機構的反洗錢監管工作，由人民銀行和金融監督管理機構共

同負責。人民銀行負責制定或者會同國務院有關金融監督管理機構制

定金融機構反洗錢規章；會同國務院有關金融監督管理機構制定客戶

身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法；制定

金融機構大額交易和可疑交易報告的具體辦法；監督、檢查金融機構

履行反洗錢義務的情況；在職責范圍內調查可疑交易活動。

18.《內部控制一一整體框架》中明確的內部控制的三大目標不包括

()。

A.財務報告的可靠性

B.發展的效果和效率

C.相關法律法規的遵循

D.國家經濟政策的要求

【答案】：D

【解析】：

1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布了

《內部控制一一整體框架》。該文件明確了內部控制的三大目標，包

括財務報告的可靠性、發展的效果和效率、相關法律法規的遵循。

19.貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個指標？（）

A.貸款撥備率

B.撥備覆蓋率

C.存貸比

D.流動性覆蓋率

【答案】：B

【解析】：

《商業銀行貸款損失準備管理辦法》設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率

兩個指標來考核商業銀行貸款損失準備的充足性。貸款撥備率為貸款

損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸

款余額之比。

20.“通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生

產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略”指的是

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險補償

【答案】：B

【解析】：

風險對沖，即主要通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種

資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策

略，主要應用在控制利率風險和匯率風險。

.僅附金融單據，不附帶發票、運輸單據的托收方式為（）

21o

A.跟單托收

B.出口托收

C.光票托收

D.進口托收

【答案】：C

【解析】：

托收分光票托收與跟單托收兩種。光票托收是指不附帶商業單據的金

融托收票據和其他“非金融”單據；跟單托收是指匯票連同所附貨運

單據一起交銀行委托代收。

.商業銀行下列變更事項不需要審批的是）年月真題]

22（o[201611

A.變更名稱

B.開辦除結售匯以外的外匯業務

C.修改章程

D.變更持有股份總額百分之三的股東

【答案】：D

【解析】：

《商業銀行法》規定，商業銀行有下列變更事項之一的，應當經國務

院銀行業監督管理機構批準：包括變更名稱、變更注冊資本、變更總

行或者分支行所在地、調整業務范圍、變更持有資本總額或者股份總

額5%以上的股東、修改章程，以及國務院銀行業監督管理機構規定

的其他變更事項。

23.下列不屬于銀行對消費者主要義務的是（）。

A.妥善處理客戶交易請求

B.交易有憑有據

C.交易信息保密

D.保護消費者信息

【答案】：C

【解析】：

銀行對消費者的主要義務有：遵守相關法律、交易信息公開、妥善處

理客戶交易請求、交易有憑有據、保護消費者信息、妥善處理投訴。

.監管部門對商業銀行薪酬管理的監管重點包括（）

24o

A.著力解決薪酬機制的問題

B.著力解決法人層面的問題

C.著力解決薪酬與風險掛鉤的問題

D.著力解決績效考評問題

E.著力解決市場紀律約束的問題

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

在薪酬監管上，強調監管部門定期對商業銀行薪酬機制的健全性和有

效性作出評估，并對績效考評情況進行現場檢查，對違反審慎經營要

求的相關問題予以查處。ABCE四項是監管部門對商業銀行薪酬管理

的監管重點。

25.對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復

議。

A.國務院銀行業監督管理機構

B.國務院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】：

國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行都是垂直領導的中央行政

機關，對國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行作出的具體行政

行為不服的，向國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行申請復議。

對行政復議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國

務院申請裁決，國務院依法作出最終裁決。

26.制定《銀行業從業人員職業操守》的宗旨包括（）。

A.規范銀行業從業人員職業行為

B.倡導公平競爭

C.提高銀行業從業人員素質

D.建立健康的銀行業企業文化

E.保護商業秘密與客戶隱私

【答案】：A|C|D

【解析】：

《銀行業從業人員職業操守》第一條明確指出，制定這一職業操守的

宗旨是“為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員

整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，

維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展”。BE兩項屬于銀行業

從業基本準則的內容。

27.根據表外業務特征和法律關系，下列屬于表外業務的有（）。［2018

年6月真題］

A.備用信用證

B.承兌

C.債券投資

D.同業拆借

E.擔保

【答案】:A|B|E

【解析】：

表外業務是指商業銀行從事的，按照現行會計準則不計入資產負債表

內，不形成現實資產負債，但有可能引起損益變動的業務，包括擔保

類、部分承諾類兩種類型業務。其中，擔保類業務是指商業銀行接受

客戶的委托對第三方承擔責任的業務，包括擔保（保函）、備用信用

證、跟單信用證、承兌等；承諾類業務是指商業銀行在未來某一日期

按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，包括貸款承諾等。

28.根據《信托公司行政許可事項實施辦法》，境外金融機構作為信托

公司出資人，應當具備的條件不包括（）o[2016年11月真題]

A.銀保監會認可的國際評級機構最近2年對其作出的長期信用評級

為良好及以上

B.具有良好的境內納稅記錄

C.財務狀況良好，近2個會計年度連續盈利

D.具有國際相關金融業務經營管理經驗

【答案】：B

【解析】：

除ACD三項外，境外金融機構作為信托公司出資人，還應當具備以

下條件：①最近1個會計年度末總資產原則上不少于10億美元；②

符合所在國家或地區法律法規及監管當局的審慎監管要求，最近2年

內無重大違法違規經營記錄；③具有良好的公司治理結構、內部控制

機制和健全的風險管理體系；④單個出資人及其關聯方投資入股的信

托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家；⑤承諾5年內不

轉讓所持有的信托公司股權（銀保監會依法責令轉讓的除外）、不將

所持有的信托公司股權進行質押或設立信托，并在擬設公司章程中載

明；⑥所在國家或地區金融監管當局已經與銀保監會建立良好的監督

管理合作機制；⑦具有有效的反洗錢措施；⑧所在國家或地區經濟狀

況良好；⑨銀保監會規章規定的其他審慎性條件。

29.首個國際統一的流動性風險監管定量指標是（）。

A.流動性覆蓋率

B.凈穩定資金比例

C.融資集中度

D.合同期限錯配

【答案】：A

【解析】：

流動性覆蓋率是首個國際統一的流動性風險監管定量指標，旨在確保

商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在規定的流動性壓力

情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需求。B項,

凈穩定資金比例是在流動性覆蓋率之后推出來的流動性風險監管指

標；CD兩項都屬于流動性風險監測工具。

30.資本充足率指的是（）□[2016年11月真題]

A.資本總額與資產總額的比率

B.經濟資本與風險加權資產的比率

C.賬面資本與風險加權資產的比率

D.銀行持有的符合監管規定的“合格資本”與風險加權資產的比率

【答案】：D

【解析】：

資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資

產之間的比率。資本充足率計算公式如下：資本充足率=（總資本一

對應資本扣減項）/風險加權資產X100%。

31.無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權的情況

屬于（）o

A.表見代理

B.委托代理

C.無權代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有

代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代

理的效力。B項，委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關

系；C項，無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第

三人進行代理行為；D項，法定代理是根據法律的規定而直接產生的

代理關系。

32.抵押是擔保的一種方式，根據《物權法》，下列說法正確的是（）。

A.債權人不占有抵押的財產

B.債權人任何時候都無權就抵押財產優先受償

C.無論債務人是否履行到期債務，抵押物均可直接用于清償

D.債權人有權使用抵押物

【答案】：A

【解析】：

抵押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產的占有，

將財產抵押給債權人的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定

的實現抵押權的情形，債權人有權就該財產優先受償。

33.下列關于商業銀行銷售理財產品，說法錯誤的是（）。

A.應當遵循誠實守信、勤勉盡責、公平對待、專業勝任原則

B.應當加強投資者適當性管理，充分揭示風險和信息，保護客戶合法

權益，不得對客戶進行誤導銷售

C.在特殊情況下，商業銀行可以向客戶銷售風險評級略高于客戶風險

承受能力評級的理財產品

D.商業銀行銷售理財產品，應當根據理財產品的性質和風險特征，設

置適當的期限和銷售起點金額

【答案】：c

【解析】：

商業銀行只能向客戶銷售風險等級等于或低于其風險承受能力等級

的理財產品，并在銷售文件中明確提示產品適合銷售的投資者范圍，

在銷售系統中設置銷售限制措施。商業銀行不得通過對理財產品進行

拆分等方式，向風險承受能力等級低于理財產品風險等級的投資者銷

售理財產品。

34.國務院銀行業監督管理機構的準入職責不包括（）。

A.機構準入

B.業務范圍準入

C.人員準入

D.市場準入

【答案】：D

【解析】：

國務院銀行業監督管理機構對金融機構的準入職責主要表現為：①機

構準入；②業務范圍準入；③人員準入；④股東變更審查。

35.在銀行風險管理流程中，風險控制是指對經過識別和計量的風險

采取（）等措施，進行有效管理和控制的過程。

A.分散、擔保、抵押、定價和緩釋

B.分散、對沖、轉移、規避和補償

C.監測、對沖、轉移、規避和補充

D.監測、分散、轉移、規避和補償

【答案】：B

【解析】：

商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測

和風險控制四個主要環節。其中，風險控制是對經過識別和計量的風

險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制

的過程。

.下列行業中，違反“公平競爭”原則的是（）

36o

A.某銀行為提高服務質量，定期對從業人員進行培訓講授金融產品和

服務的特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提

高，吸引了更多客戶

B.某銀行在向客戶推銷信用卡業務時，明確告知客戶在信用卡使用過

程中，消費達到一定金額后，可以獲得相應積分

C.與同業相比，某銀行同類產品定價并非最低，但卻能在提供產品和

服務的過程中，為客戶提供增值服務

D.某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業的貸款業務，自己掏錢購買

貴重禮物饋贈給該企業財務部門負責人

【答案】：D

【解析】：

公平競爭是指銀行業金融機構及其從業人員以金融服務的種類、質量

和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當競

爭方式來贏得競爭。同時，應當尊重同業人員，共同建立合作共贏的

良好行業風氣。銀行業從業人員應當尊重同業人員，公平競爭，禁止

商業賄賂。

37.商業銀行的內部控制措施包括（）o

A.針對不同活動的特點，執行差異化的業務流程和管理流程

B.建立健全內部控制制度體系

C.形成規范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線

D.嚴格執行會計準則與制度，及時準確地反映各項業務交易，確保財

務會計信息真實、可靠、完整

E.建立有效的核對、監控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項，商業銀行應合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，

采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規

范運作。

38.全面風險管理的主要措施不包括（）。

A.風險管理策略

B,風險偏好

C.風險限額

D.風險管理政策

【答案】：D

【解析】：

全面風險管理需要一定的組織架構予以支撐，風險管理策略、風險偏

好和風險限額是全面風險管理的主要措施，風險管理政策和程序是全

面風險管理的主要保障。

）

39.下列關于凈穩定資金比例說法正確的有（o

A.凈穩定資金比例為所需的穩定資金與可用的穩定資金之比

B.凈穩定資金比例旨在促進銀行建立更穩健的融資結構

C.凈穩定資金比例具有前瞻性和全面性

D.凈穩定資金比例是一項短期結構性存量指標

E.凈穩定資金比例是對流動性覆蓋率的必要補充

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項，凈穩定資金比例為可用的穩定資金與所需的穩定資金之比；D

項，凈穩定資金比例是一項中長期結構性存量指標。

.下列關于操作風險特性說法不正確的是（）

40o

A.風險來源以外生為主

B.操作風險范圍廣泛，具有普遍性

C.風險與收益不對稱

D.操作風險損失數據呈現“厚尾”特征

【答案】：A

【解析】：

操作風險來源以內生為主，絕大部分操作風險是由于內部業務操作失

誤、內部系統失靈、內部人員控制和制度失效等所導致，只有很少一

部分來源于外部欺詐、自然災害等。

41.《關于加強商業銀行存款偏離度管理有關事項的通知》明確的存

款業務違規行為包括（）。［2018年10月真題］

A.以貸轉存吸存

B.延遲支付吸存

C.通過第三方中介吸存

D.通過同業業務倒存

E.通過理財產品倒存

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業銀行應進一步規范吸收存款行為，不得采取七類手段違規吸收和

虛假增加存款：①違規返利吸存，通過返還現金或有價證券、贈送實

物等不正當手段吸收存款；②通過個人或機構等第三方資金中介吸收

存款；③延遲支付吸存，通過設定不合理的取款用款限制、關閉網上

銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息；④以貸轉存

吸存，強制設定條款或協商約定將貸款資金轉為存款，以存款作為審

批和發放貸款的前提條件，向“空戶”虛假放貸、虛假增存；⑤以貸

開票吸存，將貸款資金作為保證金循環開立銀行承兌匯票并貼現，虛

增存貸款；⑥通過理財產品倒存，理財產品期限結構設計不合理，發

行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金

轉為存款；⑦通過同業業務倒存，將同業存款納入一般性存款科目核

算，或將財務公司等同業存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調作

一般對公存款，虛假增加存款。

42.按照組織形式的不同，基金可分為（）。

A.契約型基金

B.公募基金

C.公司型基金

D.合伙型基金

E.私募基金

【答案】：A|C|D

【解析】：

BE兩項是按照資金募集方式的不同進行的分類。

43.我國商業銀行不得在境內進行的業務有（）。

A.代售基金

B.黃金交易

C.證券經營

D.外匯買賣

E.信托投資

【答案】：C|E

【解析】：

《商業銀行法》第四十三條規定：”商業銀行在中華人民共和國境內

不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向

非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。”限制銀行從

事信托投資、證券經營業務和向非自用不動產投資和企業投資，主要

是為了貫徹金融分業經營的原則，防范金融風險，維護金融安全。

44.下列屬于消費金融公司負債業務的有（）。

A.向金融機構借款

B.接受股東境內子公司及境內股東的存款

C.發行金融債券

D.同業拆借

E.資產證券化

【答案】：A|B|C|D

45.根據《企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法》，財務公司

風險監管指標分為監控指標和監測指標，下列指標屬于監測指標的是

（［2016年11月真題］

A.不良資產率

B,存貸款比例

C.資本充足率

D.流動性比例

【答案】：B

【解析】：

財務公司監控指標包括資本充足率、不良資產率、不良貸款率、資產

損失準備充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資

比例、長期股權投資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產

與資本總額的比例等10項指標。財務公司監測指標主要包括存貸款

比例、單一客戶集中度等。

46.票據發行便利是一種具有法律約束力的（）票據發行融資的承諾。

A.短期

B.中央銀行

C.中期周轉性

D.中長期擴張性

【答案】：c

【解析】：

票據發行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的

承諾，屬于商業銀行貸款承諾業務的一種。

47.風險偏好指標體系設定遵循的原則不包括（）。

A.體現銀行各個相關利益方的期望

B.與銀行發展戰略協調一致

C.風險偏好陳述書的生成應遵循由下至上的原則

D.保持風險偏好的相對穩定

【答案】：C

【解析】：

風險偏好指標體系設定遵循以下原則：①體現銀行各個相關利益方

（股東、監管機構和債權人）的期望；②與銀行發展戰略協調一致；

③充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況；④風險偏

好陳述書的生成應遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；⑤保

持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修

訂。

48.以下不屬于商業銀行戰略風險主要來源的是（）。

A.商業銀行簽署的合同缺乏執行力

B.商業銀行發展目標缺乏整體兼容性

C.商業銀行缺乏實現發展目標的資源

D.商業銀行缺乏戰略實施過程的質量保證措施

【答案】：A

【解析】：

戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程

中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響

的風險。戰略風險主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整

體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現

目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程中的質量難以保證。

49.中國首家貨幣經紀公司是（）o

A.上海國利貨幣經紀有限公司

B.上海國際貨幣經紀有限責任公司

C.平安利順國際貨幣經紀公司

D.天津信唐貨幣經紀公司

【答案】：A

【解析】：

2005年12月，中國首家貨幣經紀公司一一上海國利貨幣經紀有限公

司正式獲準開業經營。

50.按照巴塞爾協議的規定，（）是一種特殊類型的操作風險，它包

括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲

罰性賠償所導致的風險敞口。［2018年10月真題］

A.法律風險

B.聲譽風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：A

【解析】：

法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律

規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經

濟損失的風險。根據巴塞爾協議，法律風險是一種特殊類型的操作風

險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰

金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

51.行政訴訟執行啟動必須要有的條件包括（）。

A.生效的判決書

B.生效的裁定書

C.可供執行的內容

D.被執行人有能力履行而不履行義務

E.申請人在法定期限內提出了執行申請

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

行政訴訟的執行，必須在具備法律規定的一定條件后才能發生，沒有

這些條件，執行程序也就不能啟動。啟動的條件包括：①須有執行根

據，就是強制執行據以執行的法律文書，即生效的判決書、裁定書和

賠償調解書；②須有可供執行的內容，一般是指賠償，實施特定行為

的義務；③被執行人有能力履行而不履行義務；④申請人在法定期限

內提出了執行申請。

52.財務公司可以為成員單位辦理委托業務，下列行為中屬于違規行

為的是（）。［2017年6月真題］

A.接受企業集團成員單位委托向購買成員單位產品的客戶辦理委托

B.將委托業務與自營業務實行分賬管理

C.要求委托業務資金來源不能是信貸資金

D.不承擔委托業務的風險

【答案】：A

【解析】：

B項，財務公司應遵守會計制度規定和委托合同約定，將委托業務與

自營業務實行分賬管理，不得混合操作，嚴禁轉移經營風險，應對不

同委托人的委托資金開立不同專戶，并進行分別管理；c項，財務公

司應在所屬企業集團成員單位之間辦理委托貸款及委托投資業務，應

對委托資金來源進行盡職調查，嚴防委托人將信貸資金或拆借資金作

為委托資金來源；D項，財務公司應按照委托業務的性質，嚴格履行

受托人職責，確保委托業務的真實性，財務公司不承擔委托業務風險。

53.目前常用的風險價值模型技術有（）。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差-協方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

【答案】：A|C|D

【解析】：

風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的

潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術主要有三種：方差-協

方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。

54.銀行賬簿（）是指因利率水平、期限結構等要素的不利變動，而

導致銀行賬簿發生的風險損失。

A.信用風險

B,匯率風險

C.操作風險

D.利率風險

【答案】：D

【解析】：

銀行賬簿利率風險是指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿

經濟價值和整體收益遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險、

期權性風險和銀行賬簿信用利差風險。

多項選擇題

55.單筆金額超過（）萬元的流動資金貸款資金支付，應采用貸款人

受托支付方式。

A.500

B.800

C.1000

D.1500

【答案】：C

【解析】：

按現行規定，單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的

固定資產貸款資金支付和單筆超過1000萬元的流動資金貸款資金支

付，應采用貸款人受托支付方式。

56.根據《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》，商業銀行

應按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》的相關要求，基于銀行賬

簿利率風險水平和管理狀況開展資本充足性評估，并將其納入商業銀

行（）o[2016年11月真題]

A.內部資本充足評估程序

B.持續監管框架

C