第五章

商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)與管理?#?

本章目錄

學(xué)習(xí)指引

§5.1商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述

§5.2商業(yè)銀行貸款定價(jià)

§5.3商業(yè)銀行貸款的種類和創(chuàng)新

§5.4商業(yè)銀行貸款的信用分析

§5.5商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理與分類

復(fù)習(xí)思考題

?#?

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行貸款政策、品種與程序；貸款定價(jià)的原理、影響因素、價(jià)格的構(gòu)成與定價(jià)方法；貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類、成因、識別與防范；貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制；企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：貸款品種與貸款程序;貸款定價(jià)的影響因素;貸款價(jià)格的構(gòu)成;貸款定價(jià)方法;信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類?#?

§5.1商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述本節(jié)主要知識點(diǎn)：

商業(yè)銀行貸款政策貸款程序?#?

一、商業(yè)銀行貸款政策

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素商業(yè)銀行自身對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度資本充足性存款狀況其他獲取收益的機(jī)會(huì)商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)習(xí)慣和特點(diǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境貸款政策的內(nèi)容貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款的規(guī)模和比率控制貸款的種類及地區(qū)貸款的擔(dān)保貸款定價(jià)貸款檔案管理政策貸款的日程管理和催收制度不良貸款的管理二、貸款品種與貸款程序貸款程序貸款推銷與申請—貸款準(zhǔn)備—貸款談判—貸款審批—貸款的執(zhí)行與監(jiān)督—貸款回收與評估?#?

§4.2

商業(yè)銀行貸款定價(jià)本節(jié)主要知識點(diǎn)：

貸款定價(jià)原則

貸款價(jià)格的構(gòu)成影響貸款價(jià)格的主要因素

貸款定價(jià)方法一、貸款定價(jià)的原則需要考慮以下三個(gè)方面：信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)搭配不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)?#?

二、貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款利率承諾費(fèi)（0.1-1%)補(bǔ)償余額銀行貸款的目標(biāo)收益率隱含價(jià)格（非貨幣性條款）?#?

三、貸款定價(jià)的影響因素借款人的信用狀況借款人與銀行的關(guān)系借款人的盈利能力?#?

四、貸款定價(jià)方法貸款定價(jià)的一般原理貸款供給曲線是價(jià)格的增函數(shù)，需求曲線是價(jià)格的減函數(shù)；二者相交的均衡點(diǎn)是貸款價(jià)格的最佳點(diǎn),可以表示為圖5-1。L

L1

L0

L2

E2

DLSL0

0E0

E1

r1

r0

r2

SL1

SL2

圖5-1貸款定價(jià)一般原理R?#?

四、貸款定價(jià)方法貸款利率成本加成定價(jià)法這種方法下一筆貸款的利息收入都應(yīng)包含：（1）資金利息成本（2）非資金經(jīng)營成本（3）風(fēng)險(xiǎn)成本（4）預(yù)期利潤價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法貸款利率=優(yōu)惠利率或基準(zhǔn)利率+非優(yōu)惠利率借款人應(yīng)支付的違約風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率（0.25~0.75%）+長期貸款借款人應(yīng)支付的長期風(fēng)險(xiǎn)金費(fèi)率（1-2%）

成本收益貸款定價(jià)法基本計(jì)算步驟：1）在多種利率和費(fèi)用的情況下估算貸款將產(chǎn)生的全部收入2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額，應(yīng)扣除補(bǔ)償余額，加上其法定存款準(zhǔn)備金要求3）估算貸款的稅前收益?#?

§4.3

商業(yè)銀行貸款的種類和創(chuàng)新本節(jié)主要知識點(diǎn)：

貸款的種類

貸款的創(chuàng)新?#?

一、貸款分類按貸款期限分類

活期貸款定期貸款透支?#?

貸款分類按貸款保障方式分類

信用貸款擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)?#?

貸款分類按貸款的償還方式分類

一次性償還貸款分期償還貸款?#?

貸款分類按貸款的對象分類

金融機(jī)構(gòu)貸款消費(fèi)者貸款工商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款?#?

貸款分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類

自營貸款委托貸款特定貸款?#?

貸款分類按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度分類

可疑類貸款損失類貸款正常類貸款關(guān)注類貸款次級類貸款?#?

二、貸款創(chuàng)新貸款證券化保理業(yè)務(wù)貸款承諾票據(jù)發(fā)行便利貸款合同轉(zhuǎn)讓?#?

§4.3

商業(yè)銀行貸款的信用分析本節(jié)主要知識點(diǎn)：

信用分析概述

財(cái)務(wù)分析

非財(cái)務(wù)分析一、信用分析概述是指對債務(wù)人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是都給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。二、財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析損益表分析現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)比率分析流動(dòng)性比率盈利能力比率結(jié)構(gòu)性比率經(jīng)營能力比率三、非財(cái)務(wù)分析非財(cái)務(wù)分析的因素需重點(diǎn)分析的有行業(yè)分析、借款人經(jīng)營管理分析、產(chǎn)品分析及自然社會(huì)因素分析?#?

§5.5

商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理與分類本節(jié)主要知識點(diǎn)：

貸款風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理

貸款五級分類的重要性

貸款五級分類的方法?#?

一、貸款風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理貸款風(fēng)險(xiǎn)的概念是指銀行不能按期收回貸款本息，造成信貸資金損失的可能性。

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行貸款具有客觀性和普遍性商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的作用力具有傳導(dǎo)性商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性和潛伏性商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有可測性商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有可控性?#?

一、貸款風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理

貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類

按貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因劃分

按貸款風(fēng)險(xiǎn)作用強(qiáng)度大小劃分

按貸款風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)劃分

一、貸款風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理

貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

貸款風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)

貸款風(fēng)險(xiǎn)處理

貸款風(fēng)險(xiǎn)識別二、貸款五級分類的重要性有利于摸清家底有利于全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平有利于提高信貸人員的綜合素質(zhì)和能力?#?